ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ по ценным бумагам за 2 квартал 2006 года Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество)

ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ по ценным бумагам за 2 квартал 2006 года Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество)

(полное фирменное наименование кредитной организации - эмитента)
Код эмитента: 2870-В
Утвержден 11 августа 2006 года
Правление Банка

Протокол 11 августа 2006 года N 6

Место нахождения кредитной организации - эмитента:
г.Саратов, ул.Советская, д.44
Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит
раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

Наименование должности и.о. руководителя кредитной организации - эмитента __________ _______________
Дата .11. августа 2006 г. подпись О.Г. Цикаришвили

Главный бухгалтер кредитной организации - эмитента __________ _______________
Дата .11. августа 2006 г. подпись М.П. Т.Г. Антонова

Контактное лицо:
экономист планово-экономического отдела Саришвили С.Р.
Телефон:
(845-2) 27-16-55
Факс:
(845-2) 26-28-38
Адрес электронной почты:
PrivTU@rosbank.saratov.ru
Адрес страницы (страниц в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: WWW.BANKI.SARATOVA.RU/INDEX.PHTM/?BANK_LOGIN=ROSBANK

ОГЛАВЛЕНИЕ
Стр.
Введение 6
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 7
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента 7
1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации . эмитента 7
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации . эмитента 8
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента 9
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента 9
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 9
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента 10
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента 10
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента 10
2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 10
2.3.1. Кредиторская задолженность 10
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента 12
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 12
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 12
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 12
2.5.1. Кредитный риск 12
2.5.2. Страновой риск 12
2.5.3. Рыночный риск 13
2.5.3.1. Фондовый риск 13
2.5.3.2. Валютный риск 13
2.5.3.3. Процентный риск 13
2.5.4. Риск ликвидности 13
2.5.5. Операционный риск 13
2.5.6. Правовые риски 13
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) 14
2.5.8. Стратегический риск 14
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии 14
III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 15
3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента 15
3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации . эмитента 15
3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента 15
3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента 16
3.1.4. Контактная информация 16
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 16
3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации . эмитента 17
3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 17
3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации . эмитента 17
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 17
3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента 17
3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации . эмитента 17
3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 18
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации - эмитента 18
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента 18
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 19
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 19
4.1.1. Прибыль и убытки 19
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности 19
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) 19
4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 21
4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 21
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента 21
4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента 21
4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 21
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента 22
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 24
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента 24
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента 28
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента 37
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации . эмитента 37
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации . эмитента 40
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации . эмитента 44
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации . эмитента 44
5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента 44
VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 45
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации . эмитента 45
6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 45
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации . эмитента 46
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации . эмитента 47
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 47
6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 49
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 49
VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 52
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации . эмитента 52
7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал 77
7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год 107
7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации . эмитента 107
7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 110
7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации . эмитента 110
VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и
о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах 111
8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте 111
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации . эмитента 111
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации . эмитента 111
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации . эмитента 111
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации . эмитента 112
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 117
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией .эмитентом 117
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации . эмитента 117
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации . эмитента 117
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации . эмитента 118
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 118
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которые находятся в обращении 118
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 118
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 118
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 118
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием 118
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации . эмитента 118
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 119
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации . эмитента 119
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации . эмитента 120
8.10. Иные сведения 120

Введение

а) Полное фирменное наименование кредитной организации . эмитента: Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество)

сокращенное наименование кредитной организации . эмитента: (Банк "Поволжское ОВК" ОАО)

б) Место нахождения кредитной организации . эмитента: 410056, г. Саратов, ул. Советская, 44

в) Контактные телефоны кредитной организации . эмитента: (845-2) 26-28-38

Адрес электронной почты: PrivTU@robank.saratov.ru

г) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) публикуется полный текст ежеквартального отчета кредитной организации . эмитента: http://banki.saratova.ru/index.phtml?BANK_LOGIN=rosbank

д) Основные сведения о ценных бумагах кредитной организации . эмитента, находящиеся в обращении:

Вид: Акции

Категория (тип) (для акций) или иные идентификационные признаки (для облигаций): Бездокументарные

Форма: Обыкновенные именные

Серия (для облигаций):

Количество размещенных ценных бумаг (шт.): 306 000

Номинальная стоимость (руб.): 100
е) Иная информация: В отчетном квартале Банк ?Поволжское ОВК? ОАО не осуществлял выпуск ценных бумаг.Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.


I. Краткие сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента
Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество Год рождения
Канцеров Геннадий Петрович 1951
Киселев Игорь Николаевич 1976
Варяница Сергей Владимирович 1969
Мингазова Валерия Олеговна 1973
Филипьев Александр Николаевич 1955
Орлова Ольга Николаевна 1949
Шабалкина Галина Владимировна 1958
Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество Год рождения
Антонова Тамара Георгиевна 1949
Королева Наталия Алексеевна 1946
Цикаришвили Ольга Гивиевна 1980
Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество Год рождения
Королева Наталия Алексеевна 1946

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента
1. Номер корреспондентского счета кредитной организации . эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России , где открыт корреспондентский счет.
Номер корреспондентского счета кредитной организации - эмитента: 30101810000000000783,
открытого в подразделении Банка России: Головной расчетно-кассовый центр в г. Саратове Главного управления Банка России по Саратовской области.

2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации . эмитента.

Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Местонахождение ИНН БИК N кор.счета в Банке России , наименование подразделения Банка России ? счета в учете кредитной организации-эмитента ? счета в учете банка контрагента Тип счета
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Небанковская кредитная организация .Объединенная расчетная система.Акционерный коммерческий Банк .РОСБАНК. (открытое акционерное общество)Акционерный коммерческий Банк .РОСБАНК. (открытое акционерное общество) Саратовский филиал
НКО .ОРС.ОАО АКБ .РОСБАНК. ОАО АКБ .РОСБАНК. Саратовский филиал г.Москва, ул. Смольная, д.22 г. Москва, М. Порываевой д.11г.Саратов, пр. Кирова 14 771210802177300601647730060164 044583103 044525256046311848 30103810300000000103 в отд. 1 МГТУ Банка России г. Москва

30101810000000000256 в подразделении Банка России: ОПЕРУ МГТУ Банка России30101810000000000848 в ГРКЦ ГУ Банка России по саратовской области

30213978663000000000
30213810763000000000
3021384006300000000030110978163000000001
30110810863000000003
3011084086300000000230110978863000000000
30110840263000000000 30214978055000000044
30214810855000000014
3021484015500000008530109978800000031152
30109810900000031152
30109840200000031152

30109978290990000000
30109840690990000000 К\счет

Ностро

Ностро

3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации . эмитента.

У Банка .Поволжское ОВК. ОАО не открыты корреспондентские и иные счета в кредитных организациях-нерезидентах.
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование Аудиторская фирма "Саратов-аудит" (ЗАО)
Сокращенное наименование ЗАО АФ "Саратов-аудит"
Место нахождения г. Саратов
Номер телефона и факса 24-29-93, 24-07-53
Адрес электронной почты Koptcshenko@forpost.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности Е003572, выд.04.03.2003, срок действия: 04.03.03 . 04.03.2008
Орган, выдавший указанную лицензию Минфин
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента. 2005 год
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Указанных факторов не имеется.

Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.
Указанные меры не предпринимались, в связи с отсутствием факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации.

Порядок выбора аудитора кредитной организации . эмитента.
Деятельность Банка подлежит ежегодной проверке аудиторской организацией, имеющей лицензию на осуществление проверок кредитных организаций.
- Решение о выборе аудитора принимается годовым общим собранием акционеров Банка.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Специальные аудиторские задания аудитором не выполнялись.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Решение о размере оплаты услуг аудитора принимается Советом директоров Банка.
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют.

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование или Фамилия, имя, отчество Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа .2К Аудит-Деловые консультации .
Сокращенное наименование ООО Консалтинговая группа .2К Аудит-Деловые консультации.
Место нахождения 113095, г. Москва, ул. Пятницкая, д. 70/41

Номер телефона и факса (095) 777-08-95
Адрес электронной почты 2kaudit@com2com.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление оценочной деятельности Лицензия 000061 от 10.08.2001, срок действия лицензии: 10.08.2004
Орган, выдавший указанную лицензию Министерство имущественных отношений РФ
Информация об услугах по оценке, оказываемых (оказанных) оценщиком Произведена оценка рыночной стоимости 1-ой обыкновенной именной акции в составе миноритарного пакета акций Банка ?Поволжское ОВК? ОАО номинальной стоимостью 100 (сто) рублей по состоянию на 01.04.2002 г.
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента
Кредитная организация консультантов не имеет.
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Нет.


II. Основная информация
о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента
(тыс. руб.)
Наименование показателя 01.07.2006 года
Уставный капитал 30600
Собственные средства (капитал) 158688
Чистая прибыль (непокрытый убыток) 5823
Рентабельность активов (%) 1.2
Рентабельность капитала (%) 3.7
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.) 867

Методика расчета показателей: Рентабельность капитала . прибыль/собственные средства (капитал)*100; рентабельность активов - прибыль/активы*100

Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска кредитной организации - эмитента, а также финансового положения кредитной организации . эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.
Снижение основных показателей финансово-экономической деятельности кредитной организации связано со снижением объемов по всем основным банковским операциям, вызванное процессом консолидации бизнеса с ОАО АКБ .РОСБАНК..
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента
Акции Банка не обращаются на организованном рынке ценных бумаг.
Методика оценки рыночной капитализации не применяется.

2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента
2.3.1. Кредиторская задолженность
(тыс. руб.)
Наименование показателя 01.07.2006 год
Общая сумма кредиторской задолженности 7021
Просроченная кредиторская задолженность 763
Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств
Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям Банка ?Поволжское ОВК? ОАО был не позднее 60 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов акционерам. Дивиденды не выплачены в размере 763 318-39 руб. по независящим от Банка обстоятельствам, все акционеры извещены.
Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период.

(тыс. руб.)
Вид кредиторской задолженности 01.07.2006 год
Срок наступления платежа
До 30 дней Свыше 30 дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
в том числе просроченная Х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты
в том числе просроченная Х
Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям
в том числе просроченная Х
Операции по продаже и оплате лотерей
в том числе просроченная. Х
Платежи по приобретению и реализации памятных монет
в том числе просроченная Х
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения 30

в том числе просроченная Х
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)
в том числе просроченная Х
Расчеты с бюджетом по налогам 430
в том числе просроченная Х
Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату 31
в том числе просроченная Х
Расчеты с работниками по оплате труда 76
в том числе просроченная Х
Расчеты с работниками по подотчетным суммам
в том числе просроченная Х
Налог на добавленную стоимость полученный 1123
в том числе просроченная Х
Прочая кредиторская задолженность 4568
в том числе просроченная 763 Х
Итого 6258
в том числе итого просроченная 763 Х
Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности
На 01.07.2006 кредиторы, на долю которых приходиться не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности отсутствуют.

Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.
По состоянию на 01.07.2006 Банк "Поволжское ОВК" ОАО не имел просроченной задолженности по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и перед Банком России.

Информация о выполнении кредитной организацией . эмитентом нормативов обязательных резервов.
(тыс.руб.)
Отчетный период
Размер недовзноса в обязательные резервы
Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов
1 2 3
01.07.2006 г.
0 По состоянию на 01.07.2006 г. отсутствуют факты невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов
Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов
По состоянию на 01.07.2006 г. неуплаченных штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования нет.
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
За последние 5 лет и по состоянию на 01.07.2006 г. Банк .Поволжское ОВК. ОАО не заключал кредитных договоров и договоров займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации на дату последнего завершённого отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора..
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, за соответствующий отчетный квартал.
Банк .Поволжское ОВК. ОАО во 2 квартале не предоставлял обеспечений в форме залога и не выступал поручителем.
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного в отчетном квартале третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента за отчетный квартал:
Нет.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами).
Нет.

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
Выпуск ценных бумаг в отчетном квартале не производился.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
2.5.1. Кредитный риск
В настоящее время банк не осуществляет кредитных операций.

2.5.2. Страновой риск
Банк осуществляет свою деятельность на территории РФ. Последние несколько лет развития России характеризовались благоприятной политической, экономической и финансовой ситуацией и снижением соответствующих рисков, что подтверждается международным рейтинговым агентством Moody's, повысившим суверенный рейтинг РФ до уровня инвестиционного. При этом в настоящее время в России существуют противоречия между социальными слоями общества, регионами, а также национальные и религиозные противоречия, все это может стать причиной политических и социальных конфликтов, которые могут повлиять на эмитента, его акционеров и клиентов. Однако в регионах, в которых работает Банк, данные риски носят неявный характер. Банк оценивает политическую и экономическую ситуацию в стране в целом как стабильную и считает, что в настоящий момент риск негативных изменений отсутствует.

2.5.3. Рыночный риск
Рыночный риск . это риск изменений в стоимости финансового инструмента в результате изменений рыночных цен, независимо от того, вызваны ли эти изменения факторами, специфичными для конкретной инвестиции или эмитента, или факторами, влияющими на все ценные бумаги, обращаемые на рынке. Банк подвержен рыночному риску в связи с влиянием общих или специфичных изменений на рынке на его продукты.
Для управления рыночным риском Банк использует периодическую оценку потенциальных убытков, которые могут быть понесены в результате негативных изменений конъюнктуры рынка, и устанавливает адекватные ограничения на величину допустимых убытков, а также требования в отношении нормы прибыли и залогового обеспечения

2.5.3.1. Фондовый риск
В связи с тем, что Банк не осуществляет операций с ценными бумагами - фондовый риск отсутствует.

2.5.3.2. Валютный риск
Валютный риск представляет собой риск изменения стоимости финансового инструмента в связи с изменением курсов обмена валют. Финансовое положение и денежные потоки Банка подвержены воздействию колебаний курсов обмена иностранных валют.
Специалисты Банка осуществляют управление валютным риском через открытую валютную позицию, исходя из предполагаемого обесценения российского рубля и прочих макроэкономических индикаторов, что позволяет Банку свести к минимуму убытки от значительных колебаний курса национальной и иностранных валют. Банк осуществляет ежедневный контроль за открытой валютной позицией Банка с целью ее соответствия требованиям Банка России. Правление Банка устанавливает лимиты в отношении уровня рисков по различным направлениям.

2.5.3.3. Процентный риск
Отсутствует в связи с прекращением размещения и привлечения денежных средств.

2.5.4. Риск ликвидности
Риск ликвидности . это риск возникновения трудностей при получении средств для возврата депозитов и погашения обязательств, связанных с финансовыми инструментами, при наступлении фактического срока их оплаты.
Специалист Банка контролирует эти виды рисков посредством анализа активов и пассивов по срокам погашения, определяя стратегию на каждый отчетный период.
С целью управления риском ликвидности Банк осуществляет ежедневную проверку ожидаемых будущих поступлений от операций с клиентами и банковских операций, входящую в процесс управления активами и пассивами.

2.5.5. Операционный риск
Нет.

2.5.6. Правовые риски
Действующее законодательство является достаточно сложным и неоднозначным в толковании, сложившаяся судебная практика противоречива, что влечет за собой возможность принятия судебных актов, препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений, и капитального риска позволяют Банку снизить неблагоприятные последствия правовых рисков.2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
Отсутствует в связи с переводом бизнеса в ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

2.5.8. Стратегический риск
Отсутствует в связи с переводом бизнеса в ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

2.5.9. Информация об ипотечном покрытии

Нет.


III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте
3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество)
Сокращенное наименование
(Банк "Поволжское ОВК" ОАО)

.
Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента.

Дата изменения Тип изменения Полное наименование до изменения Сокращенное наименование до изменения Основание изменения
1 2 3 4 5
31.03.1997 изменение наименования Акционерное общество открытого типа .Муниципальный ипотечный банк .Радоград. МИБанк .Радоград. приведение организационно правовой формы в соответствие с действующим законодательством
14.01.1998 изменение наименования Открытое акционерное общество .Муниципальный ипотечный банк .Радоград. ?МИБанк ?Радоград? решение общего собрания акционеров Банка (протокол б/н от 17.06.1997 г.)
26.10.1999 изменение наименования Акционерный коммерческий банк .СБС-АГРО-РАДОГРАД. . открытое акционерное общество .СБС-АГРО-РАДОГРАД. решение общего собрания акционеров Банка (протокол б/н от 03.06.1999 г.)
3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента
Основной государственный регистрационный номер (МНС России) 1026400001990
Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц 02.09.2002
Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц Управление Министерства Российской федерации по налогам и сборам по Саратовской области

Дата регистрации в Банке России 08.06.1994
Номер лицензии на осуществление банковских операций 2870

Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация.
Вид лицензии Лицензия Банка России на осуществление операций со средствами юридических лиц в рублях и иностранной валюте
Номер лицензии 2870
Дата получения 09.09.2002
Орган, выдавший лицензию Центральный Банк Российской Федерации
Срок действия лицензии Без ограничения срока действия

3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента

Банк "Поволжское ОВК" ОАО существует 12 лет и создан по решению учредительного собрания 17.06.1993 г. на неопределенный срок, зарегистрирован в Центральном Банке РФ 08.06.1994 г. под номером 2870.
Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок.

Краткое описание истории создания и развития кредитной организации . эмитента.
Первоначальное наименование банка: Акционерное общество открытого типа "Муниципальный ипотечный банк "Радоград".
Основными целями создания являются:
- концентрация бюджетных и внебюджетных средств г. Саратова;
- реализация принципов ипотечного кредитования муниципальных программ, включая жилищное строительство;
- ускорение оборота капиталов между муниципальными предприятиями за счет сокращения времени взаиморасчетов;
- финансовая гарантия от лица города при реализации проектов с привлечением иностранного капитала;
- поддержка становления малого и среднего бизнеса в г. Саратове и регионе.

3.1.4. Контактная информация
Место нахождения кредитной организации . эмитента 410056, г. Саратов, ул. Советская, 44
Номер телефона, факса (845-2) 26-28-38
Адрес электронной почты PrivTU@robank.saratov.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации - эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах http://banki.saratova.ru/index.phtml?BANK_LOGIN=rosbank
Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента)
Специального подразделения по работе с акционерами и инвесторами нет.
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН: 6450021435
3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации . эмитента
Нет.

3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента
ОКВЭД: 65.12
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента
преобладающий вид (виды) деятельности:
Обслуживание клиентов (юридических лиц).

Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) в общей сумме полученных доходов кредитной организации - эмитента за отчетный квартал.Показатель
за 2 кв. 2006 г
тыс. руб. %
Доходы полученные от: 44786 100
кредитных операций 2839 6.3
операций с ценными бумагами 26 0.1
операций с иностранной валютой 14332 32
восстановления резервов на возможные потери 15158 33.8
кассовых операций 267 0.6
Прочие 12164 27.2

Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений
Снижение доходов от кредитования юридических и физических лиц и от обслуживания клиентов связано со снижением объёмов соответствующих операций, вызванное завершением процесса консолидации бизнеса с ОАО АКБ .РОСБАНК..
3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента
Нет.
3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента
В планы 2006 года входит завершение процесса консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.
В 2006 году Банк ?Поволжское ОВК? ОАО планирует получать доходы от сдачи в аренду недвижимого имущества и просроченных кредитов.3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
Не участвует.
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации . эмитента
Нет.

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента
Наименование группы объектов основных средств Первоначальная (восстановительная) стоимость,
тыс. руб. Сумма начисленной амортизации,
тыс. руб.
Отчетная дата: 01.07.2006 г.
1. Здания и сооружения 50340,76 3285,54
2. Земля 139,37 0
3. Автомобили 2286,88 98,30
4. Вычислительная техника, оргтехника, средства связи 4412,73 964,60
5. Инвентарь 947,39 366,31
Итого: 58127,13 4714,75
Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств.
Амортизация начисляется линейным способом.
Способ проведения переоценки основных средств
Переоценка основных средств за последние пять лет не производилась.
Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации . эмитента.

Приобретено за 2 квартал 2006 г.: нет.

Реализовано за 2 квартал 2006 г.:
Имущество . 2517314,21 руб.
Итого доходов от реализации за 2 квартал 2006 г.: 612914,73 руб.

Списано за 2 квартал 2006 г.: нет.

Итого расходов от выбытия за 2 квартал 2006 г.: нет.
Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента
Обременения основных средств кредитной организации - эмитента нет.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента
4.1.1. Прибыль и убытки
(тыс. руб.)
?
п/п Наименование статьи отчета о прибылях и
убытках (публикуемая форма) На 01.07.2006
1 2 3
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1 Размещения средств в кредитных организациях 272
2 Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 2593
3 Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 0
4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 0
5 Других источников 7908
6 Всего процентов полученных и аналогичных доходов 10773
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7 Привлеченным средствам кредитных организаций 0
8 Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 11
9 Выпущенным долговым обязательствам 0
10 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 11
11 Чистые процентные и аналогичные доходы 10762
12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 0
13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 23
14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами
и прочими финансовыми инструментами 0
15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
16 Комиссионные доходы 161
17 Комиссионные расходы 267
18 Чистые доходы от разовых операций 16
19 Прочие чистые операционные доходы 3706
20 Административно-управленческие расходы 134
21 Резервы на возможные потери 10626
22 Прибыль до налогообложения 8760
23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 13171
24 Прибыль (убыток) за отчетный период 73484.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности
Факторы: снижение объемов по всем основным банковским операциям, вызванное процессом консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.
Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию
Указанные мнения отсутствуют.
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)
Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ
Условное обозначение (номер) норматива Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива
H1 Достаточности капитала Min 10% (K5 млн.евро) 99.4
Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 133.5
Н3 Текущей ликвидности Min 50% 193.9
Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 4.2
Н5 Общей ликвидности Min 20%
Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25% 17.6
Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 17.6
H9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Max 50% 17.6
H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0
H12 Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц Max 25% 0
.
Условное обозначение (номер) норматива Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива
1 2 3 4
H17 Минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала)
Min 10%
H18 Минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием
Min 100%
H19 Максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации . эмитента перед кредиторами, которые в соответствие с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) Max 50% 4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента
4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации . эмитента (тыс.руб.)
N
строки Наименование показателя 01.07.2006
101 -102 Уставный капитал 29000
103 -104 Эмиссионный доход 119410
105 Фонды (в т.ч. резервный фонд) 1531
106 Прибыль (в т.ч. предшествующих лет)
108 -109 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) 0
112 ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА
ИТОГО: 149941
113 -120 Показатели, уменьшающие величину основного капитала
ИТОГО: 0
121 ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ
ИТОГО: 149941
212 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ ИТОГО: 8747
300 ПОКАЗАТЕЛИ, УМЕНЬШАЮЩИЕ СУММУ ОСНОВНОГО И ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА
ИТОГО: 0
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ)
ИТОГО: 158688
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента
Нет.
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета
Согласно нормативным документам Банка России.

4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента
Нет.
4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Банк не ведет политику в области научно - технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований и не имеет связанных с указанными областями деятельности расходов.

Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности.
Нет.
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента
Главной тенденцией в сфере основной деятельности банка за последние 5 лет являлись развитие широкого спектра услуг, предназначенных для населения (различные виды потребительского кредитования, широкий спектр вкладов, переводы денежных средств, выпуск и обслуживание пластиковых карт). Эти направления соответствовали основным тенденциям развития отрасли.
В 2004 году было официально объявлено о консолидации банков ОВК с одним из крупнейших коммерческих банков России - ОАО АКБ ?РОСБАНК?. К началу 2005 года был успешно завершен первый этап процесса консолидации . централизация основных бизнес-процессов, а именно, управление ликвидностью, рисками, тарифами, гармонизация продуктового ряда, создание централизованной системы планирования, бюджетирования, единой IT-платформы, нового корпоративного стиля. Начавшийся осенью 2004 года непосредственный перевод активов и пассивов из Банка ?Поволжское ОВК? ОАО в филиалы ОАО АКБ ?РОСБАНК? был успешно завершен в середине 2005года.
С 01.07.2005 г. Банк ведет свою деятельность в двух основных направлениях:

. Работа по возврату кредитов, выданных ранее физическим и юридическим лицам, закрытию депозитных счетов физических лиц;
. Ведение расчетных счетов, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами.

Общая оценка результатов деятельности кредитной организации . эмитента в банковском секторе.
Клиентами Банка являлись крупные предприятия различных отраслей: сельского хозяйства, перерабатывающего комплекса, строительства, торговли, коммунального хозяйства и социальной сферы. Крупнейшая межфилиальная расчетная система, в рамках которой работал Банк, позволяла оперативно осуществлять переводы денежных средств в режиме реального времени, а также воспользоваться целым пакетом кредитных продуктов, рассчитанным как на юридических, так и на физических лиц. Развитию ресурсной базы также способствовало внедрение новых технологий: Банк осуществлял прием платежей через банкоматы в адрес высокотехнологичных телекоммуникационных компаний (операторов мобильной связи, Internet-провайдеров, IP-телефонии), действовали договоры на прием и перечисление коммунальных платежей.
Банк активно работал на рынке зарплатных и студенческих проектов.
В настоящее время заканчивается процесс консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.
В связи с тем, что в планы 2006 года входит завершение процесса консолидации бизнеса с ОАО АКБ .РОСБАНК., данная информация не приводится.

Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.
Нет.
Общие тенденции развития рынка банковских услуг, наиболее важные для кредитной организации . эмитента
Нет.
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации - эмитента, и возможные действия кредитной организации - эмитента по уменьшению такого влияния
Нет.
Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования
Банк не осуществляет эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия.

Указанные мнения отсутствуют.

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию ).
Указанные мнения отсутствуют.


V. Подробные сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках)
кредитной организации - эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента
Структура органов управления:
1. Общее собрание акционеров
2. Совет Директоров
3. Правление
4. Единоличный исполнительный орган - Председатель Правления

1. Общее собрание акционеров:

Компетенция:

1) внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции (за исключением внесения изменений, связанных с увеличением уставного капитала в пределах объявленных акций);
2) реорганизация Банка;
3) ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4) определение количественного состава Совета директоров избрание членов Совета директоров Банка и досрочное прекращение их полномочий;
5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
6) увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций;
7) размещение акций, эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции посредством закрытой подписки;
8) размещение посредством открытой подписки обыкновенных акций, составляющих более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;
9) размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;
10) уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;
11) избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) Банка и досрочное прекращение их полномочий;
12) утверждение аудитора Банка;
13) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в т.ч. отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение его прибыли, в т.ч. выплата (объявление) дивидендов, и убытков Банка по результатам финансового года;
14) определение порядка ведения общего собрания акционеров;
15) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
16) дробление и консолидация акций;
17) принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных действующим законодательством и Уставом Банка;
18) принятие решений об одобрении крупных сделок, в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом;
19) принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
20) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов управления Банка, утверждение которых отнесено к компетенции общего собрания акционеров Федеральным законом ?Об акционерных обществах? и Уставом Банка;
21) решение иных вопросов, предусмотренных законом.

