ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ по ценным бумагам за 2 квартал 2007 года Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество)

Главное управление Банка России по Саратовской области





ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ
по ценным бумагам
за 2 квартал 2007 года
Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество)
(полное фирменное наименование кредитной организации - эмитента)
Код эмитента: 02870-B
Утвержден 17 июля 2007 года
Правление Банка

Протокол 17 июля 2007 года N 13

Место нахождения кредитной организации - эмитента:

г.Саратов, ул.Советская, 44

Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит
раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

Наименование должности руководителя кредитной организации - эмитента
Председатель Правления __________ __________
Дата ?11? апреля 2007 г. подпись Н.А. Королева

Главный бухгалтер кредитной организации - эмитента __________ __________
Дата ?11? апреля 2007 г. подпись М.П. Т.Г. Антонова

Контактное лицо: экономист планово-аналитического отдела Саришвили С.Р.
(указываются должность, фамилия,имя, отчество контактного лица кредитной организации - эмитента)
Телефон: (845-2) 27-16-55
(указывается номер (номера) телефона контактного лица)
Факс: (845-2) 26-28-38
(указывается номер (номера) факса кредитной организации - эмитента)
Адрес электронной почты:
PrivTU@rosbank.saratov.ru
Адрес страницы (страниц в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: WWW.BANKI.SARATOVA.RU/INDEX.PHTM/?BANK_LOGIN=ROSBANK ОГЛАВЛЕНИЕ
Стр.
Введение 6
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 7
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента 7
1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации ? эмитента 7
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации ? эмитента 8
1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента 9
1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента 10
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 10
II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента 11
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента 11
2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента 11
2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 11
2.3.1. Кредиторская задолженность 11
2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента 13
2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 13
2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 14
2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 14
2.5.1. Кредитный риск 14
2.5.2. Страновой риск 14
2.5.3. Рыночный риск 14
2.5.3.1. Фондовый риск 14
2.5.3.2. Валютный риск 14
2.5.3.3. Процентный риск 14
2.5.4. Риск ликвидности 14
2.5.5. Операционный риск 14
2.5.6. Правовые риски 14
2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) 15
2.5.8. Стратегический риск 15
2.5.9. Информация об ипотечном покрытии 15
III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 16
3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента 16
3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации ? эмитента 16
3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента 16
3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента 17
3.1.4. Контактная информация 17
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 17
3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации ? эмитента 18
3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 18
3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации ? эмитента 18
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 18
3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента 18
3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации ? эмитента 18
3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 18
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации - эмитента 19
3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента 19
IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 20
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 20
4.1.1. Прибыль и убытки 20
4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности 20
4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) 20
4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 22
4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 22
4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента 22
4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента 23
4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 23
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента 23
V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 25
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента 25
5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента 29
5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента 38
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации ? эмитента 38
5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации ? эмитента 43
5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации ? эмитента 46
5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации ? эмитента 46
5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента 47
VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 48
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации ? эмитента 48
6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 48
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации ? эмитента 49
6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации ? эмитента 49
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 50
6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 51
6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 52
VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 54
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации ? эмитента 54
7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал 75
7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год 107
7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации ? эмитента 107
7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 110
7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации ? эмитента 110
VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и
о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах 111
8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте 111
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации ? эмитента 111
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации ? эмитента 111
8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации ? эмитента 111
8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации ? эмитента 112
8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 117
8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией ?эмитентом 117
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации ? эмитента 117
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации ? эмитента 117
8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации ? эмитента 118
8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) 118
8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которые находятся в обращении 118
8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт) 118
8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 118
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 118
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием 118
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации ? эмитента 118
8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 119
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации ? эмитента 119
8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации ? эмитента 120
8.10. Иные сведения 120

Введение

а) Полное фирменное наименование кредитной организации ? эмитента: Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество)

