Вопросы и ответы - Просмотр вопроса

    В целях обеспечения полной и своевременной сдачи наличных денег в банк их остатки в кассах предприятий лимитируются. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается банками ежегодно всем предприятиям и представляет собой максимально допустимый остаток наличных денег, который может остаться в кассе предприятия на конец рабочего дня. Все сверхлимитные наличные деньги должны сдаваться в банк (на почту).
     Решение о расходовании предприятием денежной выручки из кассы принимается банком ежегодно на основании письменного заявления предприятия и представленного расчета, который включен в форму расчета лимита остатка кассы. При выдаче такого разрешения банк учитывает соблюдение предприятием порядка работы с денежной наличностью, состояние расчетов с бюджетами всех уровней, государственными внебюджетными фондами, поставщиками сырья, материалов и услуг, а также с учреждениями банков по ссудам.
Для установления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в банк по стандартной форме 'Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки'.
     Банк определяет лимит остатка кассы предприятия исходя из объемов его налично-денежного оборота с учетом особенностей режима деятельности, порядка и сроков сдачи наличных денег в банк.
     Лимит остатка кассы может пересматриваться в течение года по обоснованной просьбе предприятия (специфика, сезонность и пр.).
     В кассе предприятия могут храниться денежные средства сверх лимита только для выдачи заработной платы и выплат социального характера в течение 3 рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера - до 5 дней).
     Также лимитируется сумма, выплачиваемая юридическому лицу наличными деньгами. Все расчеты между юридическими лицами сверх этой суммы производятся только в безналичном порядке.