2. Совет Директоров банка
Компетенция:
1) определение приоритетных направлений деятельности Банка, утверждение годовых планов финансово-хозяйственной деятельности Банка, контроль их исполнения, определение основных направлений кадровой политики Банка;
2) утверждение стратегии развития Банка;
3) созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством;
4) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
5) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров в соответствии с положениями главы VII Федерального закона ?Об акционерных обществах? и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;
6) увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций в пределах предусмотренного Уставом Банка количества и категории (типа) объявленных акций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 39 Федерального закона ?Об акционерных обществах?;
7) утверждение решений о выпуске ценных бумаг, проспектов ценных бумаг, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг Банка, отчетов об итогах приобретения акций в случае уменьшения уставного капитала, в соответствии с федеральными законами и иными правовыми актами;
8) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг, в случаях, предусмотренных Федеральным законом ?Об акционерных обществах?;
9) приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом ?Об акционерных обществах?;
10) определение требований к кандидатам на должность членов Правления и Председателя Правления Банка, определение количественного состава Правления Банка, образование Правления Банка, назначение Председателя Правления Банка, досрочное прекращение полномочий членов Правления и Председателя Правления Банка, заключение и расторжение трудовых договоров с ними;
11) формирование политики стимулирования деятельности членов Правления Банка, в том числе Председателя Правления, установление критериев оценки деятельности Правления Банка, оценка работы Правления Банка на основании этих критериев, а также установление размеров выплачиваемых им вознаграждений и компенсаций;
12) рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
13) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
14) использование резервного фонда и иных фондов Банка, утверждение Положений о фондах;
15) утверждение внутренних документов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено Федеральным законом ?Об акционерных обществах? и Уставом к компетенции общего собрания акционеров и исполнительных органов Банка;
16) создание филиалов, открытие представительств и их закрытие, утверждение Положений о филиалах и представительствах, а также изменений и дополнений к ним, внесение соответствующих изменений в Устав Банка;
17) согласование назначения кандидатур на должность главного бухгалтера Банка (его заместителей), руководителей (их заместителей) и главных бухгалтеров (их заместителей) филиалов и представительств Банка, определение перечня иных должностей сотрудников Банка, замещение которых осуществляется только по согласованию с Советом директоров Банка;
18) принятие решения о заключении сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, сумма обязательств (требований) Банка по которым, выраженная в денежных средствах либо обязательстве передать то или иное имущество, включая права требования и ценные бумаги, превышает сумму, эквивалентную 500 000 (пятистам тысячам) долларов США по курсу Банка России на дату принятия решения о проведении заседания Совета директоров, но составляет менее 25 (двадцати пяти)процентов балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
19) одобрение крупных сделок, в случаях, предусмотренных главой Х Федерального закона ?Об акционерных обществах?;
20) одобрение сделок в случаях, предусмотренных главой XI Федерального закона ?Об акционерных обществах?;
21) утверждение регистратора Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
22) осуществление контроля за функционированием системы внутреннего контроля и управления рисками Банка:
контроль за созданием и функционированием эффективного внутреннего контроля;
регулярное рассмотрение на заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с Правлением Банка и Председателем Правления Банка вопросов по организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;
принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение Правлением Банка и Председателем Правления Банка рекомендаций и замечаний Службы внутреннего контроля, аудитора и надзорных органов;
своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения;
утверждение Положения о Службе внутреннего контроля Банка, назначение и освобождение от должности Руководителя Службы внутреннего контроля Банка.
23) рекомендация общему собранию акционеров по утверждению аудитора Банка;
24) осуществление контроля за деятельностью Правления и Председателя Правления Банка, в том числе путем привлечения для оказания соответствующих консультационных услуг специализированной организации;
25) предварительное одобрение сделок, заключение которых может повлечь возникновение обязательств Банка, срок исполнения которых наступает или может наступить более чем через 3 (три) года;
26) предварительное одобрение сделок, связанных с приобретением недвижимого имущества, а также с обременением, отчуждением либо возможностью отчуждения принадлежащего Банку недвижимого имущества;
27) принятие решений о признании иска, отказе от исковых требований либо заключении мирового соглашения, в случаях, когда сумма требований превышает 10 (десять) процентов балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
28) принятие решения о приобретении акций (долей в уставных капиталах) хозяйственных обществ в размере 20 (двадцати)% величины их уставного капитала и более в целях долгосрочного финансового вложения, а также принятие решения об отчуждении указанного имущества;
29) принятие решения о заключении соглашений с федеральными и региональными органами власти;
30) согласование по представлению Председателя Совета директоров бюджетов Банка, филиалов и представительств Банка;
31) принятие решения о списании с баланса Банка безнадежной и/или нереальной для взыскания задолженности в случаях, когда сумма задолженности превышает сумму, эквивалентную 100 000 (сто тысяч) долларов США по курсу Банка России на дату принятия решения о проведении заседания Совета директоров и одновременное списание сформированного по ней резерва, в соответствии с нормативными актами Банка России;
32) иные вопросы, предусмотренные Уставом и Федеральным законом ?Об акционерных обществах.

3. Правление банка
Компетенция:
1) предварительное обсуждение вопросов, подлежащих рассмотрению общим собранием акционеров и Советом директоров Банка, организация выполнения решений общего собрания акционеров и Совета директоров Банка;
2) рассмотрение результатов коммерческой деятельности Банка, вопросов организации кредитования, расчетов, работы с ценными бумагами и других вопросов текущей деятельности Банка;
3) рассмотрение и утверждение квартальных отчетов по ценным бумагам;
4) принятие решений об открытии, закрытии и изменении реквизитов внутренних структурных подразделений Банка (филиалов);
5 организация и контроль за функционированием системы внутреннего контроля:
проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;
создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;
6) разработка предложений по планам и мероприятиям по обучению персонала Банка;
7) обеспечение соблюдения конфиденциальности в текущей деятельности Банка;
8) принятие решения о списании с баланса Банка безнадежной и/или нереальной для взыскания задолженности в случаях, когда сумма задолженности не превышает сумму, эквивалентную 100 000 (сто тысяч) долларов США по курсу Банка России на дату принятия решения о проведении заседания Правления и одновременное списание сформированного по ней резерва, в соответствии с нормативными актами Банка России
9) рассмотрение других вопросов по поручению общего собрания акционеров, Совета директоров, Председателя Правления Банка.

4. Председатель Правления
Компетенция:

1) действие без доверенности от имени Банка, в том числе представление его интересов, совершение сделок от имени Банка (за исключением сделок, совершение которых Уставом Банка отнесено к компетенции иных органов управления Банка);
2) издание приказов и дача указаний, обязательных для исполнения всеми работниками Банка;
3) организация работы Правления Банка, организация ведения протоколов заседаний Правления;
4) организация ведения в Банке бухгалтерского учета, отчетности и документооборота;
5) определение функций заместителей Председателя Правления, членов Правления Банка;
6) формирование рабочих комитетов Банка по отдельным вопросам его деятельности (кредитного, ресурсного и др.) и определение порядка их работы;
7) утверждение организационной структуры Банка;
8) утверждение штатного расписания Банка, филиалов, представительств Банка, внутренних структурных подразделений;
9) прием на работу и увольнение работников Банка в установленном порядке, применение к работникам мер поощрения и наложение взысканий;
10) утверждение тарифов на услуги Банка, утверждение Положений и Правил по организации и осуществлению кредитных, депозитных, вексельных, расчетных и кассовых операций, операций с иностранной валютой, внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, информационной политики, типовых форм договоров;
11) утверждение положений о внутренних структурных подразделениях Банка (филиалов);
12) выдача доверенностей (в том числе с правом передоверия) на право представления интересов Банка и совершения сделок от имени Банка;
13) принятие решения о привлечении к ответственности (дисциплинарной, материальной) руководителей, назначение которых отнесено Уставом к компетенции Правления Банка;
14) принятие решений о командировании работников Банка;
15) утверждение должностных инструкций работников Банка;
16) утверждение в рамках штатного расписания должностных окладов работников аппарата Банка;
17) разработка состава и объема сведений, составляющих коммерческую тайну, и представление их на утверждение Правлению Банка;
18) назначение на должность по согласованию с Советом директоров Банка главного бухгалтера Банка (его заместителей), руководителей (их заместителей) и главных бухгалтеров (их заместителей) филиалов и представительств Банка;
19) принятие решений о признании иска, отказе от исковых требований либо заключении мирового соглашения, в случаях, когда сумма требований не превышает 5 (пять) процентов балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
20) организация и контроль за функционированием системы внутреннего контроля:
установление ответственности за выполнение решений Совета директоров;
делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением;
распределение обязанностей подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля;
21) осуществление других функций по решению общего собрания акционеров и Совета директоров Банка.

Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации - эмитента Документа, устанавливающего правила корпоративного поведения, нет.

Сведения о наличии внутренних документов кредитной организации - эмитента, регулирующих деятельность его органов.
Положение ?О порядке деятельности общего собрания акционеров Банка ?Поволжское ОВК? ОАО, утверждено годовым общим собранием акционеров (протокол ? 1 от 23.05.2003 г.)
Положение о Совете Директоров Банка ?Поволжское ОВК? ОАО, утверждено годовым общим собранием акционеров (протокол ? 1 от 21.06.2006 г.)
Положение о Правлении Банка ?Поволжское ОВК? ОАО, утверждено годовым общим собранием акционеров (протокол ? 1 от 21.06.2006 г.)
Полная действующая редакция Устава Банка ?Поволжское ОВК? ОАО размещена в сети ?Интернет? по адресу: http://www.banki. saratova.ru

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации

Варяница Сергей Владимирович
год рождения: 1969 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Саратовский ордена ?Знак почета? экономический институт
Год окончания: 1994
Квалификация: экономист
Специальность: государственное и региональное управление
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С по организация
1 2 3
11.12.2003 Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Совета директоров
01.07.2005 Акционерный коммерческий банк ?РОСБАНК? (открытое акционерное общество) Директор Приволжского территориального управления . Представительства ОАО АКБ ?РОСБАНК? в г. Саратове
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4

03.11.1999
30.06.2005 Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Председатель Правления (осн. место работы)
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Канцеров Геннадий Петрович
год рождения: 1951 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Московский финансовый институт,
Год окончания: 1973
Специальность: Международные экономические отношения

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С по организация
1 2 3
07.04.2006 Банк ?Первое Общество Взаимного Кредита? (открытое акционерное общество) Председатель Правления

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
05.03.2005 06.04.2006 Банк ?Первое Общество Взаимного Кредита? (открытое акционерное общество) Заместитель Председателя правления
01.12.2000 31.12.2003 ОАО АКБ ?РОСБАНК? Старший Вице-Президент
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Киселев Игорь Николаевич
год рождения: 1976 г.
Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: СТЭК
Год окончания: 2005
Квалификация: бухгалтер
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С по организация
1 2 3
04.2004г. ООО ?СОФТ-СЕРВИС? Генеральный директор
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
10.2001г. 11.2002г. ООО ?Офис-ХХI? Курьер
12.2002г. 06.2003г. ООО ?РБ СЕКЬЮРИТИЗ? Менеджер по работе с персоналом
11.2003г. 12.2005г. ООО ?Офис-ХХI? Генеральный директор
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Мингазова Валерия Олеговна
год рождения: 1973 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Казанский финансово-экономический институт им. Ленина
Год окончания: 1995 г.
Квалификация: экономист
Специальность: Финансы и кредит
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С по организация
1 2 3
2004 ООО ?Софт-Сервис? Заместитель
главного бухгалтера
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
2004 2004 ООО ?Лаулус? бухгалтер
2002 2004 ОАО ТФК ?КАМАЗ? бухгалтер
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Орлова Ольга Николаевна
год рождения: 1949 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Ленинградский механический институт
Год окончания: 1972
Квалификация: Инженер-механик по производству летательных аппаратов

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С по организация
1 2 3
01.05.04 ОАО ?Капитал и Здание? Главный бухгалтер
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
06.06.00 31.12.00 ООО Агентство ?Недвижимость, Капитал, Интеграция? Зам. Гл. бухгалтера
01.01.01 31.01.01 ОАО ?Капитал и Здание? Зам. Гл. бухгалтера
01.02.01 31.03.01 ООО Профессиональная бухгалтерская компания ?Главный бухгалтер? Ведущий бухгалтер
02.04.01 30.09.03 ООО ?Русконсалт-Аудит? Ведущий бухгалтер
01.10.03 30.04.04 ОАО ?Капитал и Здание? Ведущий бухгалтер
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Филипьев Александр Николаевич
год рождения: 1955 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Московский финансовый институт
Год окончания: 1977
Квалификация: экономист
Специальность: Международные экономические отношения
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С по организация
1 2 3
07.04.2006 г. Банк ?Центральное ОВК? (ОАО) Председатель Правления
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
05.03.2005г. 06.04.2006г. Банк ?Первое ОВК? (ОАО) Председатель Правления

02.08.2004г.
04.03.2005г.
Банк ?Первое ОВК? (ОАО) Первый заместитель Председателя Правления

01.07.2002г.
30.07.2004г. АКБ ? Международная Финансовая Компания? Председатель Правления

11.09.2000г.
28.06.2002г.
ОАО АКБ ?РОСБАНК? Первый заместитель Председателя Правления
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет


Шабалкина Галина Владимировна
год рождения: 1958 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Московский финансовый институт
Год окончания:1981
Специальность . бухгалтерский учет
Квалификация - экономист
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С по организация
1 2 3
12.07.99 Общество с ограниченной ответственностью
?РБ Секьюритиз?
до 04.04.03 - ООО ?МФК Секьюритиз?, до 16.03.01 - ООО ?Компания ?Инвестпроект?) Главный бухгалтер

11.12.03 Банк ?Поволжское Общество Взаимного Кредита? (открытое акционерное общество) Член Совета директоров
14.05.04 КБ ?БайкалРОСБАНК? (ОАО) Член Совета директоров
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
Других должностей, кроме занимаемых, за последние 5 лет не занимала.

Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Правление кредитной организации-эмитента.

Антонова Тамара Георгиевна
год рождения: 1949 г.
Сведения об образовании:
Наименование учебного заведения: Саратовский ордена ?Знак почета? экономический институт
Год окончания: 1970
Квалификация: экономист

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
с организация должность
1 2 3
09.02.1999 Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Правления
12.03.1999 Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Главный бухгалтер (осн. место работы)
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
Других должностей, кроме занимаемых, за последние 5 лет не занимала.
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет

Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеетКоролева Наталия Алексеевна
год рождения: 1946
Сведения об образовании:
Наименование учебного заведения: Саратовский политехнический институт
Год окончания: 1972
Квалификация: инженер-механик

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
с организация должность
1 2 3
31.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Председатель Правления

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

с по организация должность
1 2 3 4
12.11.1999 г. 02.07.2001 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Начальник управления по работе с клиентурой
03.07.2001 г. 30.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Советник Председателя Правления (осн. место работы)
01.07.2005 г. 30.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Правления
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет


Цикаришвили Ольга Гивиевна
год рождения: 1980
Сведения об образовании:
Наименование учебного заведения: Саратовская Государственная Академия Права
Год окончания: 2001
Квалификация: юрист

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
с организация должность
1 2 3
03.07.2005 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Руководитель группы (осн. место работы)
01.07.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Правления

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

с по организация должность
1 2 3 4
12.11.2002 г. 02.07.2001 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Юрисконсульт юридического отдела
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Председатель Правления кредитной организации-эмитента.

Королева Наталия Алексеевна
год рождения: 1946
Сведения об образовании:
Наименование учебного заведения: Саратовский политехнический институт
Год окончания: 1972
Квалификация: инженер-механик

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
с организация должность
1 2 3
31.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Председатель Правления (осн. место работы)

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

с по организация должность
1 2 3 4
12.11.1999 г. 02.07.2001 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Начальник управления по работе с клиентурой
03.07.2001 г. 30.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Советник Председателя Правления (осн. место работы)
01.07.2005 г. 30.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Правления
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации . эмитента

Размер вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по:
- Совету директоров (наблюдательному совету) за последний завершенный финансовый год: не выплачивалось, в текущем финансовом году: не выплачивалось
-Правлению: за последний завершенный финансовый год: 2205 тыс. руб., в текущем финансовом году: 953 тыс. руб.5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка Общее собрание акционеров избирает ревизионную комиссию (ревизора). Ревизионная комиссия (ревизор) действует на основании Положения, утвержденного общим собранием акционеров Банка.
Члены ревизионной комиссии (ревизор) Банка не могут одновременно являться членами Совета директоров, а также занимать иные должности в органах управления Банка.
По решению общего собрания акционеров Банка членам ревизионной комиссии (ревизору) в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров Банка.
Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется ревизионной комиссией (ревизором) по итогам деятельности Банка за год, а также во всякое время по решению Общего собрания акционеров, Совета директоров Банка, по требованию акционеров (акционера), владеющих в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Банка или по собственной инициативе.
Ревизионная комиссия (ревизор) вправе требовать от должностных лиц Банка предоставления всех необходимых документов и о финансово-хозяйственной деятельности Банка.
Ревизионная комиссия (ревизор) представляет результаты проверок в виде заключения Общему собранию акционеров.
Ревизионная комиссия (ревизор) обязана потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров, если возникла серьезная угроза интересам Банка.
Ревизионная комиссия (ревизор) является органом контроля Банка, осуществляющим функции внутреннего контроля Банка, осуществляющим функции внутреннего финансово-хозяйственного и правового контроля за деятельностью Банка, органов его управления, подразделений и служб.
В своей деятельности Ревизионная комиссия (ревизор) руководствуются законодательством РФ, Уставом Банка и другими внутренними документами Банка в части, относящейся к деятельности Ревизионной комиссии (ревизору), утверждаемыми Общим собранием акционеров Банка.
При выполнении своих функций Ревизионная комиссия (ревизор) осуществляют следующие виды работ:
- проверку финансовой документации Банка, заключений комиссии по инвентаризации имущества , сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета;
- проверку законности заключенных договоров от имени Банка, совершаемых сделок, расчетов с контрагентами;
- анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета существующим нормативным положениям;
- проверку соблюдения в финансово-хозяйственной и производственной деятельности установленных нормативов и пр.;
- анализ финансового положения Банка, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, выявление резервов улучшения экономического состояния Банка и выработку рекомендаций для органов управления Банком;
- проверку своевременности и правильности платежей поставщикам товаров, работ и услуг, платежей в бюджет, начислений и выплат дивидендов, использования прочих обязательств;
- проверку правильности составления балансов Банка, годового отчета, счета прибылей и убытков, распределения прибыли, отчетной документации для налоговой инспекции, статистических органов, органов государственного управления;
- проверку правомочности решений, принятых Советом директоров, исполнительными органами Банка и их соответствия Уставу Банка и решениям Общего собрания акционеров;
- анализ решений Общего собрания акционеров, внесение предложений по их изменению или неприменению при расхождениях с законодательством и нормативными актами и Уставом Банка.

Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации . эмитента.

В соответствии с нормативными документами Банка России, Банк организует систему внутреннего контроля за рисками банковской деятельности.
Система внутреннего контроля представляет собой совокупность органов управления, а также подразделений и служащих, выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля.
Внутренний контроль представляет собой комплекс мер, осуществляемых Банком и направленных на достижение следующих целей:
- управление банковскими рисками;
- обеспечение эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций;
- обеспечение эффективности управления активами и пассивами;
- обеспечение достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и предоставления финансовой, бухгалтерской статистической и иной отчетности;
- обеспечение информационной безопасности;
- соблюдения нормативных правовых актов и внутренних документов Банка;
- исключения вовлечения Банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, а также своевременного представления сведений в органы государственной власти и Банк России.
В рамках осуществления внутреннего контроля в Банке создана система внутреннего контроля. В ее состав входят:
- Общее собрание акционеров Банка;
- Совет Директоров Банка;
- Правление Банка;
- Председатель Правления Банка;
- Ревизионная комиссия (ревизор) Банка;
- Главный бухгалтер Банка;
- Служба внутреннего контроля;
- Ответственный сотрудник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;
- Структурные подразделения и сотрудники, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определенными внутренними нормативными документами Банка.
Система внутреннего контроля включает следующие направления:
- контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;
- контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;
- контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;
- контроль за управлением информационными потоками;
- мониторинг системы внутреннего контроля.
Надлежащее функционирование всех компонентов системы внутреннего контроля является главным условием эффективной деятельности Банка. Основные пути и методы контроля по каждому направлению системы внутреннего контроля определены внутренними положениями Банка.

Служба внутреннего контроля.
Компетенция:
1. Банк организует внутренний контроль за рисками осуществляемой банковской деятельности.
В целях мониторинга за процессом функционирования системы внутреннего контроля, выявления и анализа проблем, связанных с ее функционированием, а также разработки предложений по совершенствованию системы и повышению эффективности ее функционирования в Банке создается Служба внутреннего контроля.
В целях защиты интересов инвесторов и клиентов Банка, в Банке осуществляется комплаенс-контроль в сфере оперативной деятельности на финансовом рынке. Комплаенс-контроль является частью внутреннего контроля Банка, осуществляется в соответствии с требованиями Банка России.
2. Служба внутреннего контроля Банка подотчетна Совету директоров Банка, действует на основании Устава и положения о Службе внутреннего контроля, утверждаемого Советом директоров Банка.
3. Назначение и освобождение от должности Руководителя Службы внутреннего контроля осуществляется по решению Совета директоров. Руководитель Службы внутреннего контроля не может одновременно занимать должность Председателя Правления Банка, а также не вправе подписывать от имени Банка платежные (расчетные), бухгалтерские и иные документы, в соответствии с которыми Банк принимает на себя риски.
4. Сотрудники службы внутреннего контроля назначаются Председателем Правления Банка. Лица, назначенные на должности в службе внутреннего контроля, не вправе исполнять иные обязанности в Банке.
5. Служба внутреннего контроля и ее сотрудники вправе:
1) Получать от руководителей и уполномоченных ими работников проверяемого подразделения необходимые для проведения проверки документы, в том числе: приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством Банка и его подразделений; бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно- расчетные документы; документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности проверяемого подразделения Банка.
2) Определять соответствие действий и операций, осуществляемых работниками Банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов Банка, определяющих проводимую Банком политику, процедуры принятия и реализации решений, организации учета и отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях (заключаемых сделках), результатах анализа финансового положения и рисках банковской деятельности.
3) Привлекать при необходимости работников иных структурных подразделений Банка для решения задач внутреннего контроля.
4) Входить в помещение проверяемого подразделения, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных (компьютерный зал) и хранения данных на машинных носителях, с обязательным привлечением руководителя либо, по его поручению, работника (работников) проверяемого подразделения.
5) С разрешения Председателя Правления Банка самостоятельно или с помощью работников проверяемого подразделения снимать копии с полученных документов, в том числе копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей.
6. Служба внутреннего контроля и ее сотрудники обязаны:
1) Организовать постоянный контроль путем регулярных проверок деятельности подразделений Банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностным инструкциям.
2) Обеспечивать постоянный контроль за соблюдением работниками Банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений.
3) Разрабатывать рекомендации и указания по устранению выявленных нарушений.
4) Осуществлять контроль за исполнением рекомендаций и указаний по устранению нарушений.
5) Обеспечивать полное документирование каждого факта проверки и оформлять заключения по результатам проверок, отражающие все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомендации по их устранению, а также по применению мер дисциплинарного и иного воздействия к нарушителям.
6) Обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений Банка документов.
7) Представлять заключения по итогам проверок руководству Банка и соответствующих подразделений Банка для принятия мер по устранению нарушений, а также для целей анализа деятельности конкретных работников.
8) Своевременно информировать руководство Банка:
обо всех вновь выявленных рисках;
обо всех выявленных случаях нарушений работниками законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений;
обо всех выявленных нарушениях установленных Банком процедур, связанных с функционированием системы внутреннего контроля;
о мерах, принятых руководителями проверяемых подразделений Банка, по устранению допущенных нарушений и их результатах.
7. Банк в трехдневный срок уведомляет территориальное учреждение Банка России о всех существенных изменениях системы внутреннего контроля, в т.ч. о назначении и освобождении от должности руководителя Службы внутреннего контроля.Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации

Данный документ в Банке отсутствует

5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации . эмитента

Ф.И.О. Ломакина Мария Владимировна
Год рождения 1973
Сведения об образовании МГУ им. Ломоносова, 1996, математик
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С организация должность
1 2 3
01.06.2006
ОАО АКБ ?РОСБАНК?
Главный специалист регионального отдела ?Поволжье и Урал? Управления развития сети Административного департамента
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
С по организация должность
1 2 3 4
01.12.2000 22.02.2001 ООО КБ ?АРБИС?
Экономист отдела экономического анализа
05.11.2001 30.06.2002 ОАО ?Альфа-Банк? Менеджер в Отделении розничных продаж дополнительного офиса ?Сиреневый бульвар?
01.07.2002 31.10.2002 ОАО ?Альфа-Банк? Менеджер отдела развития розничных продуктов Управления анализа, развития и сопровождения розничных продуктов Дирекции по развитию и сопровождению продуктов и операций Блока ?Розничный бизнес?
01.11.2002 25.06.2003 ОАО ?Альфа-Банк? Старший менеджер отдела развития некредитных продуктов Управления продуктов и маркетинга розничного бизнеса Дирекции по развитию и сопровождению продуктов и операций Блока ?Розничный бизнес?
03.07.2003 21.12.2003 ОАО Банк ?Петрокоммерц? Главный специалист отдела анализа и методологии Управления региональной сети Регионального департамента
22.12.2003 31.05.2004 ОАО Банк ?Петрокоммерц? Главный специалист отдела планирования и анализа Управления региональной сети Регионального департамента
01.06.2004 31.12.2004 ОАО Банк ?Петрокоммерц? Главный специалист отдела планирования Планово - аналитического управления Регионального департамента

24.01.2005
31.05.2006
ОАО АКБ ?РОСБАНК? Главный специалист регионального отдела ?Поволжье и Урал? Управления региональной сети Департамента региональной сети
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. Не имеет

Ф.И.О. Слуцкая Татьяна Александровна
Год рождения 1971
Сведения об образовании Государственная Финансовая Академия,
1993, экономист
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С организация должность
1 2 3

05.01.2004 г.
ОАО АКБ ?РОСБАНК? Начальник Отдела контроля ТУ Управления координации внутреннего контроля Службы внутреннего контроля
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
С по организация должность
1 2 3 4

01.01.1999 г.
04.01.2004 г.
ОАО АКБ ?РОСБАНК? Заместитель Начальника Отдела операционного контроля Службы внутреннего контроля
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. Не имеетФИО Тезин Михаил Владимирович
Год рождения 1979
Сведения об образовании Пензенский государственный университет,
2001, информатик - экономист
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С организация должность
1 2 3
01.12.2005 ОАО АКБ ?РОСБАНК? Ведущий специалист отдела контроля ТУ Управления координации ТУ Службы внутреннего контроля ТУ
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
С по организация должность
1 2 3 4
16.04.2001 08.08.2005 Пензенское отделение ? 8624 Сбербанка России Старший инспектор Сектора контроля Отдела внутреннего контроля по Пензенскому отделению ? 8624 Сбербанка России
09.08.2005 25.11.2005 ООО КБ ?Кредитный Агропромбанк? Старший специалист Отдела по управлению рисками Службы внутреннего контроля
Доля участия в уставном капитале кредитной организации . эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации . эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. Не имеет

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации . эмитента
Размер вознаграждения, льгот и / или компенсации расходов по ревизионной комиссии за последний завершенный финансовый год: не выплачивалось
- в текущем финансовом году: не выплачивалось.