сокращенное наименование кредитной организации ? эмитента: (Банк "Поволжское ОВК" ОАО)

б) Место нахождения кредитной организации ? эмитента: 410056, г. Саратов, ул. Советская, 44

в) Контактные телефоны кредитной организации ? эмитента: (845-2) 26-28-38

Адрес электронной почты: PrivTU@rosbank.saratov.ru

г) Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) публикуется полный текст ежеквартального отчета кредитной организации ? эмитента: http://banki.saratova.ru/index.phtm/?BANK_LOGIN=Rosbank

д) Основные сведения о ценных бумагах кредитной организации ? эмитента, находящиеся в обращении:

Вид: Акции

Категория (тип) (для акций) или иные идентификационные признаки (для облигаций): Бездокументарные

Форма: Обыкновенные именные

Серия (для облигаций):

Количество размещенных ценных бумаг (шт.): 306 000

Номинальная стоимость (руб.): 100
е) Иная информация:
Основанием возникновения обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета является государственная регистрация выпуска ценных бумаг, которая сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг.Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете.


I. Краткие сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента
Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество Год рождения
Филипьев Александр Николаевич 1955
Варяница Сергей Владимирович 1969
Мингазова Валерия Олеговна 1973
Канцеров Геннадий Петрович 1951
Орлова Ольга Николаевна 1949
Уголькова Светлана Николаевна 1966
Шабалкина Галина Владимировна 1958
Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество Год рождения
Антонова Тамара Георгиевна 1949
Королева Наталия Алексеевна 1946
Цикаришвили Ольга Гивиевна 1980
Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента:
Фамилия, Имя, Отчество Год рождения
Королева Наталия Алексеевна 1946

1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации - эмитента
1. Номер корреспондентского счета кредитной организации ? эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет.
Номер корреспондентского счета кредитной организации - эмитента: 30101810000000000783,
открытого в подразделении Банка России: Головной расчетно-кассовый центр в г. Саратове Главного управления Банка России по Саратовской области.

2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации ? эмитента.

Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Местонахождение ИНН БИК N кор.счета в Банке России , наименование подразделения Банка России ? счета в учете кредитной организации-эмитента ? счета в учете банка контрагента Тип счета
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Небанковская кредитная организация ?Объединенная расчетная система?Акционерный коммерческий Банк ?РОСБАНК? (открытое акционерное общество)Акционерный коммерческий Банк ?РОСБАНК? (открытое акционерное общество) Саратовский филиал
НКО ?ОРС?ОАО АКБ ?РОСБАНК? ОАО АКБ ?РОСБАНК? Саратовский филиал г.Москва, ул. Смольная, д.22 г. Москва, М. Порываевой д.11г.Саратов, пр. Кирова 14 771210802177300601647730060164 044583103 044525256046311848 30103810300000000103 в отд. ?1 МГТУ Банка России г. Москва30101810000000000256 в подразделении Банка России: ОПЕРУ МГТУ Банка России30101810000000000848 в ГРКЦ ГУ Банка России по саратовской области

30213978663000000000
30213810763000000000
3021384006300000000030110978163000000001
30110810863000000003
3011084086300000000230110978863000000000
30110840263000000000 30214978055000000044
30214810855000000014
3021484015500000008530109978800000031152
30109810900000031152
3010984020000003115230109978290990000000
30109840690990000000 К\счет НостроНостро

3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации ? эмитента.

У Банка ?Поволжское ОВК? ОАО не открыты корреспондентские и иные счета в кредитных организациях-нерезидентах.
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации ? эмитентаПолное фирменное наименование Аудиторская фирма ?Саратов-аудит? (ЗАО)
Сокращенное наименование ЗАО АФ ?Саратов-аудит?
Место нахождения г. Саратов
Номер телефона и факса 24-29-93, 24-07-53
Адрес электронной почты Koptcshenko@forpost.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности ?Е003572, выд.04.03.2003, срок действия: 04.03.03 ? 04.03.2008
Орган, выдавший указанную лицензию Минфин
Сведения о членстве аудитора в коллегиях, ассоциациях или иных профессиональных объединениях (организациях) Аудитор не является членом в коллегиях, ассоциациях и иных профессиональных объединениях.
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента. 2005, 2006 год
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).

Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента Аудиторы не имеют акций банка.
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом Заемные средства не предоставлялись.
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей Тесных деловых взаимоотношений между эмитентом и аудитором нет. Отсутствуют родственные связи между должностными лицами банка и аудиторами.
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором) Указанных факторов не имеется.

Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов.
Указанные меры не предпринимались, в связи с отсутствием факторов, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации.

Порядок выбора аудитора кредитной организации ? эмитента.
Деятельность Банка подлежит ежегодной проверке аудиторской организацией, имеющей лицензию на осуществление проверок кредитных организаций.
- Решение о выборе аудитора принимается годовым общим собранием акционеров Банка.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.
Специальные аудиторские задания аудитором не выполнялись.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации ? эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги.
Решение о размере оплаты услуг аудитора принимается Советом директоров Банка.
Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют. Фактический размер вознаграждения аудитора за 2005 финансовый год ? 365 тыс.руб.; за 2006 год ? 375 тыс.руб.

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование или Фамилия, имя, отчество Общество с ограниченной ответственностью Консалтинговая группа ?2К Аудит-Деловые консультации ?
Сокращенное наименование ООО Консалтинговая группа ?2К Аудит-Деловые консультации?
Место нахождения 113095, г. Москва, ул. Пятницкая, д. 70/41

Номер телефона и факса (095) 777-08-95
Адрес электронной почты 2kaudit@com2com.ru
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление оценочной деятельности Лицензия ? 000061 от 10.08.2001, срок действия лицензии: 10.08.2004
Орган, выдавший указанную лицензию Министерство имущественных отношений РФ
Информация об услугах по оценке, оказываемых (оказанных) оценщиком Произведена оценка рыночной стоимости 1-ой обыкновенной именной акции в составе миноритарного пакета акций Банка ?Поволжское ОВК? ОАО номинальной стоимостью 100 (сто) рублей по состоянию на 01.04.2002 г.

1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента
Кредитная организация консультантов не имеет.
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет
Ежеквартальный отчет иными лицами, не указанными в предыдущих пунктах настоящего раздела, не подписывается.


II. Основная информация
о финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента
2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента
(тыс. руб.)

Наименование показателя 01.07.2007 года
Уставный капитал 30600
Собственные средства (капитал) 194163
Чистая прибыль (непокрытый убыток) 14789
Рентабельность активов (%) 3.3
Рентабельность капитала (%) 7.6
Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.) 92217

Методика расчета показателей: Рентабельность капитала ? прибыль/собственные средства (капитал)*100; рентабельность активов - прибыль/активы*100

Анализ платежеспособности и уровня кредитного риска кредитной организации - эмитента, а также финансового положения кредитной организации ? эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.
Снижение основных показателей финансово-экономической деятельности кредитной организации связано со снижением объемов по всем основным банковским операциям, вызванное процессом консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента
Акции Банка не обращаются на организованном рынке ценных бумаг.
Методика оценки рыночной капитализации не применяется.2.3. Обязательства кредитной организации ? эмитента

2.3.1. Кредиторская задолженность

(тыс. руб.)
Наименование показателя 01.07.2007 год Наименование показателя
Общая сумма кредиторской задолженности 4801 Общая сумма кредиторской задолженности
Просроченная кредиторская задолженность 763 Просроченная кредиторская задолженность

Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств

Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям Банка ?Поволжское ОВК? ОАО был не позднее 60 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов акционерам. Дивиденды не выплачены в размере 763318-39 руб. по независящим от Банка обстоятельствам, все акционеры извещены.

Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период.

