Как составить расчет процентов по депозитам? Чтобы квалифицированно управлять своими денежными средствами, размещаемыми в банковские депозиты, необходимо анализировать ожидаемую доходность по выбираемым видам вкладов, составляя для этого расчет процентов по депозитам.
Для этого необходимо знать:
- величину процентной ставки,
- порядок и цикличность начисления процентов,
- порядок получения процентов (причисление к вкладу, выдача наличными, перечисление на счет до востребования или на карточку).
Все это оговаривается банками в договорах банковских вкладов и зависит от вида вклада.
Расчет банковских процентов по вкладам физических лиц производится банками с использованием:
- фиксированной процентной ставки - когда процентная ставка закреплена в депозитном договоре и не меняется в течение всего срока вклада по договору;
- плавающей процентной ставки - когда установленная по договору ставка может меняться в течение всего срока вклада, в связи с изменением ставки рефинансирования, курса валюты и другими факторами, оговоренными банком в договоре.
Расчет процентов и способы расчета банковских процентов по привлеченным в депозиты банков средствам производятся по формулам расчета процентов:
Расчет простых процентов.
Формула расчета простых процентов по вкладам выглядит так:
S = (P x I x t / K) / 100
I – годовая процентная ставка
t – количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу
K – количество дней в календарном году (365 или 366)
P – первоначальная сумма привлеченных в депозит денежных средств
S – сумма начисленных процентов.
Приведем условный пример расчета процентов:
Принят депозит в сумме 50 тыс.рублей сроком на 20 дней по ставке 12 %. Расчет простых процентов по формуле показал, что сумма процентов составляет 328,77 рублей.
50 000 руб. х 12 х 20 дней / 365 дней / 100 = 328 руб. 77 коп.
По окончанию срока возврат вложенных в депозит средств с начисленными процентами составил 50328,77 руб. Расчет простых процентов банки применяют при начислении процентов по депозитам (вкладам) с установленными сроками начисления в конце срока вклада. Капитализации процентов внутри срока по вкладу нет.
Расчет сложных процентов.
Формула расчета сложных процентов по вкладам выглядит так:
S = ( P x I x j / K) / 100
I – годовая процентная ставка
j – количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов
К – количество дней в календарном году (365 или 366)
P – Первоначальная сумма привлеченных во вклад денежных средств., или первоначальная сумма с учетом капитализации процентов
S – сумма денежных средств, причитающаяся к возврату, равная первоначальной сумме привлеченных средств плюс начисленные капитализированные проценты.