5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента

Наименование показателя На 01.07.2006
Среднесписочная численность работников, чел. 8
Доля сотрудников кредитной организации - эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % 100%
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб. 1724
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб. 0
Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. 1724Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента, послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента.
Завершение процесса консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?, и как следствие, снижение объемов кредитных операций, операций по обслуживанию клиентов, выход из системы страхования вкладов, а также закрытие филиалов и доп.офисов.
Информация о профсоюзном органе.
Профсоюзный орган в кредитной организации отсутствует.
5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента
Указанных обязательств у кредитной организации нет.


VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента
и о совершенных эмитентом сделках,
в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации - эмитента
Общее количество акционеров (участников) кредитной организации - эмитента на дату окончания отчетного квартала 65

Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала 64
Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала 1
6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Полное фирменное наименование Акционерный коммерческий банк ?РОСБАНК? (открытое акционерное общество)
Сокращенное наименование ОАО АКБ ?РОСБАНК?
Фамилия, имя, отчество
ИНН 7730060164
Место нахождения 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации . эмитента 97.84
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации - эмитента 97.84

Информация о номинальных держателях:

номинальные держатели, на имя которых зарегистрировано более 5% акций, отсутствуют.

Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале
акционера (пайщика)

Полное фирменное наименование КМ TECHNOLOGIES (OVERSEAS) LIMITED

Сокращенное наименование КМ TECHNOLOGIES (OVERSEAS) LIMITED

Фамилия, имя, отчество
ИНН
Место нахождения 229, Arch. Makariou III Avenue, Meliza Court, 4th floor 3105

Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций 79,9
В том числе: доля обыкновенных акций 97,26
Доля в уставном капитале кредитной организации . эмитента 0
В том числе: доля обыкновенных акций 0
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента

Доля уставного капитала кредитной организации - эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности 0,87 %
Полное фирменное наименование (для юридического лица - коммерческой организации) или Наименование (для юридического лица - некоммерческой организации) Администрация г. Саратова
Место нахождения г. Саратов, ул. Первомайская, д. 78
Фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента. Аксёненко Юрий Николаевич
Полное фирменное наименование (для юридического лица - коммерческой организации) или Наименование (для юридического лица - некоммерческой организации)
Департамент жилищно-коммунального хозяйства Администрации г. Саратова

Место нахождения
г. Саратов, ул. М. Горького, д. 48

Фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента.
Павлов Александр ИвановичПолное фирменное наименование (для юридического лица - коммерческой организации) или Наименование (для юридического лица - некоммерческой организации)
Комитет по управлению имуществом г. Аткарска

Место нахождения
Саратовская область, г. Аткарск, ул. Советская, д. 64

Фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента.
Носов Валерий Александрович

Полное фирменное наименование (для юридического лица - коммерческой организации) или Наименование (для юридического лица - некоммерческой организации)
ГУП ?Саратовоблводоканал?

Место нахождения
г. Саратов, ул. Советская, д. 10

Фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента. Коршунов Сергей Иванович6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации - эмитента
Ограничения на количество акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру, в соответствии с уставом кредитной организации-эмитента
Указанных ограничений нет.
Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации . эмитента в соответствии с законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации
Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. В целях оценки средств, вносимых в оплату уставного капитала кредитной организации, Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения ее учредителей (участников).
Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном Федеральным законом и другими нормативными актами.
Приобретение и (или) получение в доверительное управление (далее - приобретение) в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 процентов акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, более 20 процентов - предварительного согласия Банка России.

Иные ограничения,
Нет.
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Дата составления списка лиц, имевших право участия в общем собрании акционеров (участников) Полное фирменное наименование акционера (участника)/ ФИО Сокращенное фирменное наименование акционера (участника) Доля в уставном капитале, в % Доля обыкновенных акций в уставном капитале, в %
(для акционерных обществ)
02.03.2000 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД- 99" 18,53 18,53
02.03.2000 Закрытое акционерное общество .БЛЕЙСИ. ЗАО ?БЛЕЙСИ? 19,99 19,99
02.03.2000 Закрытое акционерное общество "ЭНФЛЕЙД" ЗАО "ЭНФЛЕЙД" 19,99 19,99
02.03.2000 ОАО АКБ "СбС-АГРО" 16,01 16,01
02.03.2000 Закрытое акционерное общество "РИЭЛЬ-2000" ЗАО "РИЭЛЬ-2000" 13,86 13,86
23.04.2001 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД- 99" 17,48 17,48
23.04.2001 Закрытое акционерное общество .БЛЕЙСИ. ЗАО "БЛЕЙСИ" 18,86 18,86
23.04.2001 Закрытое акционерное общество "ЭНФЛЕЙД" ЗАО "ЭНФЛЕЙД" 18,86 18,86
23.04.2001 Закрытое акционерное общество "РИЭЛЬ-2000" ЗАО "РИЭЛЬ-2000" 13,08 13,08
23.04.2001 ОАО АКБ "СбС-АГРО" 15,103 15,10323.04.2001 Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТАЛЪ" ООО "КАПИТАЛЪ" 5,66 5,66
30.04.2002 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД- 99" 17,48 17,48
30.04.2002 Закрытое акционерное общество .БЛЕЙСИ. ЗАО "БЛЕЙСИ" 18,86 18,86
30.04.2002 Закрытое акционерное общество "ЭНФЛЕЙД" ЗАО "ЭНФЛЕЙД" 18,86 18,86
30.04.2002 Закрытое акционерное общество "РИЭЛЬ-2000" ЗАО "РИЭЛЬ-2000" 13,08 13,08
30.04.2002 Открытое акционерное общество акционерный коммерческий банк "СбС-АГРО" ОАО АКБ "СбС-АГРО" 15,103 15,103
30.04.2002 Общество с ограниченной ответственностью .Финансы О.В.К.. ООО "Финансы О.В.К." 6,72 6,72
23.05.2003 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД-99" 18,95 18,95
23.05.2003 Закрытое акционерное общество .БЛЕЙСИ. ЗАО "БЛЕЙСИ" 19,93 19,93
23.05.2003 Закрытое акционерное общество "ЭНФЛЕЙД" ЗАО "ЭНФЛЕЙД" 19,93 19,93
23.05.2003 Закрытое акционерное общество "РИЭЛЬ-2000" ЗАО "РИЭЛЬ-2000" 18,09 18,09
23.05.2003 Государственная корпорация "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" Государственная корпорация "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" 5,23 5,23
23.05.2003 Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТАЛЪ" ООО .КАПИТАЛЪ. 6,05 6,05
23.05.2003 Общество с ограниченной ответственностью ООО .СТОЛИЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ. ООО .СТОЛИЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ. 6.04 6.04
06.05.2004 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД 99" 18.95 18.95
06.05.2004 Закрытое акционерное общество "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" ЗАО "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" 19.93 19.93
06.05.2004 Закрытое акционерное общество "УНИВЕРСАЛИНВЕСТ" ЗАО "УНИВЕРСАЛИНВЕСТ" 19.93 19.93
06.05.2004 Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССЕРВИСПРОЕКТ" ООО "ТРАНССЕРВИСПРОЕКТ"
18.09 18.09
06.05.2004 . Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТАЛЪ" ООО "КАПИТАЛЪ" 6.05 6.05
06.05.2004 Общество с ограниченной ответственностью "СТОЛИЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ" ООО "СТОЛИЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ" 11.27 11.27

Закрытое акционерное общество "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" ЗАО "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" 97.5397.8497.84
97.5397.8497.84

Закрытое акционерное общество "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" ЗАО "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ"
Акционерный коммерческий банк ?РОСБАНК? (открытое акционерное общество) ОАО АКБ ?РОСБАНК?

6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Общее количество совершенных сделок 230
Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, тыс. руб. 4 301 496,58
В 1 квартале 2006 г. были одобрены решением Совета директоров сделки в количестве 18 шт., каждая из которых составляет менее 5% балансовой стоимости активов кредитной организации, заключаемые Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с ОАО АКБ ?РОСБАНК? в совершении которых имелась заинтересованность Председателя Совета директоров Банка Антонова И.С. и члена Совета директоров Банка Заболоцкого Г.В. и акционера Банка - ОАО АКБ ?РОСБАНК?, имеющего более 20% голосующих акций Банка, а именно:
- договоры аренды и субаренды, заключенные Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с ОАО АКБ ?РОСБАНК?;
- договор об обслуживании операций с использованием банковских карт;
- договоры на возмещение затрат за услуги телефонной связи .
Общая сумма сделок . 464 684,79 рублей.

Во 2 квартале 2006 г. были одобрены решением Совета директоров сделки в количестве 2 шт., каждая из которых составляет менее 5% балансовой стоимости активов кредитной организации, заключаемые Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с ОАО АКБ ?РОСБАНК? в совершении которых имелась заинтересованность Председателя Совета директоров Банка Антонова И.С. и члена Совета директоров Банка Заболоцкого Г.В. и акционера Банка - ОАО АКБ ?РОСБАНК?, имеющего более 20% голосующих акций Банка, а именно:
- договоры аренды и субаренды, заключенные Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.
Общая сумма сделок . 1 362 445,88 рублей.

Сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации . эмитента . отсутствуют.

По каждой сделке (группе взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и решение об одобрении которой советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров (участников) кредитной организации - эмитента не принималось - отсутствует.

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
(тыс.руб.)
Наименование показателя 01.07.2006 год
Общая сумма дебиторской задолженности 21011
в том числе просроченная дебиторская задолженность. 0
Структура дебиторской задолженности кредитной организации . эмитента:
(тыс. руб.)
Вид дебиторской задолженности 01.07.2006 год
Срок наступления платежа
До 30 дней Свыше 30 дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
в том числе просроченная Х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты
в том числе просроченная Х
Требования по аккредитивам по иностранным операциям
в том числе просроченная Х
Операции по продаже и оплате лотерей
в том числе просроченная Х
Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты
в том числе просроченная Х
Суммы, списанные с корреспондентских счетов до выяснения
в том числе просроченная Х
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)
в том числе просроченная Х
Расчеты с бюджетом по налогам 18915
в том числе просроченная Х
Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату 37
в том числе просроченная Х
Расчеты с работниками по оплате труда
в том числе просроченная Х
Расчеты с работниками по подотчетным суммам 5
в том числе просроченная Х
Налог на добавленную стоимость уплаченный 569
в том числе просроченная Х
Прочая дебиторская задолженность 1485
в том числе просроченная Х
Итого 21011
в том числе итого просроченная Х

Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности
Дебиторов, величина задолженности каждого из которых составляет не менее 10% от общей суммы задолженности, в том числе дебиторской задолженности перед аффилированными лицами за последние пять финансовых лет и на конец отчетного квартала не было.


VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации . эмитента

Финансовая отчетность в соответствии с МСФО по состоянию за 31 декабря 2005 года:

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2005 ГОДА
(в тыс. руб.)
Коммен-тарии Год, закончившийся
31 декабря
2004 года,
тыс. руб. Год, закончившийся
31 декабря
2004 года,
тыс. руб.

Процентные доходы 4, 21 111 943 402 383
Процентные расходы 4, 21 (69 790) (185 064)

ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД ДО ФОРМИРОВАНИЯ РЕЗЕРВОВ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ ПРОЦЕНТНЫХ АКТИВОВ 42 153 217 319

Восстановление/ (формирование) резервов под обесценение процентных активов 5 (26 081) (108 197)

ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД 16 072 109 122

Чистая прибыль/ (убыток) по операциям с иностранной валютой 843 783
Доходы по услугам и комиссии полученные 6 83 858 161 344
Расходы по услугам и комиссии уплаченные 6, 21 (1 766) (2 796)
Прочие доходы / расходы 7, 21 53 515 34 129

ЧИСТЫЕ НЕПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ 136 450 193 460

ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ 152 522 302 582

ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ 8, 21 (113 496) (181 934)

ПРИБЫЛЬ ОТ ОПЕРАЦИОНННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 39 026 120 648

Восстановление / (формирование) резервов под обесценение прочих активов 5 (117) 73

ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 38 909 120 721

Расходы по налогу на прибыль 9 (14 954) (28 521)

ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ 23 955 92 200
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
ПО СОСТОЯНИЮ ЗА 31 ДЕКАБЯ 2005 ГОДА

(в тыс. руб.)
Коммен-тарии 31 декабря
2005 года,
тыс. руб.
31 декабря
2004 года,
тыс. руб.
АКТИВЫ:
Денежные средства и их эквиваленты 10 172 375 483 815
Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации 153 36 043
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов под обесценение 11, 21 1 956 1 594
Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов под обесценение 12 26 060 1 871 654
Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации 13 55 524 65 067
Требования по налогу на прибыль 9 24 212 12 821
Прочие активы, за вычетом резервов под обесценение 14, 21 796 2 980

ИТОГО АКТИВЫ 281 076 2 473 974

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ:

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Депозиты банков 15, 21 92 847 763 189
Счета клиентов 16 1 490 1 445 849
Выпущенные долговые ценные бумаги 17 65 9 735
Дивиденды к выплате 19 - -
Обязательства по налогу на прибыль 9 643 779
Прочие обязательства 18 3 363 9 481

Всего обязательств: 98 408 2 229 033

КАПИТАЛ:
Уставный капитал 19 101 401 101 401
Эмиссионный доход 126 551 126 551
(Непокрытый убыток) / нераспределенная прибыль (45 284) 16 989

Всего капитал 182 668 244 941

ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ 281 076 2 473 974


ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2005 ГОДА

(в тыс. руб.)
Коммен-тарии Год, закончившийся 31 декабря
2005 года
тыс. руб. Год, закончившийся 31 декабря
2004 года
тыс. руб.

ПОСТУПЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:
Прибыль до налога на прибыль 38 909 120 496
Корректировки на:
(Восстановление)/ формирование резервов под обесценение процентных активов 26 081 108 422
Восстановление) / формирование резервов под обесценение прочих активов 117 (73)
Амортизация основных средств и нематериальных активов 2 628 3 512
Прибыль от продажи основных средств и нематериальных активов (20 705) (195)
Обесценение основных средств 128 239
Прибыль от продажи инвестиций в компании - (740)
Чистое изменение начисленных процентов 19 665 (12 486)

Движение денежных средств в результате операционной деятельности до изменения в операционных активах и обязательствах 66 823 219 175

Изменение операционных активов и обязательств
(Увеличение)/уменьшение операционных обязательств:
Обязательные резервы в ЦБ РФ 35 890 4 682
Ссуды и средства, предоставленные банкам (369) 1 943
Ссуды, предоставленные клиентам 1 796 617 (1 190 706)
Прочие активы 2 346 2 116
Увеличение/(уменьшение) операционные обязательств:
Ссуды и средства банков (667 153) 666 801
Счета клиентов (1 435 806) 675 762
Прочие обязательства (6 118) (2 652)

Приток денежных средств от операционной деятельности до налогообложения (207 770) 377 121
Налог на прибыль уплаченный (14 954) (39 360)

Чистый приток денежных средств от операционной деятельности (222 724) 337 761

ПОСТУПДЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:
Приобретение основных средств и нематериальных активов (7 043) (17 199)
Выручка от продажи основных средств и нематериальных активов - 1 137
Выручка от продажи инвестиций в компании - 2 810

Чистый приток / (отток) денежных средств от инвестиционной деятельности (7 043) (13 252)

ПОСТУПЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:
Погашение долговых ценных бумаг, нетто (9 539) (40 280)
Выплаченные дивиденды (86 228)
Чистый отток денежных средств от финансовой деятельности (95 767) (40 280)
Влияние изменений официального курса Банка России на денежные средства и их эквиваленты 8 -
ЧИСТОЕ УВЕЛИЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЕЫХ СРЕДСТВ И ИХ ЭКВИВАЛЕНТОВ (311 440) 284 229
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ, начало года 483 815 86 441

ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ, конец года 172 375 370 670

Сумма процентов, уплаченных и полученных Банком в течение года, закончившегося 31 декабря 2005 года, составила, соответственно, 81 663 тыс. руб. и 134 567 тыс. руб.

Сумма процентов, уплаченных и полученных Банком в течение года, закончившегося 31 декабря 2004года, составила, соответственно, 179 612 тыс. руб. и 384 445 тыс. руб.

КОММЕНТАРИИ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2005 ГОДА

1. ОРГАНИЗАЦИЯ

Банк ?Поволжское ОВК? (далее ?Банк?) является открытым акционерным обществом и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 1994 года. Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации (далее ?ЦБ РФ?) в соответствии с лицензией номер 2870. Основная деятельность Банка заключается в коммерческой банковской деятельности: проведение операций с физическими лицами, операций с иностранной валютой и в предоставлении ссуд.
Зарегистрированный офис Банка располагается по адресу: 410056 Российская Федерация, г.Саратов, ул. Советская, д. 44.
В 2005 году, на основании принятого акционерами Банка и АКБ "РОСБАНК" решения и согласованного плана с ЦБ РФ, было завершено объединение банковской группы ОВК и АКБ ?Росбанк? в единый финансовый институт посредством объединения бизнеса в АКБ ?РОСБАНК?. После объединения бизнеса АКБ ?РОСБАНК? приобрел контрольный пакет акций Банка в размере 97,84%. В финансовой отчетности не было сделано каких-либо корректировок в отношении объединения, так как перевод активов осуществляется по номинальной стоимости.
В течение 2005 года, в связи с объединением бизнеса в АКБ ?РОСБАНК?, Банком были закрыты 3 филиала, расположенных в Пензе, Ульяновске и Чебоксарах, 2 представительства в республиках Марий-Эл и Мордовия и 13 дополнительных офисов; была прекращена выдача кредитов и привлечение депозитов от клиентов, что привело к существенному сокращению операций Банка.

2. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ

Основные принципы бухгалтерского учета - Настоящая финансовая отчетность Банка подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее ?МСФО?). Данная финансовая отчетность представлена в тысячах российских рублей (далее ?тыс. руб.?), если не указано иное. Настоящая финансовая отчетность подготовлена на основе метода начислений и принципа ?исторической стоимости?, за исключением переоценки некоторых видов финансовых инструментов, а также в соответствии с Международным стандартом бухгалтерского учета ? 29 ?Финансовая отчетность в условиях гиперинфляции? (далее ?МСБУ ? 29?).
Бухгалтерский учет ведется Банком в соответствии с российским законодательством. Прилагаемая финансовая отчетность, составленная на основе бухгалтерских записей, ведущихся в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета, была соответствующим образом скорректирована с целью приведения ее в соответствие с МСФО.
Основные изменения в суммах капитала по состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года, а также прибыли за год, закончившийся 31 декабря 2005 года, и
год, закончившийся 31 декабря 2004 года, соответственно, согласно МСФО и российским
стандартам бухгалтерского учета заключаются в следующем:

31 декабря
2005 года
тыс. руб. Год, закончившийся 31 декабря
2005 года
тыс. руб. 31 декабря
2004 года
тыс. руб. Год, закончившийся 31 декабря
2004 года
тыс. руб.
Капитал Прибыль Капитал Прибыль
Российские стандарты бухгалтерского учета 170 364 17 475 237 135 63 586
Начисленные проценты, нетто (5) (10 751) 10 678 12 650
Резервы под обесценение (1 800) (9 783) 9 739 19 026
Корректировка стоимости основных средств и материальных активов в связи с инфляцией, обесценением и разницей в нормах амортизационных отчислений (7 703) (11 842) (11 222) (809)
Корректировка справедливой стоимости активов - - (5 071) -
Прочие 21 812 38 856 3 682 (2 253)
Международные стандарты отчетности 182 668 23 955 244 941 92 200

Подготовка финансовой отчетности в соответствии с МСФО требует от руководства Банка выработки оценок и допущений, влияющих на приводимые в отчетности суммы активов и обязательств Банка, раскрытие условных активов и обязательств по состоянию на отчетную дату и приводимые в отчетности суммы доходов и расходов за отчетный период. Фактические результаты могут отличаться от данных оценок. Оценки, расхождение которых с фактическими результатами наиболее вероятно, связаны с формированием резервов под обесценение, снижением стоимости активов и определением справедливой стоимости финансовых инструментов.
Функциональная валюта - Функциональной валютой настоящей финансовой отчетности тлеется российский рубль.

3. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ

Признание и оценка финансовых инструментов - Финансовые активы и финансовые обязательства отражаются в балансе Банка, когда Банк становится стороной по договору в отношении соответствующего финансового инструмента. Банк отражает ?обычные? приобретения и реализацию финансовых активов и обязательств по дате расчета.
Финансовые активы и обязательства отражаются по справедливой стоимости. Принципы бухгалтерского учета, используемые для последующей переоценки стоимости финансовых активов и обязательств, раскрываются в соответствующих положениях учетной политики, описанных ниже.
Денежные средства и их эквиваленты - Денежные и приравненные к ним средства включают денежные средства в кассе и свободные остатки на корреспондентских счетах в Центральном банке Российской Федерации. При составлении отчетов о движении денежных средств сумма обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ, не включалась в эквиваленты денежных средств ввиду существующих ограничений на ее использование.
Ссуды и средства, предоставленные банкам - В ходе своей обычной деятельности Банк размещает средства и осуществляет вклады в другие банки на разные сроки. Ссуды и средства, предоставленные банкам, учитываются по амортизированной стоимости на основе метода эффективной процентной ставки, если по ним установлены фиксированные сроки погашения. Займы, для которых срок погашения не зафиксирован, отражаются по себестоимости. Ссуды и средства, размещенные в кредитных учреждениях, отражаются за вычетом резервов под обесценение.
Ссуды, предоставленные клиентам - Ссуды, предоставленные Банком, представляют собой финансовые активы, созданные Банком посредством предоставления денег непосредственно заемщику или участия в синдицированных кредитах.
Ссуды с фиксированными сроками погашения, предоставленные Банком, первоначально отражаются в учете в соответствии с указанным выше принципом учета. Для ссуд, предоставляемых по ставке и на условиях, отличных от рыночных, в отчете о прибылях и убытках отражается разница между номинальной суммой переданного возмещения и амортизированной стоимостью ссуды при предоставлении, в качестве корректировки суммы первоначальной оценки дисконтированием с использованием рыночных ставок, действовавших на момент предоставления ссуды. При этом данная разница отражается как убыток от предоставления активов. Впоследствии балансовая стоимость этих кредитов корректируется с учетом амортизации убытка от предоставления активов, и соответствующая прибыль отражается как процентный доход в отчете о прибылях и убытках с использованием метода эффективной процентной ставки. Ссуды и средства, для которых не установлены фиксированные сроки погашения, отражаются в учете по первоначальной стоимости. Ссуды, предоставленные клиентам, отражаются за вычетом резервов под обесценение.
Списание ссуд - В случае невозможности взыскания предоставленных ссуд и средств, в том числе путем обращения взыскания на обеспечение, они списываются за счет резерва под обесценение ссуд. Списание ссуд и предоставленных средств происходит после принятия руководством Банка всех возможных мер по взысканию причитающихся Банку сумм, а также после реализации Банком имеющегося в наличии залогового обеспечения.
Прекращение начисления процентов по ссудам - Если финансовый актив списывается в результате обесценения, процентный доход после этого признается по ставке, используемой для дисконтирования будущих денежных потоков в целях измерения убытка от обесценения.
Резервы под обесценение - Банк создает резерв под обесценение по финансовым активам, если существует вероятность того, что основная сумма долга и проценты, предусмотренные договором, не будут погашены. Для активов, учитываемых по амортизированной стоимости, резерв под обесценение представляет собой разницу между балансовой стоимостью актива и текущей стоимостью прогнозируемых будущих денежных поступлений, включая суммы, полученные по гарантиям и обеспечению, дисконтированной с использованием первоначальной эффективной процентной ставки по данному финансовому активу. Если в последующем вероятность потерь снижается и это напрямую связано с событием, произошедшем после признания вероятных потерь, резерв корректируется. По финансовым активам, учитываемым по первоначальной стоимости, резерв представляет собой разницу между балансовой стоимостью актива и текущей стоимостью прогнозируемых будущих денежных поступлений, дисконтированных по текущей рыночной норме прибыли для подобных финансовых активов. Данный резерв не восстанавливается.
Расчет резерва под обесценение производится на основании анализа активов, подверженных рискам, и отражает сумму, достаточную, по мнению руководства, для покрытия потерь. Резервы рассчитываются на основе индивидуальной оценки активов, подверженных рискам для финансовых активов, которые сами по себе являются значительными, и на основе индивидуальной или коллективной оценки для финансовых активов, которые не являются значительными.
Изменение резервов под обесценение относится на счет прибылей и убытков. Отраженные в балансе активы уменьшаются на величину созданных резервов. Факторы, которые Банк связывает с определением того, является ли свидетельство об убытке обесценения объективным, включает информацию о ликвидности дебиторов или эмитентов, платежеспособности и подверженности финансовым рискам, уровне или тенденции к неплатежеспособности в отношении аналогичных финансовых активов, национальной или местной экономической ситуацией и справедливой стоимости обеспечения и гарантий. Эти и другие факторы по отдельности или в совокупности представляют в значительной степени объективное свидетельство для признания убытка от обесценения финансового актива или группы финансовых активов.
Следует принимать во внимание, что оценка потерь включает субъективный фактор. Руководство Банка полагает, что резерв под обесценение достаточен для покрытия убытков, присущих подверженным рискам активам, хотя не исключено, что в определенные периоды Банк может нести убытки, большие по сравнению с резервом под обесценение.
Основные средства и нематериальные активы - Основные средства и нематериальные активы, приобретенные после 1 января 2003 года, отражены в учете по первоначальной стоимости за вычетом накопленной амортизации и накопленных убытков от обесценения. Основные средства и нематериальные активы, приобретенные до 1 января 2003 года, отражены в учете по первоначальной стоимости с учетом инфляции за вычетом накопленной амортизации и накопленных убытков от обесценения. Амортизация объектов незавершенного строительства и не введенных в эксплуатацию объектов основных средств начисляется с момента, когда данные объекты готовы для использования. Амортизация основных средств и нематериальных активов начисляется с целью списания активов в течение срока их полезного использования. Начисление производится на основе линейного метода с использованием следующих установленных ежегодных норм:
Здания и сооружения 2%
Банковское оборудование и нематериальные активы 15-25%

На каждую отчетную дату Банк оценивает, не превышает ли балансовая стоимость основных средств и нематериальных активов их возмещаемую стоимость. В случае превышения балансовой стоимости основных средств и нематериальных активов над их возмещаемой стоимостью, Банк уменьшает балансовую стоимость основных средств и нематериальных активов до их возмещаемой стоимости. Убыток от обесценения основных средств и нематериальных активов признается в соответствующем отчетном периоде и включается в состав операционных расходов. После отражения убытка от обесценения амортизационные отчисления по основным средствам корректируются в последующих периодах с целью распределения пересчитанной балансовой стоимости активов за вычетом остаточной стоимости (если таковая предполагается) равномерно в течение оставшегося срока полезного использования.
Амортизация капиталовложений в арендованные основные средства начисляется в течение срока аренды. Расходы на текущий и капитальный ремонт отражаются в учете по мере их осуществления и включаются в состав операционных расходов, за исключением случаев, когда они подлежат включению в стоимость основных средств.
Операционная аренда - Аренда, при которой арендодатель фактически сохраняет за собой риски и выгоды, связанные с владением активом, классифицируется как операционная аренда.
Банк в качестве арендатора - Платежи по договорам операционной аренды равномерно списываются на расходы в течение срока аренды и учитываются в составе операционных расходов.
Банк в качестве арендодателя - Банк отражает средства, переданные в операционную аренду, в бухгалтерских балансах в соответствие с характером таких средств. Доход - операционной аренды признается в отчете о прибылях и убытках на равномерной основе на протяжении срока аренды в качестве прочего операционного дохода. Совокупная стоимость льгот, предоставляемых арендаторам, признается в учете как уменьшение дохода от аренды в течение срока аренды на равномерной основе. Первоначальные прямые затраты, осуществленные в целях получения дохода от операционной аренды, признаются как расходы в отчете о прибылях и убытках в периоде, в котором они были понесены.
Налогообложение - Налог на прибыль представляет собой сумму текущего и отложенного налога.
Сумма расходов по налогу на прибыль в текущем периоде определяется с учетом размера налогооблагаемой прибыли, полученной за год. Налогооблагаемая прибыль отличается от чистой прибыли, отраженной в отчете о прибылях и убытках, поскольку не включает статьи доходов или расходов, подлежавших налогообложению или вычету для целей налогообложения в другие годы, а также исключает не облагаемые и не учитываемые в целях налогообложения статьи. Начисление расходов Банка по налогу на прибыль в текущем году осуществляется с использованием ставок налога, введенных полностью или в значительной степени на дату составления бухгалтерского баланса.
Отложенный налог представляет собой налоговые требования или обязательства по налогу на прибыль и отражается по балансовому методу учета обязательств в отношении временных разниц между данными налогового учета и данными, включенными в финансовую отчетность, а также соответствующих данных налогового учета, использованных для расчета налогооблагаемой прибыли. Отложенные налоговые обязательства, как правило, отражаются в отношении всех временных разниц, увеличивающих налогооблагаемую прибыль, а отложенные налоговые требования отражаются с учетом вероятности наличия в будущем налогооблагаемой прибыли, из которой могут быть вычтены временные разницы, отнимаемые для целей налогообложения. Подобные налоговые требования и обязательства не отражаются в финансовой отчетности, если временные разницы связаны с деловой репутацией или возникают вследствие первоначального признания (кроме случаев объединения компаний) других требований и обязательств в рамках операции, которая не влияет на размер налогооблагаемой или бухгалтерской прибыли.
Отложенные налоговые обязательства отражаются в отношении временных разниц по инвестициям в дочерние и ассоциированные компании и по процентам от совместной деятельности, кроме случаев, когда Банк может влиять на восстановление временных разниц и вероятно, что данное восстановление не произойдет в ближайшем будущем.
Балансовая стоимость отложенных налоговых активов проверяется на каждую отчетную дату и уменьшается в той мере, в которой больше не существует вероятность того, что будет получена выгода от реализации налогового требования, достаточная для полного или частичного возмещения актива.
Отложенные налоги рассчитываются по ставкам, которые, как предполагается, будут применяться в период погашения задолженности или реализации актива. Отложенные налоги отражаются в отчете о прибылях и убытках, за исключением случаев, когда они связаны
со статьями, непосредственно относимыми на капитал, и в этом случае отложенные налоги
также отражаются в составе капитала.
Помимо этого, в Российской Федерации действуют различные налоги, применяющиеся в отношении деятельности Банка. Эти налоги отражаются в отчете о прибылях и убытках в составе операционных расходов.
Депозиты банков и клиентов - Депозиты банков и клиентов изначально отражаются в учете по первоначальной стоимости, равной сумме полученных средств за вычетом затрат на совершение сделки. Впоследствии задолженность перед банками и клиентами отражается в учете по амортизированной стоимости, а соответствующая разница между суммой чистых поступлений и стоимостью погашения отражается в отчете о прибылях и убытках в течение срока заимствования с использованием метода эффективной процентной ставки.
Выпущенные долговые ценные бумаги - Выпущенные долговые ценные бумаги представляют собой векселя Банка, выпускаемые для клиентов. Они учитываются с использованием тех же принципов, которые применяются для учета депозитов клиентов и банков.
Уставный капитал и эмиссионный доход - Уставный капитал, внесенный после 1нваря 2003 года, отражается по фактической стоимости. Взносы, произведенные до 1 января 2003 года, скорректированы с учетом инфляции. Вложения в уставный капитал в форме неденежных активов отражаются по справедливой стоимости на дату внесения вклада. Эмиссионный доход представляет собой превышение суммы внесенных средств над номинальной стоимостью выпущенных акций. Прибыль и убытки, возникающие в связи с продажей собственных акций, относятся на эмиссионный доход.
Расходы, непосредственно связанные с выпуском новых акций (кроме случаев объединения), отражаются как уменьшение собственных средств акционеров за вычетом всех применимых налогов.
Дивиденды по обыкновенным акциям уменьшают капитал в том периоде, в котором они были объявлены. Дивиденды, объявленные после отчетной даты, рассматриваются как событие после отчетной даты и раскрываются в отчетности соответствующим образом согласно Международному стандарту бухгалтерского учета ? 10 ?События после отчетной даты? ("МСБУ10").
Пенсионные обязательства - Банк не имеет дополнительных схем пенсионного обеспечения, кроме участия в государственной пенсионной системе Российской Федерации, которая предусматривает расчет текущих взносов работодателя как процента от текущих общих выплат работникам. Такие расходы признаются в периоде, к которому относятся соответствующие выплаты работникам. Кроме того, Банк не имеет льгот, предоставляемых работникам после выхода на пенсию, или иных существенных предоставляемых льгот, требующих начисления.
Резервы - Резервы отражаются в учете при наличии у Банка текущих обязательств (определяемых нормами права или подразумеваемых), возникших в результате прошлых событий, для погашения которых вероятно потребуется выбытие ресурсов, заключающих в себе экономические выгоды; причем размер таких обязательств может быть оценен с достаточной степенью точности.
Признание доходов и расходов - Процентные доходы и расходы отражаются по принципу начисления на основе метода эффективной процентной ставки. Прочие доходы относятся на доходы по завершении соответствующих сделок. Плата за предоставление кредитов клиентам (при условии, что ее сумма является существенной) включается в состав расходов будущих периодов (вместе с соответствующими прямыми затратами) и отражается в качестве корректировки фактических доходов по кредитам. Непроцентные доходы и расходы отражаются на основе метода начисления.

Доходы по услугам и комиссии полученные - Доходы по услугам и комиссии полученные включают в себя комиссии за открытие и ведение ссудных счетов. Комиссии за открытие ссудных счетов являются отложенным доходом и вместе с относящимися к ним прямыми затратам и признаются в качестве корректировки эффективной процентной ставки по кредиту. Если существует вероятность того, что выдача кредита будет осуществляться на специфических условиях, корректировка применяется к эффективной процентной ставке кредита, выданного на особых условиях. Если же вероятность выше указанного несущественна, комиссии за открытие ссудного счета признаются в отчете о прибылях и убытках в течение периода действия договора. В случае, если кредитный договор прекращает свое действие без выдачи ссуды, комиссии признаются в отчете о прибылях и убытках в дату прекращения договора. Комиссии за ведение ссудных счетов признаются доходом в периоде, когда соответствующие услуги были оказаны.
Методика пересчета иностранных валют - Денежные активы и пассивы, выраженные в иностранных валютах, пересчитываются по соответствующему обменному курсу на дату
составления отчетности. Операции в иностранных валютах отражаются по курсу, действующему на дату операции. Прибыль и убытки от такого пересчета включаются в чистую прибыль по операциям с иностранной валютой.
Обменный курс - Ниже приведены обменные курсы на отчетные даты, использованные Банком при составлении финансовой отчетности:

31 декабря 2005 года
31 декабря 2004 года

Рубль/ доллар США 28.7825 27.7487
Рубль/ евро 34.1850 37.8104

Зачет финансовых активов и обязательств - Финансовый актив и финансовое обязательство зачитываются, и в балансе отражается сальдированная сумма, когда Банк имеет юридически закрепленное право осуществить зачет признанных в балансе сумм и намеревается либо произвести зачет по сальдированной сумме, либо реализовать актив и исполнить обязательство одновременно. При учете перевода (уступки) финансовых активов, не признаваемого для целей прекращения признания данных активов, Банк не может зачесть передаваемый актив против соответствующего обязательства.

Корректировка предшествующего периода - В финансовой отчетности по состоянию на 31 декабря 2004 года были неправильно классифицированы основные средства в сумме 4 334 тыс. руб. Так же в отчетности по МСФО за 2004 год в активах Банка не были отражены в полном объеме денежные средства (370 670 тыс. руб. вместо фактических 483 815 тыс. руб.); ссуды и средства, предоставленные банкам (за вычетом резервов под обесценение) (15 061 тыс. руб. вместо фактических 1 594 тыс. руб.) и основные средства (53 710 тыс. руб. вместо 65 067 тыс. руб.). Одновременно в пассиве не получили отражения депозиты банков (669 990 тыс. руб. вместо фактических 763 189 тыс. руб.); выпущенные долговые ценные бумаги (9 597 тыс. руб. вместо фактических 9 735 тыс. руб.); прочие обязательства (3 502 тыс. руб. вместо фактических 9 481 тыс. руб.) и прибыль (5 270 тыс. руб. вместо фактических 16 989 тыс. руб.).

Характер корректировки Сумма
корректировки
(тыс. руб.) Строка бухгалтерского
баланса в соответствии с
предыдущим отчетом Строка
бухгалтерского
баланса в соответствии с
настоящим отчетом

Признание зданий и сооружений, ранее отраженных в качестве инвестиционной недвижимости, в составе основных средств 4 334 Инвестиционная недвижимость, за вычетом накопленной амортизации Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации
Полное отражение всех денежных средств и их эквивалентов, числящихся на балансе по РПБУ 113 145
Денежные средства и их эквиваленты Денежные средства и их эквиваленты
Полное отражение всех
ссуд и средств, предоставленных банкам (за вычетом резервов под обесценение), числящихся на балансе по РПБУ
(13 467)

Ссуды и средства, предоставленные банкам (за вычетом резервов под обесценение)

Ссуды и средства, предоставленные банкам (за вычетом резервов под обесценение)Полное отражение всех основных средств, числящихся на балансе по РПБУ
11 357 Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации
Полное отражение всех депозитов банков, числящихся на балансе по РПБУ

93 199 Депозиты банков Депозиты банков
Полное отражение всех выпущенных долговых ценных бумаг, числящихся на балансе по РПБУ
138 Выпущенные долговые ценные бумаги Выпущенные долговые ценные бумаги
Полное отражение всех прочих обязательств, числящихся на балансе по РПБУ
5 979 Прочие обязательства Прочие обязательства
Изменение финансового результата, в связи с внесенными корректировками 11 719 (Непокрытый убыток)/ нераспределенная прибыль (Непокрытый убыток)/ нераспределенная прибыль

4. ЧИСТЫЙ ПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД

Год, закончившийся 31 декабря
2005 года,
тыс. руб. Год, закончившийся 31 декабря
2004 года,
тыс. руб.
Процентные доходы

Проценты по ссудам и средствам, предоставленным
Клиентам 109 758 398 307
Проценты по ссудам и средствам, предоставленным
банкам 2 185 4 076
Всего процентные доходы 111 943 402 383

Процентные расходы
Проценты по счетам клиентов 58 046 140 897
Проценты по депозитам банков 11 515 40 986
Проценты по выпущенным долговым ценным бумагам 229 3 181
Всего процентные расходы 69 790 185 064

Чистый процентный доход до формирования резервов на потери по ссудам 42 153 217 319

5. РЕЗЕРВЫ ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ

Информация о движении резервов под обесценение активов, приносящих процентные доходы, представлена следующим образом:

Ссуды и средства, предоставленные банкам,
тыс. руб. Ссуды и средства, предоставленные клиентам,
тыс. руб. Итого
тыс. руб.
На 31 декабря 2003 года 445 41 264 41 709
(Восстановление)/Формирование резервов (412) 108 609 108 197
Списание активов - - -
На 31 декабря 2004 года 33 149 873 149 906

(Восстановление)/Формирование резервов 7 26 074 26 081
Списание активов - -
На 31 декабря 2005 года 40 175 947 175 987

Информация о движении резервов под обесценение прочих активов представлена следующим образом:

Прочие активы
тыс. руб.
На 31 декабря 2003 года 510
(Восстановление)/Формирование резервов (73)
Списание активов -
На 31 декабря 2004 года 437

(Восстановление)/Формирование резервов 117
Списание активов (39)
На 31 декабря 2005 года 5156. КОМИССИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ

Год, закончившийся 31 декабря
2005 года,
тыс. руб. Год, закончившийся 31 декабря
2004 года,
тыс. руб.
Доходы по услугам и комиссии полученные за:
- расчетное обслуживание 40 640 116 952
- проведение кассовых операций 6 570 24 256
- операции с пластиковыми картами 5 891 19 696
- прочие операции 30 757 440
Итого доходы по услугам и комиссии полученные 83 858 161 344

Расходы по услугам и комиссии уплаченные за:
- услуги процессинга 1 312 1 752
- проведение кассовых операций - 653
- расчетное обслуживание 454 391
Итого расходы по услугам и комиссии уплаченные 1 766 2 796

7. ПРОЧИЕ ДОХОДЫ

Год, закончившийся
31 декабря
2005 года,
тыс. руб. Год, закончившийся
31 декабря
2004 года,
тыс. руб.
Доходы от реализации основных средств 20 705 195
Штрафы и пенни полученные 19 944 11 260
Доходы от сдачи имущества в аренду 11 632 17 373
Прочие 1 234 5 301
Итого прочие доходы 53 515 34 129

8. ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ Год, закончившийся
31 декабря
2005 года,
тыс. руб. Год, закончившийся
31 декабря
2004 года,
тыс. руб.

Затраты на персонал 41 477 80 839
Плата за профессиональные услуги 8 228 19 790
Налоги (кроме налога на прибыль) 10 688 16 088
Расходы на аренду 12 584 14 238
Расходы на обеспечение безопасности 6 132 14 349
Расходы на услуги связи 4 689 6 037
Ремонт и обслуживание оборудования 4 226 9 536
Административные расходы 2 617 4 781
Амортизация основных средств и нематериальных активов 2 628 3 512
Обесценение основных средств 128 239
Расходы на рекламу 1 591 2 912
Прочее 11 494 9 613
Итого операционные расходы 113 496 181 934

9. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

Банк составляет расчеты по налогу на прибыль за текущий период на основании данных налогового учета, осуществляемого в соответствии с требованиями российского налогового законодательства, которые отличаются от Международных стандартов финансовой отчетности. В течение года, закончившегося 31 декабря 2005 года, и года, закончившегося 31 декабря 2004 года, на территории Российской Федерации ставка налога на прибыль, кроме прибыли по государственным ценным бумагам, составляла для юридических лиц 24% (в 2005 году: 6,5% - федеральный бюджет, 17,5% - бюджет субъекта Российской Федерации; в 2004 году: 5% - федеральный бюджет, 17% - бюджет субъекта Российской Федерации, 2% - местный бюджет). Ставка налога на процентные доходы по государственным ценным бумагам составляла 15% (федеральный бюджет).
По состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года требования и обязательства по налогу на прибыль представлены текущими налоговыми требованиями и обязательствами по налогу на прибыль.
В связи с тем, что некоторые виды расходов не учитываются для целей налогообложения, а также ввиду наличия необлагаемого налогом дохода, у Банка возникают определенные постоянные налоговые разницы.
Отложенный налог отражает чистый налоговый эффект от временных разниц между учетной стоимостью активов и обязательств в целях финансовой отчетности и суммой, определяемой в целях налогообложения. Временные разницы на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года, в основном, связаны с различными методами учета доходов и расходов, а также с учетной стоимостью некоторых активов.
Налоговый эффект от временных по состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года представлен следующим образом:

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Отложенные активы:
Основные средства 21 137 10 846
Ссуды, предоставленные клиентам 1264 -
Прочие активы 16 9 127

Всего отложенные активы 22 417 19 973

Отложенные обязательства:
Основные средства (1 388) -
Ссуды, предоставленные клиентам 40 5 089

Всего отложенные обязательства 1 428 5 089

Чистые отложенные требования 20 989 14 884
Отложенные налоговые требования по ставке 24%
За вычетом оценочного резерва 5 037
(5 037) 3 572
(3 572)

Чистые отложенные налоговые требования - -

Соотношение между расходами по уплате налогов и прибылью по бухгалтерскому учету за год, закончившийся 31 декабря 2005 года, и за год, закончившийся 31 декабря 2004 года, представлено следующим образом:

Год, закончившийся
31 декабря
2005 года,
тыс. руб. Год, закончившийся
31 декабря
2004 года,
тыс. руб.
Прибыль до налогообложения 38 909 120 721

Установленная законом ставка налога 24% 24%

Налог по установленной ставке (9 338) 28 973
Налоговый эффект от постоянных разниц 4 301 (1 961)
Изменение в оценочных резервах - 1 509

Расходы по налогу на прибыль (5 037) 28 521

Текущие расходы по налогу на прибыль 14 954 28 521

Расходы по налогу на прибыль 14 954 28 52110. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И СЧЕТА В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Наличные средства 4 343 123 201
Остатки по счетам в ЦБ РФ (кроме обязательных резервов) 104 429 250 384
Корреспондентские счета и депозиты "овернайт" в банках:
- Российской Федерации 63 603 110 230
- других стран - -

Итого денежных средств и их эквивалентов 172 375 483 815
Обязательные резервы на счетах в Центральном Банке РФ 153 36 043
Итого денежных средств и счетов в Центральном Банке РФ 172 528 519 858

Остатки денежных средств в Центральном банке Российской Федерации на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года включают суммы 153 тыс. руб. и 36 043 тыс. руб., соответственно, представляющие собой обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ. Банк обязан депонировать обязательные резервы в ЦБ РФ на постоянной основе.

Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о движении денежных средств, включают следующие суммы:

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации 172 528 519 858
За вычетом обязательных резервов на счетах в ЦБ РФ (153) (36 043)

Денежные средства и их эквиваленты 172 375 483 815

11. ССУДЫ И СРЕДСТВА, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ БАНКАМ

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Текущие кредиты и депозиты в других банках 1 996 1 627
За вычетом резерва под обесценение (40) (33)
Итого ссуды и средства, предоставленные банкам, нетто 1 956 1 594

Информация о движении резервов под обесценение ссуд и средств, предоставленных банкам за год, закончившийся 31 декабря 2005 года, и год, закончившийся 31 декабря 2004 года, представлена в Комментарии 5.
По состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года средства, предоставленные банкам, включали в себя фиксированные суммы в размере 1 996 тыс. руб. и 1 627 тыс. руб., соответственно, размещенные в НКО ?Объединенная расчетная система? в качестве гарантийного депозита по операциям с пластиковыми картами.

12. ССУДЫ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ КЛИЕНТАМ

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Ссуды, предоставленные клиентам 202 007 1 998 624
Наращенные процентные доходы по ссудам, предоставленным клиентам - 22 624
Итого ссудная задолженность 202 007 2 021 527
За вычетом резерва под обесценение (175 947) (149 873)

Итого ссуды, предоставленные клиентам, нетто 26 060 1 871 654

Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики:

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Физические лица 128 532 1 692 250
Торговля 24 120 123 214
Сельское хозяйство 14 943 -
Строительство 6 000 29 725
Машиностроение - -
Производство продовольственных товаров - 37 425
Недвижимость - -
Обрабатывающая промышленность 13 290 46 996
Финансовая аренда - 110
Прочие 15 122 69 183
Наращенные процентные доходы по ссудам, предоставленным клиентам - 22 624
Итого ссудная задолженность 202 007 2 021 527
За вычетом резерва под обесценение (175 947) (149 873)

Итого ссуды, предоставленные клиентам, нетто 26 060 1 871 654

Информация о движении резервов под обесценение ссуд за год, закончившийся 31 декабря 2005 года, и за год, закончившийся 31 декабря 2004 года, представлена в Комментарии 5.

По состоянию на 31 декабря 2004 года Банком была выдана одна ссуда на сумму 28 777 тыс. руб., которая превышала 10% суммы капитала Банка. По состоянию на 31 декабря 2005 года крупные кредитные риски в балансе Банка отсутствовали.
По состоянию 31 декабря 2004 года Банком на территории Саратовской области было выдано ссуд на общую сумму 1 166 016 тыс. руб., что представляет собой существенную концентрацию в Саратовской области, составляя 58% кредитного портфеля.
По состоянию 31 декабря 2005 года, в связи с закрытием филиалов, расположенных в Пензе, Ульяновске и Чебоксарах, и представительств в республиках Марий-Эл и Мордовия вся ссудная задолженность была передана на баланс головного офиса Банка, расположенного на территории Саратовской области.

13. ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА И НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ (ПЕРЕСМОТРЕНО)

Здания и сооружения Мебель и конструкции Компьютеры и оборудование Транспорт Всего
Чистая балансовая стоимость на 31 декабря 2004г. 51 332 134 11 827 1 774 65 067

Первоначальная (проиндексированная) стоимость
остаток на 31 декабря 2004 года 53 359 858 14 277 2 700 71 194
поступления 1 806 2 351 4 157
выбытие (2 443) (858) (7 934) (2 689) (13 924)
Обесценение (1 743) (1 743)
Остаток на 31 декабря 2005 года 54 643 - 8 694 11 59 684
Накопленная амортизация
остаток на 31 декабря 2004 года 2 027 724 2 450 926 6 127
начисления за период 1 062 28 1 216 322 2 628
выбытия (375) (752) (2 097) (1 243) (4 467)
обесценение (128) (128)
остаток на 31 декабря 2005 года 2 586 - 1 569 5 4 160
Чистая балансовая стоимость на 31 декабря 2005г. 52 057 - 7 125 6 55 524

По мнению Банка ликвидационная стоимость основных средств не существенна, а возмещаемая стоимость основных средств не существенно отличается от их балансовой стоимости.
На разницу между балансовой и оценочной возмещаемой стоимостью здания был создан резерв в размере под обесценение в размере 1 615 тыс. руб. Оценочная возмещаемая стоимость здания была определена как возможная чистая цена его продажи.
Первоначальная стоимость полностью самортизированных, но еще используемых основных средств составляет 484 тыс. руб.
Основные средства в залог третьим сторонам не передавались.

14. ПРОЧИЕ АКТИВЫ

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Предоплата и прочая дебиторская задолженность 705 1 786
Налоги, кроме налога на прибыль, к возмещению 571 891
Расходы будущих периодов 35 715
Инвестиции в компании - 25
1 311 3 417
За вычетом резервов под обесценение прочих активов (515) (437)


Итого прочие активы, нетто 796 2 980

Информация о движении резервов под обесценение за год, закончившийся 31 декабря 2005 года, и за год, закончившийся 31 декабря 2004 года, представлена в Комментарии 5.

15. ДЕПОЗИТЫ БАНКОВ

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Корреспондентские счета других банков 92 847 -
Срочные депозиты - 760 000
Наращенные процентные расходы по депозитам банков - 3 189
Итого депозиты банков 92 847 763 189

По состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года депозиты банков представлены депозитами, привлеченными от одного российского банка, что представляет собой существенную концентрацию.

16. СЧЕТА КЛИЕНТОВ

Счета клиентов представлены следующим образом:

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Депозиты до востребования 1 116 378 966
Срочные депозиты 369 1 058 325
Наращенные процентные расходы по счетам клиентов 5 8 558
Итого счетов клиентов 1 490 1 445 849 31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Анализ по секторам:
Физические лица 1 254 1 283 139
Промышленные и торговые предприятия 138 118 461
Частные предприятия 64 35 518
Прочие 29 173
Наращенные процентные расходы по счетам клиентов 5 8 558
Итого счетов клиентов 1 490 1 445 849

17. ВЫПУЩЕННЫЕ ДОЛГОВЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Недисконтные/беспроцентные векселя 65 233
Процентные векселя - 5 000
Дисконтные векселя - 4 391
Наращенные процентные расходы по выпущенным долговым ценным бумагам - 131
Итого выпущенные долговые ценные бумаги 65 9 735

18. ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Налоги, кроме налога на прибыль, к уплате 234 640

Начисленная зарплата - 195
Прочие кредиторы 3 129 8 646
Итого прочие обязательства 3 363 9 481

19. УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ

По состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года объявленный, выпущенный и полностью оплаченный уставный капитал состоял из 306 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 100 руб. каждая. Все акции относятся к одному классу и имеют один голос.
По результатам деятельности Банка за год, закончившийся 31 декабря 2004 года, в течении 2005 года, были начислены и выплачены дивиденды на общую сумму 86 228 тыс. руб.
20. УСЛОВНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

В процессе своей деятельности для удовлетворения потребностей клиентов Банк использует финансовые инструменты с внебалансовыми рисками. Данные инструменты несут в себе кредитные риски различной степени, которые не отражены в балансе.
В случае, когда Банк берет на себя внебалансовые обязательства, он использует ту же методику контроля и управления рисками, что и для операций, отраженных на балансе.

Сумма, скорректированная с учетом риска операции, определяется с помощью кредитных коэффициентов пересчета и коэффициентов риска операций с контрагентом в соответствии с принципами, установленными Базельским Комитетом по банковскому надзору.
По состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года, номинальные суммы, или суммы согласно договорам, и суммы, взвешенные с учетом риска, составляли:

31 декабря 2005 года,
тыс. руб. 31 декабря 2004 года,
тыс. руб.
Номинальная сумма Сумма, взвешенная с учетом риска Номинальная сумма Сумма, взвешенная с учетом риска
Условные обязательства и обязательства по кредитам
Обязательства по ссудам и неиспользованным кредитным линиям - - 45 841 -
Итого условные обязательства и обязательства по кредитам - - 45 841 -

Обязательства по капитальным затратам - По состоянию на 31 декабря 2005 года у Банка не имелось существенных обязательств по капитальным затратам.
Операционная аренда - Будущие минимальные арендные платежи Банка по нерасторгаемым соглашениям операционной аренды зданий, отраженные по состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года, приведены ниже.

31 декабря 2005 года, тыс. руб. 31 декабря 2004 года, тыс. руб.
Не более одного года 1658 5 223
Более одного года, но не более пяти лет 2122 12 467
Более пяти лет 97 -

Итого операционная аренда 3 877 17 690

Судебные иски - Время от времени в процессе деятельности Банка клиенты и контрагенты выдвигают претензии к Банку. Руководство считает, что в результате разбирательства по ним Банк не понесет существенных убытков и, соответственно, резервы в финансовой отчетности не создавались.
Налоги - По причине наличия в российском коммерческом и, в частности, налоговом законодательстве, положений, которые могут иметь более одного толкования, а также в связи с практикой налоговых органов выносить произвольное суждение по вопросам деятельности налогоплательщика, в случае, если какие-либо конкретные действия, основанные на толковании законодательства в отношении деятельности Банка со стороны руководства, будут оспорены налоговыми органами, это может привести к начислению дополнительных налогов, штрафов и пени. Такая неопределенность может, в частности, относиться к оценке финансовых инструментов, формированию величины резервов под обесценение и определению рыночного уровня ценовых показателей по сделкам. Руководство Банка уверено, что все необходимые налоговые начисления произведены, и, соответственно, каких-либо резервов в отчетности начислено не было. Налоговые органы могут проводить проверку данных по налогообложению за последние три года.
Пенсионные выплаты - В соответствии с законодательством Российской Федерации все сотрудники Банка имеют право на государственное пенсионное обеспечение. По состоянию на 30 июня 2005 года и 31 декабря 2004 года у Банка не было обязательств перед своими нынешними или бывшими сотрудниками по дополнительным пенсионным выплатам, оплате медицинского обслуживания после ухода на пенсию, страховым выплатам или иным льготам при уходе на пенсию.
Экономическая ситуация - Основная экономическая деятельность Банка осуществляется в Российской Федерации. В связи с тем, что законодательство и нормативные документы, влияющие на экономическую ситуацию в Российской Федерации, подвержены частым изменениям, активы и операции Банка могут подвергнуться риску в случае ухудшения политической и экономической ситуации.

21. ОПЕРАЦИИ СО СВЯЗАННЫМИ СТОРОНАМИ

Связанные стороны, в соответствии с определением, данным в МСБУ ? 24 ?Раскрытие информации о связанных сторонах?, являются лицами, представляющими собой:
(а) компании, которые прямо или косвенно, через одного или нескольких посредников, контролируют Банк, контролируются им, или вместе с ним находятся под общим контролем. (К ним относятся холдинговые компании, дочерние компании и другие дочерние компании одной материнской фирмы);
(б) ассоциированные компании - компании, на деятельность которых Банк оказывает существенное влияние, но которые не являются ни дочерними, ни совместными компаниями инвестора;
(в) частные лица, прямо или косвенно владеющие пакетами акций Банка с правом голоса, что дает им возможность оказывать значительное влияние на деятельность Банка;
(г) ключевой управленческий персонал, то есть те лица, которые уполномочены и ответственны за осуществление планирования, управления и контроля за деятельностью Банка, в том числе директоры и старшие должностные лица Банка, а также их ближайшие родственники;
(д) компании, значительные пакеты акций с правом голоса в которых принадлежат прямо или косвенно любому из лиц, описанному в пунктах (в) или (г), или лицу, на которое такие лица оказывают значительное влияние. К ним относятся компании, принадлежащие директорам или крупным акционерам Банка, и компании, которые имеют общего с Банком ключевого члена управления;
(е) стороны, осуществляющие совместный контроль над Банком;
(ж) совместные предприятия, в которых Банк выступает участником; и
(з) программы пенсионного обеспечения для сотрудников Банка или любой компании, которая является связанной стороной Банка.
При рассмотрении каждой возможной связанной стороны, особое внимание уделяется содержанию отношений, а не только их юридической форме. Информация об операциях Банка со связанными сторонами по состоянию на 30 июня 2005 года и 31 декабря 2004 года представлена далее: 31 декабря 2005 года,
тыс. руб. 31 декабря 2004 года,
тыс. руб.
Операции со связанными сторонами Итого по категории в соответствии со статьями финансовой отчетности Операции со связанными сторонами Итого по категории в соответствии со статьями финансовой отчетности
Корреспондентские счета в кредитных организациях 63 603 63 603 - -
Ссуды и средства, предоставленные банкам, всего 1 996 1 996 15 319 15 319
Резерв под обесценение ссуд и средств, предоставленных банкам (40) (40) (258) (258)
Прочие активы, всего - - 25 3 417
Депозиты банков 92 847 92 847 669 990 669 990В отчете о прибылях и убытках за год, закончившийся 31 декабря 2005 года, и год, закончившийся 31 декабря 2004 года, были отражены следующие суммы, возникшие по операциям со связанными сторонами: 31 декабря 2005 года,
тыс. руб. 31 декабря 2004 года,
тыс. руб.
Операции со связанными сторонами Итого по категории в соответствии со статьями финансовой отчетности Операции со связанными сторонами Итого по категории в соответствии со статьями финансовой отчетности
Процентные доходы - 3 391 402 383
Процентные расходы - (40 785) (185 064)
Расходы по услугам и комиссии уплаченные - (1 579) (2 796)
Прочие доходы - - 34 129
Операционные расходы 142 102 002 (9 664) (181 934)

22. СПРАВЕДЛИВАЯ СТОИМОСТЬ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ

Приведенные ниже данные о расчетной справедливой стоимости финансовых инструментов соответствуют требованиям МСБУ 32 ?Финансовые инструменты: раскрытие и представление информации? и МСБУ 39 ?Финансовые инструменты: признание и оценка?. Справедливая стоимость определяется как стоимость, по которой финансовый инструмент может быть приобретен при совершении сделки между хорошо осведомленными, желающими совершить такую сделку, независимыми друг от друга сторонами, кроме случаев принудительной или ликвидационной продажи. В связи с отсутствием на данный момент рынка для большей части финансовых инструментов Банка для определения их справедливой стоимости необходимо прибегать к оценке, учитывающей экономические условия и специфические риски, связанные с конкретным инструментом. Представленные оценки могут не отражать суммы, которые Банк смог бы получить при фактической реализации имеющегося у него пакета тех или иных финансовых инструментов.

Справедливая стоимость финансовых активов и обязательств, а также их балансовая стоимость представлены ниже:

31 декабря 2005 года,
тыс. руб. 31 декабря 2004 года,
тыс. руб.
Балансовая стоимость Справедливая стоимость Балансовая стоимость Справедливая стоимость
Денежные средства и их эквиваленты 172 375 172 375 483 815 483 815
Ссуды и средства,
предоставленные банкам,
за вычетом резерва под
обесценение 1 956 1 956 1 594 1 594
Депозиты банков 92 847 92 847 763 189 763 189
Счета клиентов 1 490 1 490 1 445 849 1 445 849
Выпущенные долговые ценные бумаги 65 65 9 735 9 735

Ссуды, предоставленные клиентам - По состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года ссуды, предоставленные клиентам, за вычетом резерва под обесценение, в сумме 26 060 тыс. руб. и 1 871 654 тыс. руб., соответственно, учитывались по балансовой стоимости, за вычетом резерва под обесценение. Справедливая стоимость ссуд, предоставленных клиентам, не может быть определена с достаточной степенью достоверности, так как невозможно получить рыночную информацию или применить другой способ оценки таких финансовых инструментов. По мнению руководства Банка, резерв под обесценение в достаточной степени отражает сумму необходимой стоимостной корректировки, учитывающей влияние кредитного риска.

23. ПРУДЕНЦИАЛЬНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ

В соответствии с установленными количественными показателями с целью обеспечения достаточности капитала Банк обязан выполнять требования, касающиеся минимальных сумм и нормативов (8% и 4%, соответственно) в отношении капитала и капитала первого уровня по активам, взвешенным с учетом риска.
Норматив рассчитан в соответствии с правилами, установленными Базельским Соглашением, с использованием следующих оценок риска для активов и внебалансовых обязательств за вычетом резерва на потери:

Оценка Описание позиции

0%
Денежные средства в Центральном банке Российской Федерации
0% Государственные долговые ценные бумаги в рублях
20% Ссуды и средства, предоставленные банкам на срок до одного года
50% Обязательства по неиспользованным ссудам с первоначальным сроком действия более 1 года
100% Ссуды и средства, предоставленные клиентам
100% Гарантии
100% Прочие активы

По состоянию на 31 декабря 2005 года общий капитал Банка и капитал первого уровня для целей обеспечения достаточности капитала составлял 182 668 тыс. руб., нормативы достаточности капитала составляли 170,74%.
По состоянию на 31 декабря 2004 года общий капитал Банка и капитала первого уровня для целей обеспечения достаточности капитала составлял 244 941 тыс. руб., нормативы достаточности капитала составляли 12.54% .24. ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

Управление рисками играет важную роль в деятельности Банка. Основные риски, присущие деятельности Банка, включают кредитный риск, риск ликвидности, риск изменения процентных ставок и курсов валют. Описание политики управления указанными рисками Банка приведено ниже.
В Банке осуществляется управление следующими видами рисков.
Риск ликвидности
Риск ликвидности - это риск возникновения трудностей при получении средств для возврата депозитов и погашения обязательств, связанных с финансовыми инструментами, при наступлении фактического срока их оплаты.
Планово-аналитический отдел Банка контролирует эти виды рисков посредством анализа активов и пассивов по срокам погашения, определяя стратегию на каждый отчетный период.
С целью управления риском ликвидности Банк осуществляет ежедневную проверку ожидаемых будущих поступлений от операций с клиентами и банковских операций, входящую в процесс управления активами и пассивами. Правление Банка устанавливает лимиты в отношении минимальной пропорции подлежащих выплате денежных средств, необходимых для возврата депозитов, и в отношении минимального уровня средств для предоставления межбанковских и прочих займов, наличие которых необходимо для компенсации возврата депозитов в непредвиденном объеме.
В приведенной ниже таблице представлен анализ балансового процентного риска и риска ликвидности. Активы и обязательства, по которым начисляются проценты, являются краткосрочными, процентная ставка изменяется только при наступлении срока погашения. До 1 мес. 1-3 мес. 3 мес. -
1 год 1 год -
5 лет Более
5 лет Просроченные Срок
погашения
не установлен
(включая
резервы
под обесценение) 31 декабря 2005 года Итого тыс. руб.
АКТИВЫ
Активы, по которым начисляются проценты
Ссуды, предоставлен-ные клиентам, за вычетом резерва под обесценение 1 996 5 165 30 160 - - 159 615 (170 876) 26 060
Всего активов по которым начисляются проценты 1 996 5 165 30 160 - - 159 615 (170 876) 26 060

Активы, по которым не начисляются проценты
Денежные средства и их эквиваленты 172 375 - - - - - - 172 375
Обязательные резервы на счетах В ЦБ РФ - - - - - - 153 153
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов под обесценение - - 1 956 - - - - 1 956
Ссуды, предоставлен-ные клиентам, за вычетом резерва под обесценение - - - - - 5 071 (5 071) -
Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации - - - 7 131 48 393 - - 55 524
Требования по налогу на прибыль - - 24 212 - - - - 24 212
Прочие активы, за вычетом резервов под обесценение 42 571 183 - - - - 796

ИТОГО АКТИВЫ 174 413 5 736 56 511 7 131 48 393 164 686 (175 794) 281 076

До
1 мес. 1-3 мес. 3 мес. -
1 год 1 год -
5 лет Более
5 лет Просроченные Срок
погашения
не установлен
(включая
резервы
под обесценение) 31 декабря 2005 года Итого тыс. руб.
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Обязательства, по которым начисляются проценты
Счета клиентов 1038 109 112 - - - - 1 259
Всего обязательств по которым начисляются проценты 1038 109 112 - - - - 1 259

Обязательства, по которым не начисляются проценты - - - - - - - -
Депозиты банков 92 847 - - - - - - 92 847
Счета клиентов 231 - - - - - - 231
Выпущенные долговые ценные бумаги 65 - - - - - - 65
Дивиденды к выплате - - - - - - - -
Обязательства по налогу на прибыль - 643 - - - - - 643
Прочие обязательства 3 363 - - - - - - 3 363
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 97 544 752 112 - - - - 98 408
Разница между активами и обязательствами 76 869 4 984 56 399 7 131 48 393
Разница между активами и обязательствами по которым начисляются проценты 958 5 056 30 048 - -
Разница между активами и обязательствами по которым начисляются проценты нарастающим итогом 958 6 014 36 062 36 062 -
Разница между активами и обязательствами по которым начисляются проценты, в процентах к общей сумме активов, нарастающим итогом 0,34% 2,14% 12,83% 12,83% - До 1 мес. 1-3 мес. 3 мес. -
1 год 1 год -
5 лет Более
5 лет Просроченные Срок
погашения
не установлен
(включая
резервы
под обесценение) 31 декабря 2004 года Итого тыс. руб.
АКТИВЫ
Активы, по которым начисляются проценты
Ссуды, предоставлен-ные клиентам, за вычетом резерва под обесценение 81 522 1 197 1 408 661 470 598 - - (112 948) 1 849 030
Всего активов по которым начисляются проценты 81 522 1 197 1 408 661 470 598 - - (112 948) 1 849 030

Активы, по которым не начисляются проценты
Денежные средства и их эквиваленты 483 815 - - - - - - 483 815
Обязательные резервы на счетах В ЦБ РФ - - - - - - 36 043 36 043
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов под обесценение - - 1 627 - - - (33) 1 594
Ссуды, предоставлен-ные клиентам, за вычетом резерва под обесценение 22 624 - - - - 36 925 (36 925) 22 624
Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации - - - 19 235 45 832 - - 65 067
Требования по налогу на прибыль - - 12 821 - - - - 12 821
Прочие активы, за вычетом резервов под обесценение 2 920 60 - 25 - 412 (437) 2 980
ИТОГО АКТИВЫ 590 881 1 257 1 423 109 498 858 45 832 37 337 (114 300) 2 473 974

До
1 мес. 1-3 мес. 3 мес. -
1 год 1 год -
5 лет Более
5 лет Просроченные Срок
погашения
не установлен
(включая
резервы
под обесценение) 31 декабря 2004 года Итого тыс. руб.
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Обязательства, по которым начисляются проценты
Депозиты банков 50 000 93 199 - - - - - 760 000
Счета клиентов 65 960 128 920 584 990 278 455 - - - 1 058 325
Выпущенные долговые ценные бумаги - 2 260 7 344 - - - - 9 604
Всего обязательств по которым начисляются проценты 115 960 224 379 592 334 278 455 - - - 1 827 929

Обязательства, по которым не начисляются проценты
Депозиты банков 3 189 - - - - - - 3 189
Счета клиентов 387 524 - - - - - - 387 524
Выпущенные долговые ценные бумаги - - 131 - - - - 131
Обязательства по налогу на прибыль - 779 - - - - - 779
Прочие обязательства 9 481 - - - - - - 9 481
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 516 154 225 158 592 465 278 455 - - - 2 229 033
Разница между активами и обязательствами 74 727 -223 901 830 644 220 403 45 832
Разница между активами и обязательствами по которым начисляются проценты (34 438) (223 182) (816 327) 192 143 -
Разница между активами и обязательствами по которым начисляются проценты нарастающим итогом (34 438) (257 620) 558 707 750 850 750 850
Разница между активами и обязательствами по которым начисляются проценты, в процентах к общей сумме активов, нарастающим итогом (1%) (10%) 23% 30% 30%

Практически по всем процентным активам и процентным обязательствам Банка используется фиксированная ставка процента.
Сроки погашения активов и пассивов и способность к замещению процентных обязательств по приемлемой стоимости, когда наступает срок их погашения, имеют большое значение при оценке ликвидности Банка и степени ее подверженности изменениям процентных ставок и валютного курса.
Срочные депозиты физических лиц приведены, исходя из сроков в соответствии с договором. Однако такие депозиты могут быть отозваны вкладчиками по первому требованию.
Риск изменения процентной ставки
Риск изменения процентной ставки связан с вероятностью изменений в стоимости финансовых инструментов в связи с изменениями процентных ставок.
Политика Банка в отношении процентных ставок анализируется и утверждается Правлением Банка. Планово-аналитический отдел Банка отслеживает текущие результаты финансовой деятельности Банка, оценивает уязвимость Банка в отношении изменения процентных ставок и влияние на прибыльность Банка.
В следующей таблице представлен анализ процентного риска, т.е. потенциальные прибыли или убытки Банка. Действующие средние эффективные процентные ставки по состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года представлены по видам финансовых активов и обязательств с целью определения процентного риска по каждому виду активов и обязательств и эффективности политики в области процентных ставок, применяемой Банком. 31 декабря 2005 года 31 декабря 2004 года
Руб. Долл. США ЕВРО Руб. Долл. США ЕВРО

АКТИВЫ
Ссуды, предоставленные клиентам 17,8% - - 23% 14% -

ПАССИВЫ
Депозиты банков - - - 13% - -
Счета клиентов 11,5% 7,5% 7,5% 15% 8% -
Выпущенные долговые ценные бумаги - - - 9% - -

Большинство кредитных договоров Банка и других финансовых активов и пассивов, по которым начисляются проценты, имеют фиксированную процентную ставку и условия в договоре предусматривают возможность изменения ставки процента кредитором. Руководство Банка осуществляет мониторинг процентной маржи Банка и считает, что Банк не несет существенного риска изменения процентной ставки и соответствующего риска в отношении денежных потоков.
Валютный риск
Валютный риск представляет собой риск изменения стоимости финансового инструмента в связи с изменением курсов обмена валют. Финансовое положение и денежные потоки Банка подвержены воздействию колебаний курсов обмена иностранных валют.
Валютный отдел Банка осуществляет управление валютным риском через открытую валютную позицию, исходя из предполагаемого обесценения российского рубля и прочих макроэкономических индикаторов, что позволяет Банку свести к минимуму убытки от значительных колебаний курса национальной и иностранных валют. Валютный отдел осуществляет ежедневный контроль за открытой валютной позицией Банка с целью ее соответствия требованиям Банка России. Правление Банка устанавливает лимиты в отношении уровня рисков по различным направлениям.
Информация об уровне валютного риска Банка представлена далее: Руб. Долл. США
1 долл.= 28.7825 руб. ЕВРО
1 евро = 34.1850 руб. Валюта неопред. (включая резервы под обесценение) 31 декабря 2005 года
Итого тыс. руб.
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты 124 295 29 731 18 349 - 172 375
Обязательные резервы на счетах в Центральном Банке РФ 153 - - - 153
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов под обесценение 1 996 - - (40) 1 956
Ссуды, предоставленные клиентам, за вычетом резерва под обесценение 197 690 4 317 - (175 947) 26 060
Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации 55 524 - - - 55 524
Требования по налогу на прибыль 24 212 - - - 24 212
Прочие активы, за вычетом резервов под обесценение 796 - - - 796
ИТОГО АКТИВЫ 404 666 34 048 18 349 (175 987) 281 076

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Депозиты банков 35 263 38 458 19 126 - 92 847
Счета клиентов 1 352 138 - - 1 490
Выпущенные долговые ценные бумаги 65 - - - 65
Дивиденды к выплате - - - - -
Обязательства по налогу на прибыль 643 - - - 643
Прочие обязательства 3 354 9 - - 3 363
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 40 677 38 605 19 126 - 98 408

ОТКРЫТАЯ ПОЗИЦИЯ 363 989 (4 557) (777)

Руб. Долл. США
1 долл.= 28.6721 руб. ЕВРО
1 евро = 34.5241 руб. Валюта неопред. (включая резервы под обесценение) 31 декабря 2004 года
Итого тыс. руб.
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты 483 815 - - - 483 815
Обязательные резервы на счетах в Центральном Банке РФ 36 043 - - - 36 043
Ссуды и средства, предоставленные банкам, за вычетом резервов под обесценение 1 627 (33) 1 594
Ссуды, предоставленные клиентам, за вычетом резерва под обесценение 2 017 265 4 262 - (149 873) 1 871 654
Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации 65 067 - - - 65 067
Требования по налогу на прибыль 12 821 - - - 12 821
Прочие активы, за вычетом резервов под обесценение 3 402 15 - (437) 2 980
ИТОГО АКТИВЫ 2 618 413 5 904 0 (150 343) 2 473 974

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Депозиты банков 763 189 - - - 763 189
Счета клиентов 1 385 938 40 013 19 898 - 1 445 849
Выпущенные долговые ценные бумаги 9 735 - - - 9 735
Обязательства по налогу на прибыль 779 - - - 779
Прочие обязательства 9 273 208 - - 9 481
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 2 168 914 40 221 19 898 0 2 229 033

ОТКРЫТАЯ ПОЗИЦИЯ 449 499 (34 317) (19 898)
Рыночный риск
Рыночный риск - это риск изменений в стоимости финансового инструмента в результате изменений рыночных цен, независимо от того, вызваны ли эти изменения факторами, специфичными для конкретной инвестиции или эмитента, или факторами, влияющими на все ценные бумаги, обращаемые на рынке. Банк подвержен рыночному риску в связи с влиянием общих или специфичных изменений на рынке на ее продукты.
Для управления рыночным риском Банк использует периодическую оценку потенциальных убытков, которые могут быть понесены в результате негативных изменений конъюнктуры рынка, и устанавливает адекватные ограничения на величину допустимых убытков, а также требования в отношении нормы прибыли и залогового обеспечения. В отношении обязательств по неиспользованным кредитным линиям Банк может понести убыток в сумме, равной общей сумме таких обязательств. Однако вероятная сумма убытка ниже общей суммы таких обязательств, поскольку в большинстве случаев возникновение обязательств зависит от определенных условий, изложенных в кредитных соглашениях.
Кредитный риск
Банк подвергается кредитному риску, т.е. риску неисполнения своих обязательств одной стороной по финансовому инструменту и, вследствие этого, возникновения у другой стороны финансового убытка.
Управление рисками и их мониторинг в пределах, установленных уполномоченным органом, осуществляется Кредитным комитетом и руководством Банка. Перед представлением заявки на рассмотрение Кредитного комитета рекомендации в отношении кредитных процессов (определение кредитных лимитов в отношении заемщиков, изменение условий кредитных договоров и т.д.) рассматриваются Кредитным отделом и утверждаются Правлением Банка. Ежедневная работа по управлению рисками осуществляется Кредитным отделом Банка и кредитными подразделениями филиалов.
Банк устанавливает уровень своего кредитного риска за счет определения максимальной суммы риска в отношении одного заемщика или группы заемщиков. Лимиты в отношении уровня кредитного риска по заемщикам, продуктам ежеквартально утверждаются Правлением Банка.
При необходимости, а также в отношении большинства кредитов Банк получает залог, а также гарантии организаций и физических лиц, однако существенная часть кредитования приходится на кредиты физическим лицам, в отношении которых получение залога или гарантии не представляется возможным. Такие риски подвергаются постоянному мониторингу и анализируются с периодичностью не реже одного раза в год.
Обязательства по предоставлению кредита представляют собой неиспользованные части кредита в форме займов, гарантий или аккредитивов. Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам определяется как вероятность убытков в связи с невыполнением условий договора другим участником операции. В отношении кредитного риска, связанного с обязательствами по предоставлению кредита, Банк может понести убыток в сумме, равной общей сумме неиспользованных обязательств. Однако вероятная сумма убытка не превышает общей суммы неиспользованных обязательств, поскольку в большинстве случаев возникновение обязательств по предоставлению кредита зависит от того, соответствуют ли клиенты определенным стандартам кредитоспособности. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении отраженных в балансе финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения выдачи ссуд, использования лимитов, ограничивающих риск, и текущего мониторинга. Банк осуществляет контроль сроков погашения обязательств по предоставлению кредитов, поскольку обязательства с большим сроком погашения, как правило, несут больший кредитный риск по сравнению с обязательствами с меньшим сроком.
Географическая концентрация
Практически все операции Банка осуществлялись с контрагентами из Российской Федерации.7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал

Баланс кредитной организации на 1 июля 2006 года.
тыс. руб.
А. Балансовые счета
Номер счета Наименование разделов и счетов баланса Приз- Актив Пассив
первого порядка второго порядка нак счета в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Раздел 1. КАПИТАЛ И ФОНДЫ
102 УК кредитных организаций, созданных в форме АО, сформированный за счет обыкновенных акций принадлежащих
10201 Российской Федерации П 0 0 0 0 0 0
10202 субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления П 0 0 0 242 0 242
10203 государственным организациям П 0 0 0 24 0 24
10204 негосударственным организациям П 0 0 0 30,316 0 30,316
10205 физическим лицам П 0 0 0 18 0 18
Итого по счету ? 102 0 0 0 30,600 0 30,600
105 Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией
10501 Собственные акции, выкупленные у акционеров А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 105 0 0 0 0 0 0
106 Добавочный капитал
10601 Прирост стоимости имущества при переоценке П 0 0 0 118 0 118
10602 Эмиссионный доход П 0 0 0 119,410 0 119,410
10604 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 106 0 0 0 119,528 0 119,528
107 Фонды
10701 Резервный фонд П 0 0 0 1,531 0 1,531
10702 Фонды П 0 0 0 0 0 0
10703 Фонды накопления П 0 0 0 17,479 0 17,479
10704 Другие фонды П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 107 0 0 0 19,010 0 19,010
Итого по разделу 1 0 0 0 169,138 0 169,138
Раздел 2. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
202 Наличная валюта и платежные документы
20202 Касса кредитных организаций А 4,667 1,802 6,469 0 0 0
20203 Платежные документы в иностранной валюте А 0 0 0 0 0 0
20206 Касса обменных пунктов А 0 0 0 0 0 0
20207 Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций А 0 0 0 0 0 0
20208 Денежные средства в банкоматах А 0 0 0 0 0 0
20209 Денежные средства в пути А 0 0 0 0 0 0
20210 Платежные документы в иностранной валюте в пути А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 202 4,667 1,802 6,469 0 0 0
Итого по разделу 2 4,667 1,802 6,469 0 0 0
Раздел 3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
301 Корреспондентские счета
30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России А 122,510 0 122,510 0 0 0
30109 Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов П 0 0 0 35,287 55,191 90,478
30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах А 3,096 52,758 55,854 0 0 0
Итого по счету ? 301 125,606 52,758 178,364 35,287 55,191 90,478
302 Счета кредитных организаций по другим операциям
30202 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России А 54 0 54 0 0 0
30204 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России А 3 0 3 0 0 0
30210 Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов А 0 0 0 0 0 0
30213 Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях А 2,024 233 2,257 0 0 0
30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям П 0 0 0 0 0 0
30221 Незавершенные расчеты кредитной организации А 3,500 0 3,500 0 0 0
30222 Незавершенные расчеты кредитной организации П 0 0 0 0 0 0
30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России П 0 0 0 0 0 0
30227 Средства клиентов, зарезервированные при осуществлении валютных операций П 0 0 0 0 0 0
30228 Средства резервирования при осуществлении валютных операций, перечисленные в Банк России А 0 0 0 0 0 0
30232 Незавершенные расчеты по операциям,совершаемым с использованием платежных карт П 0 0 0 0 0 0
30233 Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 302 5,581 233 5,814 0 0 0
303 Расчеты с филиалами
30301 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации П 0 0 0 0 0 0
30302 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации А 0 0 0 0 0 0
30305 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам П 0 0 0 0 0 0
30306 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 303 0 0 0 0 0 0
МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ
313 Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
31301 Кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") П 0 0 0 0 0 0
31302 на 1 день П 0 0 0 0 0 0
31303 на срок от 2 до 7 дней П 0 0 0 0 0 0
31304 на срок от 8 до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
31305 на срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
31306 на срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
31307 на срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 313 0 0 0 0 0 0
320 Кредиты, предоставленные кредитным организациям
32001 Кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
32002 на 1 день А 0 0 0 0 0 0
32003 на срок от 2 до 7 дней А 0 0 0 0 0 0
32004 на срок от 8 до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
32005 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
32006 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
32007 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
32015 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 320 0 0 0 0 0 0
322 Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях
32201 до востребования А 0 0 0 0 0 0
32202 на 1 день А 0 0 0 0 0 0
32203 на срок от 2 до 7 дней А 0 0 0 0 0 0
32204 на срок от 8 до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
32205 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
32206 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
32207 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
32211 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 322 0 0 0 0 0 0
324 Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам
32401 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям А 0 0 0 0 0 0
32403 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 324 0 0 0 0 0 0
325 Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам , депозитам и иным размещенным средствам
32501 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 325 0 0 0 0 0 0
328 Предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям
32801 Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств П 0 0 0 0 0 0
32802 Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 328 0 0 0 0 0 0
Итого по разделу 3 131,187 52,991 184,178 35,287 55,191 90,478
Раздел 4. ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ
СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ
402 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
40201 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации П 0 0 0 0 0 0
40202 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям П 0 0 0 0 0 0
40203 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям П 0 0 0 0 0 0
40204 Средства местных бюджетов П 0 0 0 0 0 0
40205 Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям П 0 0 0 0 0 0
40206 Средств местных бюджетов, выделенные негосударственным организациям П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 402 0 0 0 0 0 0
403 Прочие средства бюджетов
40302 Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 403 0 0 0 0 0 0
404 Средства государственных внебюджетных фондов
40410 Внебюджетные фонды органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 404 0 0 0 0 0 0
405 Счета организаций, находящихся в федеральной собственности
40501 Финансовые организации П 0 0 0 0 0 0
40502 Коммерческие организации П 0 0 0 0 0 0
40503 Некоммерческие организации П 0 0 0 5 0 5
Итого по счету ? 405 0 0 0 5 0 5
406 Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
40601 Финансовые организации П 0 0 0 0 0 0
40602 Коммерческие организации П 0 0 0 0 0 0
40603 Некоммерческие организации П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 406 0 0 0 0 0 0
407 Счета негосударственных организаций
40701 Финансовые организации П 0 0 0 0 0 0
40702 Коммерческие организации П 0 0 0 96 0 96
40703 Некоммерческие организации П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 407 0 0 0 96 0 96
408 Прочие счета
40802 Индивидуальные предприниматели П 0 0 0 46 0 46
40817 Физические лица П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 408 0 0 0 46 0 46
409 Средства в расчетах
40905 Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы П 0 0 0 0 0 0
40909 Невыплаченные переводы из-за границы П 0 0 0 0 0 0
40910 Невыплаченные переводы из-за границы не резидентом П 0 0 0 0 0 0
40911 Транзитные счета П 0 0 0 18 0 18
Итого по счету ? 409 0 0 0 18 0 18
ДЕПОЗИТЫ
415 Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
41501 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41502 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41503 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41504 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41505 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 415 0 0 0 0 0 0
416 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
41601 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41602 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41603 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41604 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41605 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
41606 На срок от 1 до 3-х лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 416 0 0 0 0 0 0
417 Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41701 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41702 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41703 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41704 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41705 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 417 0 0 0 0 0 0
418 Депозиты коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41801 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41802 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41803 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41804 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41805 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
41806 На срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 418 0 0 0 0 0 0
419 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41901 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41902 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41903 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41904 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41905 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 419 0 0 0 0 0 0
420 Депозиты негосударственных финансовых организаций
42001 До востребования П 0 0 0 0 0 0
42002 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42003 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42004 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42005 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
42006 На срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 420 0 0 0 0 0 0
421 Депозиты негосударственных коммерческих организаций
42101 До востребования П 0 0 0 0 0 0
42102 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42103 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42104 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42105 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
42106 На срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 421 0 0 0 0 0 0
422 Депозиты негосударственных некоммерческих организаций
42201 До востребования П 0 0 0 0 0 0
42202 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42203 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42204 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42205 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 422 0 0 0 0 0 0
423 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
42301 Депозиты до востребования П 0 0 0 612 90 702
42302 Депозиты на срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42303 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42304 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42305 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
42306 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
42307 Депозиты на срок свыше 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 423 0 0 0 612 90 702
426 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц- нерезидентов
42601 Депозиты до востребования П 0 0 0 0 0 0
42602 Депозиты на срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42603 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42604 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42605 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
42606 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
42607 Депозиты на срок свыше 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 426 0 0 0 0 0 0
КРЕДИТЫ ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
442 Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления
44207 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
44215 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 442 0 0 0 0 0 0
446 Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
44601 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
44603 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
44604 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
44605 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
44606 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
44609 до востребования А 0 0 0 0 0 0
44615 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 446 0 0 0 0 0 0
449 Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
44901 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
44903 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
44904 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
44905 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
44906 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
44909 до востребования А 0 0 0 0 0 0
44915 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 449 0 0 0 0 0 0
450 Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
45001 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45003 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45004 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45005 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45006 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45009 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45015 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 450 0 0 0 0 0 0
451 Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
45101 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45103 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45104 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45105 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45106 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45109 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45115 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 451 0 0 0 0 0 0
452 Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
45201 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45203 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45204 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45205 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45206 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45207 на срок от 1 года до 3 лет А 5,000 0 5,000 0 0 0
45208 На срок свыше 3 лет А 0 0 0 0 0 0
45209 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45215 Резервы под возможные потери П 0 0 0 5,000 0 5,000
Итого по счету ? 452 5,000 0 5,000 5,000 0 5,000
453 Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
45301 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ('овердрафт') А 0 0 0 0 0 0
45303 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45304 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45305 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45306 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45309 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45315 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 453 0 0 0 0 0 0
454 Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям
45401 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45403 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45404 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45405 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45406 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45407 на срок от 1 года до 3 лет А 0 0 0 0 0 0
45409 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45415 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 454 0 0 0 0 0 0
455 Кредиты, предоставленные физическим лицам
45502 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45503 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45504 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45505 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45506 на срок от 1 года до 3 лет А 9,246 0 9,246 0 0 0
45507 на срок свыше 3 лет А 1,200 0 1,200 0 0 0
45508 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45509 Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт") А 2,910 0 2,910 0 0 0
45515 Резервы под возможные потери П 0 0 0 10,466 0 10,466
Итого по счету ? 455 13,356 0 13,356 10,466 0 10,466
458 Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45806 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А 0 0 0 0 0 0
45809 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А 0 0 0 0 0 0
45810 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А 0 0 0 0 0 0
45811 Негосударственным финансовым организациям А 0 0 0 0 0 0
45812 Негосударственным коммерческим организациям А 39,417 3,716 43,133 0 0 0
45813 Негосударственным некоммерчиским организациям А 0 0 0 0 0 0
45814 Индивидуальным предпринимателям А 8,820 0 8,820 0 0 0
45815 Гражданам А 106,361 0 106,361 0 0 0
45818 Резервы на возможные потери П 0 0 0 158,267 0 158,267
Итого по счету ? 458 154,598 3,716 158,314 158,267 0 158,267
459 Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45906 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А 0 0 0 0 0 0
45909 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А 0 0 0 0 0 0
45910 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А 0 0 0 0 0 0
45911 Негосударственным финансовым организациям А 0 0 0 0 0 0
45912 Негосударственным коммерческим организациям А 0 0 0 0 0 0
45913 Негосударственным некоммерческим организациям А 0 0 0 0 0 0
45914 Индивидуальным предпринимателям А 0 0 0 0 0 0
45915 Гражданам А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 459 0 0 0 0 0 0
ПРОЧИЕ РАЗМЕЩЕННЫЕ СРЕДСТВА
471 Средства, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
47101 до востребования А 0 0 0 0 0 0
47102 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
47103 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
47104 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
47105 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
47106 на срок от 1 года до 3 лет А 0 0 0 0 0 0
47107 на срок свыше 3 лет А 0 0 0 0 0 0
47108 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 471 0 0 0 0 0 0
ПРОЧИЕ АКТИВЫ И ПАССИВЫ
474 Расчеты по отдельным операциям
47405 Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты П 0 0 0 0 0 0
47406 Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты А 0 0 0 0 0 0
47407 Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам П 0 0 0 0 0 0
47408 Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам А 0 0 0 0 0 0
47411 Начисленные проценты по вкладам П 0 0 0 1 0 1
47416 Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения П 0 0 0 30 0 30
47417 Суммы, списанные с корреспондентских счетов до выяснения А 0 0 0 0 0 0
47418 Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств П 0 0 0 0 0 0
47419 Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) П 0 0 0 0 0 0
47420 Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) А 0 0 0 0 0 0
47422 Обязательства по прочим операциям П 0 0 0 946 0 946
47423 Требования по прочим операциям А 226 0 226 0 0 0
47425 Резервы под возможные потери П 0 0 0 185 0 185
47426 Обязательства по уплате процентов П 0 0 0 0 0 0
47427 Требования по получению процентов А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 474 226 0 226 1,162 0 1,162
475 Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами
47501 Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам П 0 0 0 0 0 0
47502 Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов А 1 0 1 0 0 0
Итого по счету ? 475 1 0 1 0 0 0
476 Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов
47601 по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц П 0 0 0 0 0 0
47603 по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц П 0 0 0 0 0 0
47606 по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц П 0 0 0 0 0 0
47608 по процентам депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 476 0 0 0 0 0 0
Итого по разделу 4 173,181 3,716 176,897 175,672 90 175,762
Раздел 5. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
ВЛОЖЕНИЯ В АКЦИИ
506 Акции, приобретенные для перепродажи и по договорам займа
50605 Акции кредитный оганизаций А 0 0 0 0 0 0
50606 Прочие акции А 0 0 0 0 0 0
50609 Переоценка ценных бумаг - положительные курсовые разницы П 0 0 0 0 0 0
50610 Переоценка ценных бумаг - отрицательные курсовые разницы А 0 0 0 0 0 0
50612 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 506 0 0 0 0 0 0
507 Некотируемые акции
50705 Акции кредитных организаций А 0 0 0 0 0 0
50706 Прочие акции А 0 0 0 0 0 0
50709 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 507 0 0 0 0 0 0
508 Котируемые акции, приобретенные для инвестирования
50805 Акции кредитных организаций А 0 0 0 0 0 0
50806 Прочие акции А 0 0 0 0 0 0
50809 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 508 0 0 0 0 0 0
509 Прочие счета по операциям с приобретенными ценными бумагами
50905 Затраты, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 509 0 0 0 0 0 0
УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ
514 Векселя кредитных организаций
51401 до востребования А 0 0 0 0 0 0
51402 со сроком погашения до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
51403 со сроком погашения от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
51404 со сроком погашения от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
51405 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
51408 не оплаченные в срок и опротестованные А 0 0 0 0 0 0
51409 не оплаченные в срок и неопротестованные А 0 0 0 0 0 0
51410 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 514 0 0 0 0 0 0
515 Прочие векселя
51501 до востребования А 5,071 0 5,071 0 0 0
51502 со сроком погашения до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
51503 со сроком погашения от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
51504 со сроком погашения от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
51505 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
51506 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А 0 0 0 0 0 0
51507 со сроком погашения свыше 3 лет А 0 0 0 0 0 0
51508 не оплаченные в срок и опротестованные А 3,470 0 3,470 0 0 0
51509 не оплаченные в срок и неопротестованные А 4,127 0 4,127 0 0 0
51510 Резервы на возможные потери П 0 0 0 11,431 0 11,431
Итого по счету ? 515 12,668 0 12,668 11,431 0 11,431
ВЫПУЩЕННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
523 Выпущенные векселя и банковские акцепты
52301 до востребования П 0 0 0 0 0 0
52302 со сроком погашения до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
52303 со сроком погашения от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
52304 со сроком погашения от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
52305 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
52306 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 523 0 0 0 0 0 0
524 Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению
52401 Выпущенные облигации к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52402 Обязательства по процентам и купонам по облигациям к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52403 Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52404 Выпущенные сберегательные сертификаты к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52405 Проценты, удостоверенные сберегательными и депозитными сертификатами к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52406 Векселя к исполнению П 0 0 0 65 0 65
52407 Обязательства по выплате процентов и купонов по окончании процентного (купонного) периода по обращающимся облигациям П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 524 0 0 0 65 0 65
525 Прочие счета по операциям с выпущенными ценными бумагами
52501 Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам П 0 0 0 0 0 0
52502 Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 525 0 0 0 0 0 0
Итого по разделу 5 12,668 0 12,668 11,496 0 11,496
Раздел 6. СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО
УЧАСТИЕ
602 Прочее участие
60201 Средства, внесенные в уставные капиталы кредитных организаций, созданных в форме ООО А 0 0 0 0 0 0
60202 Средства, внесенные в уставные капиталы организаций А 0 0 0 0 0 0
60206 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 602 0 0 0 0 0 0
РАСЧЕТЫ С ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ
603 Расчеты с дебиторами и кредиторами
60301 Расчеты с бюджетом по налогам П 0 0 0 430 0 430
60302 Расчеты с бюджетом по налогам А 18,915 0 18,915 0 0 0
60303 Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату П 0 0 0 31 0 31
60304 Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату А 37 0 37 0 0 0
60305 Расчеты с работниками по оплате труда П 0 0 0 76 0 76
60306 Расчеты с работниками по оплате труда А 0 0 0 0 0 0
60307 Расчеты с работниками по подотчетным суммам П 0 0 0 0 0 0
60308 Расчеты с работниками по подотчетным суммам А 5 0 5 0 0 0
60309 Налог на добавленную стоимость, полученный П 0 0 0 1,123 0 1,123
60310 Налог на добавленную стоимость, уплаченный А 569 0 569 0 0 0
60311 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями П 0 0 0 0 0 0
60312 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями А 552 0 552 0 0 0
60313 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям П 0 0 0 0 0 0
60314 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям А 0 0 0 0 0 0
60315 Суммы, не взысканные по своим гарантиям А 0 0 0 0 0 0
60320 Расчеты с акционерами (участниками) по дивидендам П 0 0 0 763 0 763
60322 Расчеты с прочими кредиторами П 0 0 0 3,622 0 3,622
60323 Расчеты с прочими дебиторами А 707 0 707 0 0 0
60324 Резервы на возможные потери П 0 0 0 358 0 358
Итого по счету ? 603 20,785 0 20,785 6,403 0 6,403
ИМУЩЕСТВО
604 Основные средства
60401 Основные средства (кроме земли) А 57,988 0 57,988 0 0 0
60404 Земля А 139 0 139 0 0 0
Итого по счету ? 604 58,127 0 58,127 0 0 0
606 Амортизация основных средств
60601 Амортизация основных средств П 0 0 0 4,715 0 4,715
Итого по счету ? 606 0 0 0 4,715 0 4,715
607 Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов
60701 Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов А 2,260 0 2,260 0 0 0
60702 Оборудование к установке А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 607 2,260 0 2,260 0 0 0
609 Нематериальные активы
60901 Нематериальные активы А 0 0 0 0 0 0
60903 Амортизация нематериальных активов П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 609 0 0 0 0 0 0
610 Материальные запасы
61002 Запасные части А 27 0 27 0 0 0
61008 Материалы А 127 0 127 0 0 0
61009 Инвентарь и принадлежности А 2,026 0 2,026 0 0 0
61010 Издания А 2 0 2 0 0 0
61011 Внеоборотные запасы А 1,456 0 1,456 0 0 0
Итого по счету ? 610 3,638 0 3,638 0 0 0
612 Выбытие и реализация
61201 выбытие (реализация) имущества П 0 0 0 0 0 0
61202 Выбытие (реализация) имущества А 0 0 0 0 0 0
61203 Выбытие (реализация) ценных бумаг П 0 0 0 0 0 0
61204 Выбытие (реализация) ценных бумаг А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 612 0 0 0 0 0 0
ДОХОДЫ И РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
613 Доходы будущих периодов
61301 Доходы будущих периодов по кредитным операциям П 0 0 0 0 0 0
61302 Доходы будущих периодов по ценным бумагам П 0 0 0 1,237 0 1,237
61304 Доходы будущих периодов по другим операциям П 0 0 0 0 0 0
61306 Переоценка средств в иностранной валюте - положительные разницы П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 613 0 0 0 1,237 0 1,237
614 Расходы будущих периодов
61401 Расходы будущих периодов по кредитным операциям А 0 0 0 0 0 0
61402 Расходы будущих периодов по ценным бумагам А 0 0 0 0 0 0
61403 Расходы будущих периодов по другим операциям А 30 0 30 0 0 0
61404 Возмещение разницы между расчетными и созданными резервами под возможные потери по кредитам А 0 0 0 0 0 0
61406 Переоценка средств в иностранной валюте - отрицательные разницы А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 614 30 0 30 0 0 0
Итого по разделу 6 84,840 0 84,840 12,355 0 12,355
Раздел 7. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
701 Доходы
70101 Проценты, полученные за предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам П 0 0 0 0 0 0
70102 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами П 0 0 0 0 0 0
70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями П 0 0 0 0 0 0
70104 Дивиденды полученные П 0 0 0 0 0 0
70106 Штрафы,пени,неустойки полученные П 0 0 0 0 0 0
70107 Другие доходы П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 701 0 0 0 0 0 0
702 Расходы
70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты А 0 0 0 0 0 0
70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам А 0 0 0 0 0 0
70203 Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам А 0 0 0 0 0 0
70204 Расходы по операциям с ценными бумагами А 0 0 0 0 0 0
70205 Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями А 0 0 0 0 0 0
70206 Расходы на содержание аппарата А 0 0 0 0 0 0
70208 Штрафы,пени,неустойки уплаченные А 0 0 0 0 0 0
70209 Другие расходы А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 702 0 0 0 0 0 0
703 Прибыль
70301 Прибыль отчетного года П 0 0 0 11,277 0 11,277
70302 Прибыль предшествующих лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 703 0 0 0 11,277 0 11,277
704 Убытки
70401 Убытки отчетного года А 0 0 0 0 0 0
70402 Убытки предшествующих лет А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 704 0 0 0 0 0 0
705 Использование прибыли
70501 Использование прибыли отчетного года А 5,454 0 5,454 0 0 0
70502 Использование прибыли предшествующих лет А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 705 5,454 0 5,454 0 0 0
Итого по разделу 7 5,454 0 5,454 11,277 0 11,277
Баланс 411,997 58,509 470,506 415,225 55,281 470,506

В. Внебалансовые счета
Номер счета Наименование разделов и счетов баланса Приз- Актив Пассив
первого порядка второго порядка нак счета в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Раздел 3. ЦЕННЫЕ БУМАГИ
907 Неразмещенные ценные бумаги
90701 Бланки собственных ценных бумаг для распространения А 0 0 0 0 0 0
90702 Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения А 0 0 0 0 0 0
90703 Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи А 0 0 0 0 0 0
90704 Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения А 0 0 0 0 0 0
90705 Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 907 0 0 0 0 0 0
908 Ценные бумаги прочих эмитентов А
90803 Ценные бумаги на хранении по договорам хранения А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 908 0 0 0 0 0 0
Итого по разделу 3 0 0 0 0 0 0
Раздел 4. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ДОКУМЕНТЫ
909 Расчетные операции
90901 Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты А 3 0 3 0 0 0
90902 Расчетные документы, не оплаченные в срок А 676,811 0 676,811 0 0 0
90903 Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации А 0 0 0 0 0 0
90904 Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации А 0 0 0 0 0 0
90909 Расчетные документы, ожидающие ДПП (дата перечисления платежа) А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 909 676,814 0 676,814 0 0 0
910 Расчеты по обязательным резервам
91003 Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации П 0 0 0 0 0 0
91004 Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте П 0 0 0 0 0 0
91007 Сумма перевзноса в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации А 0 0 0 0 0 0
91008 Сумма перевзноса в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте А 0 0 0 0 0 0
91010 Штрафы не уплаченные за недовзнос в обязательные резервы П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 910 0 0 0 0 0 0
911 Документы и ценности по иностранным операциям
91104 Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 911 0 0 0 0 0 0
912 Разные ценности и документы
91202 Разные ценности и документы А 1 0 1 0 0 0
91203 Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию А 0 0 0 0 0 0
91207 Бланки А 2 0 2 0 0 0
Итого по счету ? 912 3 0 3 0 0 0
Итого по разделу 4 676,817 0 676,817 0 0 0
Раздел 5. КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
913 Обеспечение размещенных средств и обязательства по предоставлению кредитов
91302 Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов П 0 0 0 0 0 0
91303 Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам А 0 0 0 0 0 0
91305 Полученные гарантии и поручительства А 93,931 12,186 106,117 0 0 0
91307 Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг А 129,955 0 129,955 0 0 0
91309 Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности" П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 913 223,886 12,186 236,072 0 0 0
914 Обеспечение под привлечение средств, выданные гарантии и требования по получению средств
91401 Ценные бумаги, переданные в залог по полученным кредитам А 0 0 0 0 0 0
91403 Неиспользованные кредитные линии по получению кредитов А 0 0 0 0 0 0
91404 Выданные гарантии и поручительства П 0 0 0 0 0 0
91405 Имущество, переданное в залог по полученным кредитам, кроме ценных бумаг А 0 0 0 0 0 0
91406 Неиспользованные лимиты по получению межбанковского кредита в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности" А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 914 0 0 0 0 0 0
915 Арендные и лизинговые операции
91501 Основные средства, переданные в аренду А 33,161 0 33,161 0 0 0
91502 Другое имущество, переданное в аренду А 0 0 0 0 0 0
91503 Арендованные основные средства А 4,874 0 4,874 0 0 0
91504 Арендованное другое имущество А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 915 38,035 0 38,035 0 0 0
Итого по разделу 5 261,921 12,186 274,107 0 0 0
Раздел 6. ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, ВЫНЕСЕННАЯ ЗА БАЛАНС ИЗ-ЗА НЕВОЗМОЖНОСТИ ВЗЫСКАНИЯ
916 Задолженность по процентным платежам по основному долгу, не списанному с баланса
91603 Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам А 0 0 0 0 0 0
91604 Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам А 54,332 88 54,420 0 0 0
Итого по счету ? 916 54,332 88 54,420 0 0 0
917 Задолженность по процентным платежам по основному долгу, списанному из-за невозможности взыскания
91703 Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, списанным с баланса кредитной организации А 0 0 0 0 0 0
91704 Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам, (кроме межбанковских), предоставленным клиентам списанным с баланса кредитной органи А 58 0 58 0 0 0
Итого по счету ? 917 58 0 58 0 0 0
918 Задолженность по сумме основного долга, списанная из-за невозможности взыскания
91801 Задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, списанная за счет резервов на возможные потери А 0 0 0 0 0 0
91802 Задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, представленным клиентам (кроме межбанковских), списанная за счет резервов на возможные пот А 3,133 0 3,133 0 0 0
91803 Долги, списанные в убыток А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 918 3,133 0 3,133 0 0 0
Итого по разделу 6 57,523 88 57,611 0 0 0
Итого по внебалансовым счетам 996,261 12,274 1,008,535 0 0 0
Раздел 7. КОРРЕСПОНДИРУЮЩИЕ СЧЕТА
999 99998 Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи А 0 0 0 0 0 0
99999 Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи П 0 0 0 1,008,535 0 1,008,535
Итого по разделу 7 0 0 0 1,008,535 0 1,008,535
Итого по счетам ? 99998 и 99999 0 0 0 1,008,535 0 1,008,535

Г. Срочные сделки
Номер счета Наименование разделов и счетов баланса Приз- Сумма
первого порядка второго порядка нак счета в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6 7
Активные счета
933 Требования по поставке денежных средств
93301 со сроком исполнения на следующий день А 0 0 0
93302 со сроком исполнения от 2 до 7 дней А 0 0 0
93303 со сроком исполнения от 8 до 30 дней А 0 0 0
93304 со сроком исполнения от 31 до 90 дней А 0 0 0
938 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты
93801 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты А 0 0 0
Итого (Баланс) 0 0 0
Пассивные счета
963 Обязательства по поставке денежных средств
96301 со сроком исполнения на следующий день П 0 0 0
96302 со сроком исполнения от 2 до 7 дней П 0 0 0
96303 со сроком исполнения от 8 до 30 дней П 0 0 0
96304 со сроком исполнения от 31 до 90 дней П 0 0 0
968 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты
96801 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты П 0 0 0
Итого (Баланс) 0 0 0

Д. Счета депо
Номер счета Наименование счета Признак счета Всего в штуках
1 2 3 4
Активные счета
98000 Ценные бумаги на хранении в депозитарии А 12
98010 Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый) А 2
98015 Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный) А 0
98020 Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении А 0
98030 Недостача ценных бумаг А 0
98035 Ценные бумаги, изъятые из депозитария А 0
Итого (Баланс) А 14
Пассивные счета
98040 Ценные бумаги владельцев П 0
98050 Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию П 14
98053 Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам П 0
98055 Ценные бумаги в доверительном управлении П 0
98060 Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый) П 0
98065 Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев (ЛОРО депо расчетный) П 0
98070 Ценные бумаги, обремененные обязательствами П 0
98080 Ценные бумаги, владельцы которых не установлены П 0
98090 Ценные бумаги вне обращения П 0
Итого (Баланс) П 14


Б. Счета доверительного управления
Номер счета Наименование разделов и счетов баланса Приз- Сумма
первого порядка второго порядка нак счета в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6 7
Активные счета
Итого (Баланс) 0 0 0
Пассивные счета
Итого (Баланс) 0 0 0 Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 01.07.2005 г.

(тыс. руб.)

? п/п Наименование статей Символы Суммы в рублях от операций: Всего
в рублях в ин.валюте и драг.металлах

1. ДОХОДЫ
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным)
1. Минфину России 11101 0 0 0
2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 11102 0 0 0
3. Государственным внебюджетным фондам РФ 11103 0 0 0
4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 11104 0 0 0
5. Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 11105 0 0 0
6. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11106 0 0 0
7. Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11107 0 0 0
8. Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11108 0 0 0
9. Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11109 0 0 0
10. Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11110 0 0 0
11. Негосударственным финансовым организациям 11111 0 0 0
12. Негосударственным коммерческим организациям 11112 672 0 672
13. Негосударственным некоммерческим организациям 11113 0 0 0
14. Индивидуальным предпринимателям 11114 0 0 0
15. Гражданам (физическим лицам) 11115 499 0 499
16. Юридическим лицам - нерезидентам 11116 0 0 0
17. Физическим лицам - нерезидентам 11117 0 0 0
18. Кредитным организациям 11118 0 0 0
19. Банкам - нерезидентам 11119 0 0 0
Итого по символам 11101-11119 0 1171 0 1171
2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные)
1. Минфином России 11201 0 0 0
2. Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления 11202 0 0 0
3. Государственными внебюджетными фондами РФ 11203 0 0 0
4. Внебюджетными фондами субъектов РФ и органов местного самоуправления 11204 0 0 0
5. Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности 11205 0 0 0
6. Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности 11206 0 0 0
7. Некоммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности 11207 0 0 0
8. Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11208 0 0 0
9. Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11209 0 0 0
10. Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11210 0 0 0
11. Негосударственными финансовыми организациями 11211 0 0 0
12. Негосударственными коммерческими организациями 11212 14 0 14
13. Негосударственными некоммерческими организациями 11213 0 0 0
14. Индивидуальными предпринимателями 11214 58 0 58
15. Гражданами (физическими лицами) 11215 682 0 682
16. Юридическими лицами - нерезидентами 11216 0 0 0
17. Физическими лицами - нерезидентами 11217 0 0 0
18. Кредитными организациями 11218 0 0 0
19. Банками - нерезидентами 11219 0 0 0
Итого по символам 11201-11219 0 754 0 754
3. Полученные просроченные проценты от:
1. Минфина России 11301 0 0 0
2. Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11302 0 0 0
3. Государственных внебюджетных фондов РФ 11303 0 0 0
4. Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11304 0 0 0
5. Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 11305 0 0 0
6. Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11306 0 0 0
7. Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11307 0 0 0
8. Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11308 0 0 0
9. Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11309 0 0 0
10. Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11310 0 0 0
11. Негосударственных финансовых организаций 11311 0 0 0
12. Негосударственных коммерческих организаций 11312 0 0 0
13. Негосударственных некоммерческих организаций 11313 0 0 0
14. Индивидуальных предпринимателей 11314 0 0 0
15. Граждан (физических лиц) 11315 642 0 642
16. Юридических лиц - нерезидентов 11316 0 0 0
17. Физических лиц - нерезидентов 11317 0 0 0
18. Кредитных организаций 11318 0 0 0
19. Банков - нерезидентов 11319 0 0 0
Итого по символам 11301-11319 0 642 0 642
4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств
1. Минфина России 11401 0 0 0
2. Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11402 0 0 0
3. Государственных внебюджетных фондов РФ 11403 0 0 0
4. Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11404 0 0 0
5. Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 11405 0 0 0
6. Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11406 0 0 0
7. Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11407 0 0 0
8. Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11408 0 0 0
9. Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11409 0 0 0
10. Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11410 0 0 0
11. Негосударственных финансовых организаций 11411 0 0 0
12. Негосударственных коммерческих организаций 11412 0 0 0
13. Негосударственных некоммерческих организаций 11413 0 0 0
14. Юридических лиц - нерезидентов 11414 0 0 0
15. Кредитных организаций 11415 0 0 0
16. Банков-нерезидентов 11416 0 0 0
Итого по символам 11401 - 11416 0 0 0 0
5. Проценты, полученные по открытым счетам
1. В Банке России 11501 0 0 0
2. В кредитных организациях 11502 71 201 272
3. В банках-нерезидентах 11503 0 0 0
Итого по символам 11501 - 11503 0 71 201 272
6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам
1. В Банке России 11601 0 0 0
2. В кредитных организациях 11602 0 0 0
3. В банках-нерезидентах 11603 0 0 0
Итого по символам 11601 - 11603 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 2638 201 2839
2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)
1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства
1. Российской Федерации 12101 0 0 0
2. Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12102 0 0 0
3. Кредитных организаций 12103 0 0 0
4. Прочие долговые обязательства 12104 0 0 0
5. Иностранных государств 12105 0 0 0
6. Банков-нерезидентов 12106 0 0 0
7. Прочие долговые обязательства нерезидентов 12107 0 0 0
Итого по символам 12101 - 12107 0 0 0 0
2. Процентный доход по векселям
1. Органов федеральной власти 12201 0 0 0
2. Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12202 0 0 0
3. Кредитных организаций 12203 0 0 0
4. Прочим векселям 12204 26 0 26
5. Органов государственной власти иностранных государств 12205 0 0 0
6. Органов местной власти иностранных государств 12206 0 0 0
7. Банков-нерезидентов 12207 0 0 0
8. Прочим векселям нерезидентов 12208 0 0 0
Итого по символам 12201 - 12208 0 26 0 26
3. Дисконтный доход по векселям
1. Органов федеральной власти 12301 0 0 0
2. Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12302 0 0 0
3. Кредитных организаций 12303 0 0 0
4. Прочим векселям 12304 0 0 0
5. Органов государственной власти иностранных государств 12305 0 0 0
6. Органов местной власти иностранных государств 12306 0 0 0
7. Банков-нерезидентов 12307 0 0 0
8. Прочим векселям нерезидентов 12308 0 0 0
Итого по символам 12301 - 12308 0 0 0 0
4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг
1. Российской Федерации 12401 0 0 0
2. Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12402 0 0 0
3. Кредитных организаций 12403 0 0 0
4. Прочих ценных бумаг 12404 0 0 0
5. Иностранных государств 12405 0 0 0
6. Банков-нерезидентов 12406 0 0 0
7. Прочих ценных бумаг нерезидентов 12407 0 0 0
Итого по символам 12401 - 12407 0 0 0 0
5. Дивиденды, полученные от вложений в акции
1. Кредитных организаций 12501 0 0 0
2. Прочие акции 12502 0 0 0
3. Банков-нерезидентов 12503 0 0 0
4. Прочие акции нерезидентов 12504 0 0 0
Итого по символам 12501 - 12504 0 0 0 0
6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами
1. Доходы от переоценки ценных бумаг 12601 0 0 0
2. Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами 12605 0 0 0
3. Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 12606 0 0 0
Итого по символам 12601, 12605, 12606 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 26 0 26
3.Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)
1.Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 13101 23 0 23
Итого по символу 13101 0 23 0 23
2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте
1. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 13201 14309 0 14309
Итого по подразделу 0 14332 0 14332
4. Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счет второго порядка)
1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности
1. Дочерних и зависимых кредитных организаций 14101 0 0 0
2. Дочерних и зависимых организаций 14102 0 0 0
3. Дочерних и зависимых банков - нерезидентов 14103 0 0 0
4. Дочерних и зависимых организаций - нерезидентов 14104 0 0 0
Итого по символам 14101 - 14104 0 0 0 0
2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале
1. Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью 14201 0 0 0
2. Организаций 14202 0 0 0
3. Неакционерных банков - нерезидентов 14203 0 0 0
4. Организаций-нерезидентов 14204 0 0 0
5. Своих филиалов, находящихся в другой стране 14205 0 0 0
Итого по символам 14201 - 14205 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка)
1. Штрафы, пени, неустойки, полученные по:
1. Кредитным операциям 16101 3148 0 3148
2. Расчетным операциям 16104 0 0 0
3. Другим операциям 16105 0 0 0
Итого по символам 16101 - 16105 0 3148 0 3148
Итого по подразделу 0 3148 0 3148
7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка)
1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов
1. На возможные потери 17101 15124 0 15124
3. По другим операциям 17103 34 0 34
Итого по символам 17101 - 17103 0 15158 0 15158
2. Комиссия полученная
1. По кассовым операциям 17201 0 0 0
2. По операциям инкассации 17202 0 0 0
3. По расчетным операциям 17203 255 0 255
4. По выданным гарантиям 17204 0 0 0
5. По другим операциям 17205 12 0 12
Итого по символам 17201 - 17205 0 267 0 267
3. Другие полученные доходы
1. От выбытия (реализации) 17301 614 0 614
2. От списания кредиторской задолженности 17302 0 0 0
3. От клиентов в возмещение кредитной организации телеграфных и других расходов 17303 0 0 0
4. От доставки банковских документов (кроме инкассации) 17304 0 0 0
5. От операций с драгоценными металлами 17305 0 0 0
6. От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей 17306 0 0 0
7. От сдачи имущества в аренду 17307 7908 0 7908
8. От проведения факторинговых, форфейтинговых операций 17308 0 0 0
9. От оказания услуг финансовой аренды (лизинга) 17309 0 0 0
10. От проведения операций по доверительному управлению имуществом 17310 0 0 0
11. От проведения операций с опционами 17311 0 0 0
12. От проведения форвардных операций 17312 0 0 0
13. От проведения фьючерсных операций 17313 0 0 0
14. От проведения операций СВОП 17314 0 0 0
15. Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году 17315 0 0 0
16. Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 17316 3 0 3
17. Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг 17317 0 0 0
18. Другие доходы 17318 491 0 491
19. Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль 17323 0 0 0
Итого по символам 17301 - 17323 0 9016 0 9016
Итого по подразделу 0 24441 0 24441
Всего доходов 10000 44585 201 44786
2. РАСХОДЫ
1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные)
1. Банку России 21101 0 0 0
2. Кредитным организациям 21102 0 0 0
3. Банкам-нерезидентам 21103 0 0 0
4. Другим кредиторам 21104 0 0 0
Итого по символам 21101 - 21104 0 0 0 0
2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам
1. Банку России 21201 0 0 0
2. Кредитным организациям 21202 0 0 0
3. Банкам-нерезидентам 21203 0 0 0
4. Другим кредиторам 21204 0 0 0
Итого по символам 21201 - 21204 0 0 0 0
3. Уплаченные просроченные проценты
1. Банку России 21301 0 0 0
2. Кредитным организациям 21302 0 0 0
3. Банкам-нерезидентам 21303 0 0 0
4. Другим кредиторам 21304 0 0 0
Итого по символам 21301 - 21304 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные по открытым счетам клиентам
1. Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22101 0 0 0
2. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22102 0 0 0
3. Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22103 0 0 0
4. Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22104 0 0 0
5. Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22105 0 0 0
6. Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22106 0 0 0
7. Негосударственным финансовым организациям 22107 0 0 0
8. Негосударственным коммерческим организациям 22108 0 0 0
9. Негосударственным некоммерческим организациям 22109 0 0 0
10. Кредитным организациям 22110 0 0 0
11. Банкам-нерезидентам 22111 0 0 0
12. Индивидуальным предпринимателям 22112 0 0 0
13. Индивидуальным предпринимателям - нерезидентам 22113 0 0 0
14. Юридическим лицам - нерезидентам 22114 0 0 0
Итого по символам 22101 - 22114 0 0 0 0
2. Проценты, уплаченные по депозитам
1. Минфину России 22201 0 0 0
2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22202 0 0 0
3. Государственным внебюджетным фондам РФ 22203 0 0 0
4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22204 0 0 0
5. Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22205 0 0 0
6. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22206 0 0 0
7. Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22207 0 0 0
8. Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22208 0 0 0
9. Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22209 0 0 0
10. Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22210 0 0 0
11. Негосударственным финансовым организациям 22211 0 0 0
12. Негосударственным коммерческим организациям 22212 0 0 0
13. Негосударственным некоммерческим организациям 22213 0 0 0
14. Юридическим лицам - нерезидентам 22214 0 0 0
15. Кредитным организациям 22215 0 0 0
16. Банкам-нерезидентам 22216 0 0 0
Итого по символам 22101 - 22216 0 0 0 0
3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам
1. Минфину России 22301 0 0 0
2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22302 0 0 0
3. Государственным внебюджетным фондам РФ 22303 0 0 0
4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22304 0 0 0
5. Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22305 0 0 0
6. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22306 0 0 0
7. Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22307 0 0 0
8. Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22308 0 0 0
9. Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22309 0 0 0
10. Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22310 0 0 0
11. Негосударственным финансовым организациям 22311 0 0 0
12. Негосударственным коммерческим организациям 22312 0 0 0
13. Негосударственным некоммерческим организациям 22313 0 0 0
14. Юридическим лицам - нерезидентам 22314 0 0 0
15. Кредитным организациям 22315 0 0 0
16. Банкам-нерезидентам 22316 0 0 0
Итого по символам 22301 - 22316 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
3. Проценты, уплаченные физическим лицам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные физическим лицам по открытым им счетам, по счетам депозитов и прочих привлеченных средств
1. Гражданам (физическим лицам) 23101 9 2 11
2. Физическим лицам - нерезидентам 23103 0 0 0
Итого по символам 23101 - 23103 0 9 2 11
Итого по подразделу 0 9 2 11
4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы по выпущенным ценным бумагам
1. Процентный расход по облигациям 24101 0 0 0
2. Процентный расход по депозитным сертификатам 24102 0 0 0
3. Процентный расход по сберегательным сертификатам 24103 0 0 0
4. Процентный расход по векселям 24104 0 0 0
5. Дисконтный расход по векселям 24105 0 0 0
6. Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 24107 0 0 0
Итого по символам 24101 - 24105, 24107 0 0 0 0
2. Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами
1. Расходы от переоценки ценных бумаг 24201 0 0 0
2. Расходы по другим операциям с ценными бумагами 24203 0 0 0
3. Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 24205 0 0 0
4. Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) 24206 0 0 0
5. Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги 24207 0 0 0
Итого по символам 24201, 24203, 24205 - 24207 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
5. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 25101 0 0 0
Итого по символу 25101 0 0 0 0
2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте
1. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 25201 14148 0 14148
Итого по подразделу 0 14148 0 14148
6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы на содержание аппарата
1. Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда 26101 1432 0 1432
2. Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фондов специального назначения 26102 0 0 0
3. Начисления на заработную плату - взносы в государственные внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации 26103 263 0 263
4. Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации 26104 0 0 0
5. Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том числе периодических изданий) 26105 0 0 0
6. Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации 26106 29 0 29
7. Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами на подготовку кадров 26107 0 0 0
на компенсации работникам, кроме заработной платы 26108 0 0 0
8. Прочие расходы 26109 0 0 0
Итого по символам 26101 - 26109 0 1724 0 1724
2. Социально-бытовые расходы
1. Финансирование других социальных нужд 26214 0 0 0
Итого по подразделу 0 1724 0 1724
8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка)
1. Штрафы, пени, неустойки, уплаченные за:
1. Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов 28101 0 0 0
2. Неправильное списание или зачисление средств по счетам их владельцев 28102 0 0 0
3. Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев 28103 0 0 0
4. Нарушение очередности платежей 28104 0 0 0
5. Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам 28105 0 0 0
6. Нарушение кредитных и депозитных договоров 28106 0 0 0
7. Нарушение расчетов с бюджетом 28107 0 0 0
в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц 28108 0 0 0
8. Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды 28109 0 0 0
9. Нарушение нормативов обязательных резервов 28110 0 0 0
10. Другие нарушения из них: 28111 0 0 0
нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России 28112 0 0 0
Итого по символам 28101 - 28111, кроме 28108 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка)
1. Отчисления в фонды и резервы
1. На возможные потери 29101 6336 0 6336
2. По другим операциям 29103 62 0 62
Итого по символам 29101 - 29103 0 6398 0 6398
2. Комиссия уплаченная
1. По кассовым операциям 29201 0 0 0
2. По операциям инкассации 29202 0 0 0
3. По расчетным операциям 29203 2 14 16
4. По полученным гарантиям, поручительствам 29204 0 0 0
5. По другим операциям 29205 0 0 0
Итого по символам 29201 - 29205 0 2 14 16
3. Другие операционные расходы
1. Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги 29301 65 0 65
2. Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета 29302 7 0 7
3. Расходы по совершению расчетных операций 29303 0 0 0
4. Расходы по изготовлению, приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты 29304 0 0 0
5. Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи 29306 163 0 163
6. Амортизационные отчисления по: основным средствам 29307 1177 0 1177
основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) 29312 0 0 0
нематериальным активам 29314 0 0 0
7. Типографские и канцелярские расходы 29315 0 0 0
8. Расходы на ремонт (кроме автотранспорта) 29316 0 0 0
9. Содержание зданий и сооружений 29317 1411 0 1411
10. Расходы по охране 29318 246 0 246
11. Расходы на форменную и специальную одежду 29319 0 0 0
12. Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации 29320 62 0 62
13. Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации 29321 0 0 0
14. Расходы на служебные командировки в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации 29322 5 0 5
15. Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами:на рекламу 29323 0 0 0
на представительские расходы 29324 0 0 0
на командировочные расходы 29325 29 0 29
16. Расходы по пусконаладочным работам 29326 0 0 0
17. Уплаченная госпошлина 29327 56 0 56
18. Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей 29328 0 0 0
19. Прочие расходы 29329 21 0 21
Итого по символам 29301 - 29329 0 3242 0 3242
4. Другие произведенные расходы
1. По выбытию (реализации) и списанию имуществаиз них: 29401 0 0 0
по выбытию (реализации) не полностью амортизированных основных средств 29417 0 0 0
2. По списанию дебиторской задолженности 29402 0 0 0
3. По доставке банковских документов 29403 0 0 0
4. По операциям с драгоценными металлами 29404 0 0 0
5. По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам 29405 0 0 0
6. Арендная плата 29406 5716 0 5716
7. По факторинговым, форфейтинговым операциям 29407 0 0 0
8. По операциям доверительного управления имуществом 29409 0 0 0
9. По проведению операций с опционами 29410 0 0 0
10. По форвардным операциям 29411 0 0 0
11. По фьючерсным операциям 29412 0 0 0
12. По операциям СВОП 29413 0 0 0
13. Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году 29414 0 0 0
14. Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 29415 0 0 0
15. Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы 29416 1894 0 1894
16. Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда 29418 0 0 0
17. Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации 29419 0 0 0
18. Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанные с деятельностью кредитной организации 29420 0 0 0
19. Расходы по аудиторским проверкам 29421 0 0 0
20. Расходы по публикации отчетности 29422 0 0 0
21. Другие расходы 29423 360 0 360
22. Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет 29425 0 0 0
Итого по символам 29401 - 29425, кроме символа 29417 0 7970 0 7970
Итого по подразделу 0 17612 14 17626
Всего расходов 20000 33493 16 33509
3. РЕЗУЛЬТАТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
3.1. Сумма, списанная со счета ? 70501 и отнесенная непосредственно на убытки 35001 0 0 0
3.2. Итого результат по отчету
- Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) 33001 11277 0 11277
- Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001) 33002 0 0 0

Справка к отчету о прибылях и убытках
Показатель Значение
1 2
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
a) прибыль 31005 11277
б) убытки 32005
2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с прибылью (31003)
3. Сумма полученной ими прибыли (31004)
4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с убытками (32003)
5. Сумма допущенного ими убытка (32004) 7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год
Кредитная организация не является головной кредитной организацией банковской группы.
7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента
Учетная политика устанавливает методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета в Банке ?Поволжское ОВК? ОАО.
Учетная политика основана на положениях Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральных законах Российской Федерации ?О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)?, ?О бухгалтерском учете?, Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации? (Приложение к Положению Банка России от 05.12.02 г. ? 205-П ?О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации?), а также на иных законодательных актах Российской Федерации и нормативных актах ЦБ РФ и других регулирующих органов.
1. Учетная политика Банка
определяет способы и методы бухгалтерского учета и технологию их реализации с целью формирования оперативной, полной и достоверной информации;
осуществляет выбор конкретного способа бухгалтерского учета по тем направлениям (вопросам), по которым законодательными и нормативными актами, входящими в систему нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации, допускается несколько вариантов его реализации;
разрабатывает, исходя из Положений по бухгалтерскому учету, соответствующий способ бухгалтерского учета по тем вопросам, по которым он не установлен действующей системой бухгалтерского учета.
2. Реализация Учетной политики осуществляется, исходя из следующих требований:
Учетная политика применяется всеми филиалами, дополнительными офисами и иными структурными подразделениями Банка;
Банк будет непрерывно осуществлять свою деятельность в будущем;
Учетная политика применяется последовательно, в течение ряда лет;
реальность оценки активов и пассивов, разумное, с достаточной степенью осторожности, отражение их в учете, обеспечивающее стабильность финансового положения Банка;
факты банковской деятельности отражаются в учете в том отчетном периоде, в котором они имели место;
раздельное отражение активов и пассивов;
незыблемость входящего баланса;
приоритет содержания над формой;
принцип исторической стоимости, то есть учет всех активов и пассивов по их первоначальной стоимости, за исключением переоценки активов и пассивов в иностранной валюте, государственных ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ, и переоценки основных средств, проводимой по решению Правительства Российской Федерации;
открытость, доступность и достоверность отчетности.
3. Бухгалтерский учет операций Банка ведется в валюте Российской Федерации . рублях.
Счета аналитического учета ведутся в валюте счета.
Операции отражаются в бухгалтерском учете в день их совершения.
4. Бухгалтерский учет имущества, обязательств и операций Банка ведется на основе натуральных измерителей в денежном выражении путем сплошного, непрерывного, документального и взаимосвязанного их отражения.
Имущество и обязательства Банка учитываются обособленно от имущества и обязательств клиентов Банка.
Бухгалтерский учет ведется Банком непрерывно с момента его регистрации в качестве юридического лица до реорганизации или ликвидации в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Бухгалтерский учет операций и имущества Банка ведется путем двойной записи на взаимосвязанных счетах бухгалтерского учета.
5. Бухгалтерский учет ведется в банковской информационной системе (БИС) EQUATION с использованием счетов, имеющих двойную нумерацию:
технологическую 13-значную и
внешнюю 20-значную.
Использование 13-значных счетов обусловлено технологическими особенностями БИС и позволяет унифицировать внутрибанковский учет и отчетность. В обозначение 13-значного лицевого счета входит: номер структурного подразделения (4 знака), базовый номер счета (6 знаков), код валюты (3 знака).
Базовый номер для клиентских счетов является уникальным номером клиента и основой моментального формирования любых отчетов по всем счетам конкретного клиента Банка (включая внутрибанковские счета резервов на возможные потери по ссудам).
Базовые номера внутрибанковских счетов являются едиными для всех филиалов и Головного банка, что позволяет проводить оперативный контроль достоверности бухгалтерского учета в Банке.
Каждый 13-значный счет имеет 20-значную нумерацию, соответствующую установленным правилам.
Счета клиентов по ряду операций (ссудные и депозитные счета юридических и физических лиц, счета для учета операций с пластиковыми картами) могут отражаться в оборотно-сальдовых ведомостях, выдаваемых на бумажном носителе, на ?сборных? лицевых счетах, в электронном виде ведение аналитического учета обеспечивается по каждому клиенту, типу операции, виду договора и иным критериям в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.
Ведение аналитического учета по расчетам заработанной платы сотрудников, учету материалов, учет по счетам ?депо? ведется в отдельных программах, которые обеспечивают ведение аналитического учета в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России, отражаться в оборотно-сальдовых ведомостях, выдаваемых на бумажном носителе, на ?сборных? лицевых счетах.
Документооборот между Банком ?Поволжское ОВК? ОАО и клиентами или контрагентами может осуществляться как в бумажной форме, так и с применением электронных средств. Способ передачи документов оговаривается в договоре банковского счета или других договорах, заключаемых Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с клиентами или контрагентами. В случае применения электронных средств обеспечивается контроль правильности авторизации передаваемых документов.
Финансовый год Банка начинается 01 января текущего года и завершается 31 декабря того же года. Все исправления в текущую бухгалтерскую и финансовую отчетность вносятся Банком в порядке, определенном Банком России, Министерством РФ по налогам и сборам, а также других уполномоченных органов.
В целях обеспечения составления годового отчета в целом по Банку, получения полной и достоверной информации о работе Банка, часть операций за истекший год, которые можно отнести к событиям после отчетной даты, проводится в текущем году.
Все факты хозяйственной деятельности Банка, которые относятся к предшествующему отчетному периоду и, о которых стало известно после проведения собрания акционеров, будут рассматриваться Банком и соответственно отражаться в бухгалтерской, финансовой и налоговой отчетности как факты, имевшие место в текущем отчетном периоде.
Счета бухгалтерского учета первого и второго порядка рабочего Плана счетов Банка открываются в соответствии с номерами и наименованиями, установленными .Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. (Приложение к Положению Банка России от 05.12.02 г. ? 205-П .О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации.), а также перечнем операций, установленных лицензией Банка.
Счета аналитического учета открываются по объектам учета таким образом, чтобы обеспечить ведение бухгалтерского, налогового, управленческого учета и составление отчетности по формам, установленным ЦБ РФ. Принципы построения аналитических счетов бухгалтерского учета в филиалах и дополнительных офисах Банка аналогичны принципам построения таких счетов, определенным Головным банком.
Дополнительные счета первого и второго порядка открываются на основании указаний ЦБ РФ с внесением изменений в действующий План счетов. Дополнительные счета аналитического учета открываются по мере возникновения новых объектов учета.
Порядок открытия счетов аналитического учета по расчетам с работниками Банка по оплате труда, по учету материальных ценностей отражен в п.6.15, 6.74 данного документа.
В соответствии с Федеральным законом .О банках и банковской деятельности. порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов устанавливается Банком России.
Для открытия расчетного счета клиент представляет необходимые документы уполномоченному сотруднику филиала, дополнительного офиса Банка, который проверяет правильность оформления документов, оформляет Договор банковского счета.
Открытие лицевых счетов для учета внутрибанковских операций производится на основе внутрибанковского плана лицевых счетов и в соответствии с требованиями ведения учета отдельных операций, принятых в Банке
Открытые лицевые счета клиентов подлежат регистрации в книге регистрации открытых счетов.
При наличии в Договоре банковского счета (Договоре на расчетное обслуживание) или в Дополнительном соглашении к договору условия допущения кредита, предоставляемого при недостаточности средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт"), и санкции руководства на установление лимита .овердрафта., счет по учету кредитов открывается в автоматическом режиме при закрытии дня и возникновении дебетового сальдо по пассивному счету.
Первичные документы принимаются к учету, если они составлены:
. по форме, содержащейся в общероссийском классификаторе управленческой документации или по форме, установленной другим классом классификатора;
. по форме, установленной руководящими документами Министерства Финансов РФ.
Основанием для записей на счетах бухгалтерского учета являются первичные документы, как на бумажных, так и на электронных носителях.
Согласно Статьи 313 Главы 25 Налогового кодекса РФ для расчета налогооблагаемой базы по налогу на прибыль необходимо вести аналитические регистры налогового учета.
Для оформления операций, типовая форма документов, по которым не предусмотрена в альбомах унифицированных форм Госкомстата, Банком разрабатываются собственные формы документов и доводятся до исполнителей.
Введение собственных форм учетных документов, по которым не предусмотрены типовые формы, производится на основании Приказа Банка по утверждению форм первичных документов применяемых при оформлении операций.
Самостоятельно разработанные Банком формы учетных документов применяются всеми структурными подразделениями Банка.
Перечень лиц, имеющих право единоличной, контрольной или другой подписи первичных учетных документов на бумажных носителях и образцы собственноручной подписи указанных лиц, а также перечень лиц, имеющих право цифровой электронной подписи документов на машинных носителях (в электронной форме), утверждает Председатель Правления по согласованию с главным бухгалтером. Ранее указанные выше образцы подписей лиц на первичных оправдательных документах доводятся до работников кассы и других исполнителей.
Банк ?Поволжское ОВК? ОАО самостоятельно разрабатывает аналитические регистры налогового учета, как сводные формы систематизации данных налогового учета за отчетный (налоговый) период, сгруппированных в соответствии с требованиями гл. 25 ч. 2 НК, без распределения (отражения) по счетам бухгалтерского учета.
Аналитические регистры налогового учета ведутся в виде специальных форм на бумажных носителях и в электронном виде.
Документы, форма которых не предусмотрена ОКУД или руководящими документами Министерства Финансов РФ или Банка России принимаются к учету при наличии следующих обязательных реквизитов:
. наименования документа,
. даты составления документа,
. наименования организации, от имени которой составлен документ,
. содержания хозяйственной операции,
. измерителей хозяйственной операции в натуральном и денежном выражении,
. наименования должностных лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления,
. личной подписи указанных лиц.

Порядок проведения основных операций по бухгалтерскому учету определен отдельными внутрибанковскими нормативными документами, утвержденными приказом Председателя Правления Банка и являющимися неотъемлемой частью настоящей учетной политики.7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
тыс.руб.
Наименование показателя На 01.04.2006 года На 01.07.2006 года
1 2 3
Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала 49727 49727
Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала 2933 3245
Стоимость недвижимого имущества, определенная оценщиком,
Оценка стоимости недвижимого имущества оценщиком не проводилась.

Сведения о всех изменениях в составе недвижимого имущества кредитной организации - эмитента.
Реализации недвижимого имущества за 2 кв.2006 года не было.
Сведения о всех приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества кредитной организации - эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации . эмитента.
Кредитная организация не приобретала и не реализовывала имущество, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов
Сведения о всех иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала.
Указанных приобретений и выбытий не было.
7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации . эмитента
Банк ?Поволжское ОВК? ОАО не участвовал в судебных процессах, существенно повлиявших на финансово-хозяйственную деятельность банка.
VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте
и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации - эмитента
Размер уставного капитала кредитной организации - эмитента на 01.07.2006 - 30600000 руб.

обыкновенные акции :
Общая номинальная стоимость, тыс.руб. 30600
Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 100
привилегированные акции:
Общая номинальная стоимость, тыс.руб. 0
Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 0
Категория акций, обращающихся за пределами Российской Федерации
Акции кредитной организации не обращаются за пределами Российской Федерации.
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации - эмитента
Дата отчет-ного периода Обыкновенные акции
(для акционерных обществ) Привилегированные акции
(для акционерных обществ) Наименование органа управления, принявшего решение об изменении размера УК Дата составления и ? протокола органа управления, принявшего решение об изменении УК Итого уставный капитал, тыс. руб
Тыс. руб. % Тыс. руб. %
1 2 3 4 5 6 7 8
01.01.01 10600 100 0 0 Совет директоров Банка Протокол ?3 от 01.01.2000 г. 10600
01.01.02 10600 100 0 0 10600
01.01.03 10600 100 0 0 10600
01.01.04 30600 100 0 0 Годовое Общее собрание акционеров Протокол ?1 от 30.04.2002 г. 30600
01.01.05 30600 100 0 0 30600
01.01.06 30600 100 0 0 306008.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации - эмитента

На 01.07.2006 г.
Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами Размер фонда на начало года Размер отчислений в фонд Размер израсходованных средств Остаток на конец года
тыс. руб. в денежном выражении, тыс. руб. в % от УК тыс. руб. тыс. руб. в денежном выражении, тыс. руб. в % от УК
1 2 3 4 5 6 7 8
Резервный фонд 1530 1531 5 0 0 1531 5
Фонд накопления - 3 0 0 0 3 0
Фонд специального назначения - 0 0 0 0 0 0

Направления использования средств фондов. Фонды во 2 квартале не расходовались

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации . эмитента

Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые решением Совета директоров Банка, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.
На годовом общем собрании акционеров решается вопрос об избрании Совета директоров Банка, ревизионной комиссии (ревизора) Банка, утверждении аудитора Банка, представляемого Советом директоров Банка годового отчета Банка, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков), распределении прибыли, (в том числе выплата (объявление) дивидендов), убытков Банка по результатам финансового года.
На годовом общем собрании акционеров рассматриваются иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания.
Проводимые помимо годового общие собрания акционеров являются внеочередными.
1. Дата проведения общего собрания акционеров, порядок сообщения акционерам о его проведении, перечень предоставляемых акционерам материалов (информации) при подготовке к проведению общего собрания акционеров устанавливаются Советом директоров Банка в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации и Устава Банка. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, отражены в п. 2.3. Устава.
2. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Совету директоров Банка, за исключением случаев, предусмотренных законом.
3. Общее собрание акционеров не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не отнесенным к его компетенции законом и Уставом Банка.
4. За исключением случаев, установленных законом, правом голоса на общем собрании акционеров по вопросам, поставленным на голосование, обладают:
акционеры - владельцы обыкновенных акций Банка;
акционеры - владельцы привилегированных акций Банка в случаях, прямо предусмотренных законом.
Голосующей акцией Банка является обыкновенная акция или привилегированная акция, предоставляющая акционеру - ее владельцу право голоса при решении вопроса, поставленного на голосование.
5. Решение Общего собрания акционеров по вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов акционеров - владельцев голосующих акций Банка, принимающих участие в собрании, если для принятия решения законом или Уставом Банка не установлено большее число голосов акционеров.
Подсчет голосов на общем собрании акционеров по вопросу, поставленному на голосование, правом голоса при решении которого обладают акционеры- владельцы обыкновенных и привилегированных акций Банка осуществляется по всем голосующим акциям совместно, если иное не установлено законом.
6. Решение по вопросам, указанным в подпунктах 2,6, 16 - 20 пункта 15.3. Устава, принимается общим собранием акционеров только по предложению Совета директоров Банка.
7. Решение по вопросам, указанным в подпунктах 1-3, 5,7,8,9,17 пункта 15.3., принимается общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров.
8. На общем собрании акционеров председательствует Председатель Совета директоров Банка или специально назначенное им лицо, а в случае отсутствия Председателя Совета директоров Банка или специально назначенного им лица - Председатель общего собрания акционеров, избираемый простым большинством голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров.
Особенности принятия общим собранием акционеров решений по порядку ведения общего собрания акционеров могут быть установлены внутренним документом Банка, утвержденным решением общего собрания акционеров.
9. Общее собрание акционеров не вправе принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня.
10. Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, а при проведении общего собрания путем заочного голосования принятые решения и итоги голосования доводятся до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров.
11. Решение общего собрания акционеров может быть принято без проведения собрания (совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование) путем проведения заочного голосования. Требования к порядку проведения общего собрания путем заочного голосования могут быть установлены правовыми актами Российской Федерации.
Решение общего собрания акционеров по вопросам, указанным в абзаце 3 пункта 15.1. Устава, не может быть принято путем проведения заочного голосования.
12. Решение общего собрания акционеров, принятое путем заочного голосования, считается действительным, если в голосовании участвовали акционеры, владеющие в совокупности не менее чем половиной голосующих акций Банка.
Заочное голосование проводится с использованием бюллетеней для голосования, отвечающих требованиям, установленным законом. Бюллетень для голосования должен быть направлен заказным письмом каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров Банка, не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания акционеров.
13. Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров Банка на дату, устанавливаемую Советом директоров Банка в соответствии с требованиями закона.
Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, содержит имя (наименование) каждого акционера, данные, необходимые для его идентификации, данные о количестве и категории (типе) принадлежащих ему акций, правом голоса по которым оно обладает, почтовый адрес в Российской Федерации, по которому должны направляться сообщение о проведении общего собрания акционеров, бюллетени для голосования в случае, если голосование предполагает направление бюллетеней для голосования, и отчет об итогах голосования, а также иные сведения в соответствии с действующим законодательством.
14. Сообщение акционерам о проведении общего собрания акционеров осуществляется по решению Совета директоров Банка путем:
направления им письменного уведомления (заказным письмом, или телеграммой) и/или опубликования информации в газете .Саратовские Вести., вручения сообщения под роспись акционеру.
Банк вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания акционеров через иные средства массовой информации (телевидение, радио).
Банк обязан сообщить акционерам о проведении общего собрания не позднее, чем за 20 календарных дней до даты проведения общего собрания, а о проведении общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения, если законом не установлен иной срок.
Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно содержать информацию, предусмотренную законом.
В случае если зарегистрированным в реестре акционеров Банка лицом является номинальный держатель акций, сообщение о проведении общего собрания акционеров направляется по адресу номинального держателя акций, если в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, не указан иной почтовый адрес, по которому должно направляться сообщение.
15. Акционеры (акционер) Банка, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций Банка, в срок не позднее 30 дней после окончания финансового года, вправе внести предложения в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет директоров, ревизионную комиссию (ревизоры) и счетную комиссию Банка, число которых не может превышать количественного состава соответствующего органа.
Вопрос в повестку дня общего собрания акционеров вносится в письменной форме с указанием формулировки вопроса, имени (наименования) акционера (акционеров), вносящего вопрос, количества и категории (типа) принадлежащих ему акций.
При внесении предложений о выдвижении кандидатов в Совет директоров Банка, ревизионную комиссию (ревизоры) и счетную комиссию Банка, в том числе в случае самовыдвижения, указываются имя кандидата (в случае, если кандидат является акционером Банка, количество и категория (тип) принадлежащих ему акций, а также имена акционеров, выдвигающих кандидата, количество и категория (тип) принадлежащих им акций.
Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров может содержать формулировку решения по каждому предлагаемому вопросу.
Совет директоров Банка обязан рассмотреть поступившие предложения и принять решение о включении их в повестку дня общего собрания акционеров или об отказе во включении в указанную повестку дня не позднее 5 дней после окончания срока, установленного в абзаце первом Устава Банка.
Вопрос, внесенный акционером (акционерами), подлежит включению в повестку дня общего собрания акционеров, равно как выдвинутые кандидаты подлежат включению в список кандидатур для голосования по выборам в Совет директоров Банка, ревизионную комиссию (ревизоры), счетную комиссию Банка, за исключением случаев, если:
акционером (акционерами) не соблюден установленный Уставом Банка срок;
акционер (акционеры) не является владельцем предусмотренного Уставом Банка количеством голосующих акций Банка;
предложения не соответствуют требованиям закона;
вопрос, предложенный для внесения в повестку дня общего собрания акционеров Банка, не отнесен к его компетенции и (или) не соответствует требованиям закона.
Мотивированное решение Совета директоров Банка об отказе во включении вопроса в повестку дня общего собрания акционеров или кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в соответствующий орган Банка направляется акционеру (акционерам), внесшему вопрос или выдвинувшим кандидата, не позднее трех дней с даты его принятия.
17. При подготовке к проведению общего собрания акционеров Совет директоров Банка, а в случаях, предусмотренных законом, лица, созывающие собрание, определяют: форму проведения общего собрания акционеров; дату, место и время проведения общего собрания акционеров и в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования дату окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени; повестку дня общего собрания акционеров; дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров; порядок сообщения акционерам о проведении общего собрания акционеров; перечень информации (материалов), представляемой акционерам при подготовке к проведению общего собрания акционеров и порядок ее предоставления; форму и текст бюллетеня для голосования в случае голосования бюллетенями; дату предоставления акционерам бюллетеня для голосования и дату окончания приема Банком бюллетеней для голосования, при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования.
18. Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров Банка на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка на дату предъявления требования.
Решением должна быть определена форма проведения общего собрания акционеров (совместное присутствие или заочное голосование). Совет директоров Банка не вправе изменить своим решением форму проведения внеочередного общего собрания акционеров, если требование ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка, а также указанного акционера (акционеров) о проведении внеочередного общего собрания акционеров содержит указание на форму его проведения.
Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, осуществляется Советом директоров Банка не позднее 40 дней с момента предоставления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров, если иной срок не установлен законом.
В требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня собрания.
Совет директоров Банка не вправе вносить изменения в формулировки вопросов повестки дня, формулировки решений по таким вопросам и изменять предложенную форму проведения внеочередного общего собрания акционеров, созываемого по требованию ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка.
В случае если требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров исходит от акционера (акционеров), оно должно содержать имя (наименование) акционера (акционеров), требующего созыва собрания, с указанием количества, категории (типа) принадлежащих ему акций.
Требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров подписывается лицом (лицами), требующим созыва внеочередного общего собрания акционеров.
В течение 5 дней с даты предъявления требования ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, о созыве внеочередного общего собрания Советом директоров Банка должно быть принято решение о созыве внеочередного общего собрания либо об отказе в его созыве.
Решение об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, может быть принято, в случае если:
не соблюден установленный законом порядок предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров;
акционер (акционеры), требующий созыва внеочередного общего собрания акционеров, не является владельцем предусмотренного настоящим пунктом Устава количества голосующих акций Банка;
ни один из вопросов, предложенных для внесений в повестку дня внеочередного общего собрания акционеров Банка, не отнесен к его компетенции;
вопрос, предлагаемый для внесения в повестку дня, не соответствует требованиям действующего законодательства и правовых актов Российской Федерации.
Решение Совета директоров Банка о созыве внеочередного общего собрания акционеров или мотивированное решение об отказе в его созыве направляется лицам, требующим его созыва, не позднее трех дней с момента принятия такого решения.
В случае если в течение установленного срока Советом директоров Банка не принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров или принято решение об отказе в его созыве, внеочередное общее собрание акционеров может быть созвано органами и лицами, требующими его созыва.
В этом случае расходы на подготовку и проведение общего собрания акционеров не подлежат возмещению за счет средств Банка, если общим собранием акционеров не будет принято иное решение.
19. Право на участие в общем собрании акционеров осуществляется акционером как лично, так и через своего представителя.
Акционер вправе в любое время заменить своего представителя на общем собрании акционеров или лично принять участие в общем собрании акционеров.
Представитель акционера на общем собрании акционеров действует в соответствии с полномочиями, основанными на нормах содержащихся в федеральных законах, актах уполномоченных на то государственных органов или органов местного самоуправления либо доверенности, составленной в письменной форме. Доверенность на голосование должна содержать сведения о представляемом и представителе (имя или наименование, место жительства или место нахождения, паспортные данные). Доверенность на голосование должна быть оформлена в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации или удостоверена нотариально.
20. Общее собрание акционеров правомочно (имеет кворум), если в нем приняли участие акционеры (их представители), обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций Банка. Принявшими участие в общем собрании акционеров считаются акционеры, зарегистрировавшиеся для участия в нем. Принявшими участие в общем собрании акционеров, проводимом в форме заочного голосования, считаются акционеры, бюллетени которых получены до даты окончания приема бюллетеней.
При отсутствии кворума для проведения годового общего собрания акционеров должно быть проведено повторное общее собрание акционеров с той же повесткой дня. При отсутствии кворума для проведения внеочередного общего собрания акционеров может быть проведено повторное общее собрание акционеров с той же повесткой дня.
Повторное общее собрание акционеров правомочно (имеет кворум), если на момент окончания регистрации для участия в нем зарегистрировались акционеры (их представители), обладающие в совокупности не менее чем 30 процентами голосов размещенных голосующих акций Банка. Сообщение о проведении повторного общего собрания акционеров осуществляется в форме, предусмотренной законом, не позднее чем за 10 дней до даты его проведения.
При переносе даты проведения общего собрания акционеров в связи с отсутствием кворума менее чем на 40 дней акционеры, имеющие право на участие в общем собрании акционеров, определяются в соответствии со списком акционеров, имевших право на участие в несостоявшемся общем собрании акционеров.
21. Голосование на общем собрании акционеров осуществляется по принципу .одна голосующая акция Банка - один голос., за исключением случаев, предусмотренных законом.
22. В случаях, предусмотренных законом, голосование на общем собрании акционеров осуществляется бюллетенями для голосования. Если, число акционеров- владельцев голосующих акций более 100 голосование на общем собрании акционеров по вопросам повестки дня производится только бюллетенями для голосования.
Форма и текст бюллетеня для голосования утверждаются Советом директоров Банка. Бюллетень для голосования вручается под роспись акционеру (его представителю), зарегистрировавшемуся для участия в общем собрании акционеров, либо направляется акционеру, в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования - в порядке и в сроки, установленные законом.
Бюллетень для голосования должен содержать:
Фирменное (полное официальное) наименование Банка и место его нахождения;
форму проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование);
дату, место и время проведения общего собрания акционеров, в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования - дату окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени;
формулировку решения по каждому вопросу, голосование по которому осуществляется данным бюллетенем;
варианты голосования по каждому вопросу, поставленному на голосование, выраженные формулировками .за., .против. или .воздержался.;
указание о том, что бюллетень для голосования должен быть подписан акционером.
В случае проведения голосования по вопросу об избрании члена Совета директоров Банка или ревизионной комиссии (ревизора) Банка бюллетень для голосования должен содержать сведения о кандидате (кандидатах) с указанием его фамилии, имени, отчества.
При голосовании, осуществляемом бюллетенями для голосования, засчитываются голоса по тем вопросам, по которым голосующим оставлен только один из возможных вариантов голосования. Бюллетени для голосования, заполненные с нарушением вышеуказанного требования, признаются недействительными, и голоса по содержащимся в них вопросам не подсчитываются.
В случае если бюллетень для голосования содержит несколько вопросов, поставленных на голосование, несоблюдение вышеуказанного требования в отношении одного или нескольких вопросов не влечет за собой признания бюллетеня для голосования недействительным в целом.
23. По решению общего собрания акционеров в Банке создается счетная комиссия, количественный и персональный состав которой утверждается общим собранием акционеров.
Функции счетной комиссии может выполнять специализированный регистратор, в соответствии с действующим законодательством.
По итогам голосования счетная комиссия (специализированный регистратор) составляет протокол об итогах голосования, подписываемый его членами или лицом, выполняющим ее функции.
При голосовании бюллетенями, после составления протокола об итогах голосования и подписания протокола общего собрания акционеров бюллетени для голосования опечатываются и сдаются в архив Банка на хранение.
Протокол об итогах голосования подлежит приобщению к протоколу общего собрания акционеров Банка. Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся до сведения акционеров не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования, в соответствии с законом.
24. Протокол общего собрания акционеров составляется не позднее 15 дней после закрытия общего собрания акционеров в двух экземплярах. Оба экземпляра подписываются председательствующим на общем собрании акционеров и секретарем общего собрания акционеров.
В протоколе общего собрания акционеров указываются:
место и время проведения общего собрания акционеров;
общее количество голосов, которыми обладают акционеры - владельцы голосующих акций Банка;
количество голосов, которыми обладают акционеры, принимающие участие в собрании;
председатель (президиум) и секретарь собрания, повестка дня собрания.
В протоколе общего собрания акционеров должны содержаться основные положения выступлений, вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним, решения, принятые собранием.
25. Акционер вправе обжаловать в суд решение, принятое общим собранием акционеров с нарушением требований законодательства, Устава Банка, в случае если он не принимал участия в общем собрании акционеров или голосовал против принятия такого решения и указанным решением нарушены его права и законные интересы.

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
Банк не владеет ни в одной коммерческой организации более чем 5% уставного капитала.

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией -эмитентом
Кредитная организация за последние 5 лет и в первом квартале 2006 года не осуществляла сделки, размер обязательств по которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов.
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента
Объект присвоения кредитного рейтинга.
Присвоение Банку кредитного рейтинга рейтинговыми агентствами не производилось, договоров с рейтинговыми агентствами не заключалось.

Значение кредитного рейтинга на дату окончания последнего отчетного квартала.
Нет.
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации . эмитента

Информация по состоянию на 01.07.2006.

Индивидуальный государственный регистрационный номер Дата государственной регистрации Категория Тип
(для привилегированных) Номинальная стоимость,
руб.
1 2 3 4 5
10102870В 24.06.1994 . 24.06.1994, 12.02.1996 . 12.09.1996, 16.05.1997 . 15.09.1997,
18.07.2000 . 07.09.2000,
06.09.2002 . 31.03.2003 Обыкновенные именные 100

Количество акций, находящихся в обращении
Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся в обращении, шт.
1 2
10102870В 306 000
Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения
Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся в размещении, шт.
1 2
10102870В 0
Количество объявленных акций:
Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество объявленных, шт.
1 2
10102870В 3 724 000

Количество объявленных привилегированных акций 100 000 000 шт. номинальной стоимостью 1 руб.

Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации . эмитента:
Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся на балансе, шт
1 2
10102870В 0
Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации . эмитента:
Нет.
Иные сведения об акциях
Нет.

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента
Облигации и опционы Банк "Поволжское ОВК" ОАО не эмитировал.

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
Нет.
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
Нет.
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
Нет.
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента
Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента
Реестродержатель кредитной организации . эмитента: Закрытое акционерное общество "Национальная регистрационная компания"

Полное фирменное наименование регистратора Закрытое акционерное общество "Национальная регистрационная компания"

Сокращенное наименование регистратора ЗАО "Национальная регистрационная компания"

Место нахождения регистратора 121357, г. Москва, ул. Вересаева, д.6

Номер лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг 10-000-1-00252
Дата выдачи лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг 06.09.02
Срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг бессрочная
Орган, выдавший лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
Иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента
Нет.
Депозитария кредитная организация - эмитент не имеет.

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
Банк не имеет акционеров - нерезидентов. Банк не осуществляет импорт и экспорт капитала.
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента
Налогообложение дохода по размещаемым и размещенным ценным бумагам производится в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации.
Порядок налогообложения доходов по размещенным акциям определяется в соответствии с Налоговым Кодексом РФ (в частности, ст. 43, ст. 224, ст. 284 и иные положения Налогового Кодекса РФ).
Налог с суммы дохода, получаемого в виде дивидендов по акциям.
При получении ниже перечисленными категориями налогоплательщиков доходов от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов применяется следующая ставка налога:
- для физических лиц - резидентов РФ:
В соответствии с пунктом 4 статьи 224 Главы 23 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 9 процентов.
- для юридических лиц - резидентов РФ:
В соответствии с подпунктом 1 пункта 3 статьи 284 Главы 25 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 9 процентов.
Удержание и перечисление налога с дивидендов в бюджет РФ производит организация, осуществляющая выплату дивидендов.
Налог с суммы дохода, получаемого от продажи акций.
При получении нижеперечисленными категориями налогоплательщиков доходов от реализации акций Банка применяется следующая ставка налога:
. для физических лиц - резидентов РФ:
В соответствии с пунктом 1 статьи 224 Главы 23 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов.
Определение налоговой базы осуществляется в соответствии с положениями статьи 214.1 Главы 23 НК РФ.
. для юридических лиц - резидентов РФ:

В соответствии с пунктом 1 статьи 284 Главы 25 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 24 процентов.

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации . эмитента

Решение о выплате дивидендов не принималось за 2001, 2002, 2003 годы.
Категория акций 10102870В
Тип
Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. 281,79
Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. 86 228
Наименование органа управления кредитной организации - эмитента Годовое общее собрание акционеров.
Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 21.06.2005г
Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента протокол 1 от 21.06.2005 г. годового общего собрания акционеров
Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента не позднее 60 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов
Форма выплаты денежные средства
Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента нет
Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации - эмитента 2004 год
Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду, тыс.руб. 85465
Причины невыплаты объявленных дивидендов Дивиденды не выплачены в размере 763318-39 руб. по независящим от Банка обстоятельствам, все акционеры извещены о начислении дивидендов и необходимости их получения
Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента,
Нет.

8.10. Иные сведения
Нет.