(тыс. руб.)Вид кредиторской задолженности 01.07.2007 год
Срок наступления платежа
До 30 дней Свыше 30 дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
в том числе просроченная Х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты
в том числе просроченная Х
Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям
в том числе просроченная Х
Операции по продаже и оплате лотерей
в том числе просроченная. Х
Платежи по приобретению и реализации памятных монет
в том числе просроченная Х
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения 37
в том числе просроченная Х
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)
в том числе просроченная Х
Расчеты с бюджетом по налогам 251
в том числе просроченная Х
Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату 45
в том числе просроченная Х
Расчеты с работниками по оплате труда 80
в том числе просроченная Х
Расчеты с работниками по подотчетным суммам
в том числе просроченная Х
Налог на добавленную стоимость полученный 589
в том числе просроченная Х
Прочая кредиторская задолженность 3799
в том числе просроченная 763 Х
Итого 4801
в том числе итого просроченная 763 ХКредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности
На 01.07.2007 кредиторы, на долю которых приходиться не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности отсутствуют.

Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.

По состоянию на 01.07.2007 г. Банк ?Поволжское ОВК? ОАО не имел просроченной задолженности перед бюджетом, внебюджетными фондами и Банком России.

Информация о выполнении кредитной организацией ? эмитентом нормативов обязательных резервов.(тыс.руб.)
Отчетный период
Размер недовзноса в обязательные резервы
Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов
1 2 3
01.07.2007 -

0
По состоянию на 01.07.2007 отсутствуют факты невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов

2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента
За последние 5 лет и по состоянию на 01.07.2007 г. Банк ?Поволжское ОВК? ОАО не заключал кредитных договоров и договоров займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации на дату последнего завершённого отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора.

2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, за соответствующий отчетный квартал.
Банк ?Поволжское ОВК? ОАО вo 2 квартале не предоставлял обеспечений в форме залога и не выступал поручителем.
Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного в отчетном квартале третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента за отчетный квартал:
Нет.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами).
Нет.

2.3.4. Прочие обязательства эмитента

Прочих обязательств не имеется.

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
Выпуск ценных бумаг производился с целью увеличения уставного капитала и собственных средств.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.5.1. Кредитный риск
В настоящее время банк не осуществляет кредитных операций.

2.5.2. Страновой риск
Банк осуществляет свою деятельность на территории РФ. Последние несколько лет развития России характеризовались благоприятной политической, экономической и финансовой ситуацией и снижением соответствующих рисков, что подтверждается международным рейтинговым агентством Moody's, повысившим суверенный рейтинг РФ до уровня инвестиционного. При этом в настоящее время в России существуют противоречия между социальными слоями общества, регионами, а также национальные и религиозные противоречия, все это может стать причиной политических и социальных конфликтов, которые могут повлиять на эмитента, его акционеров и клиентов. Однако в регионах, в которых работает Банк, данные риски носят неявный характер. Банк оценивает политическую и экономическую ситуацию в стране в целом как стабильную и считает, что в настоящий момент риск негативных изменений отсутствует.

2.5.3. Рыночный риск
Рыночный риск ? это риск изменений в стоимости финансового инструмента в результате изменений рыночных цен, независимо от того, вызваны ли эти изменения факторами, специфичными для конкретной инвестиции или эмитента, или факторами, влияющими на все ценные бумаги, обращаемые на рынке. Банк подвержен рыночному риску в связи с влиянием общих или специфичных изменений на рынке на его продукты.
Для управления рыночным риском Банк использует периодическую оценку потенциальных убытков, которые могут быть понесены в результате негативных изменений конъюнктуры рынка, и устанавливает адекватные ограничения на величину допустимых убытков, а также требования в отношении нормы прибыли и залогового обеспечения

2.5.3.1. Фондовый риск
В связи с тем, что Банк не осуществляет операций с ценными бумагами - фондовый риск отсутствует.

2.5.3.2. Валютный риск
Валютный риск представляет собой риск изменения стоимости финансового инструмента в связи с изменением курсов обмена валют. Финансовое положение и денежные потоки Банка подвержены воздействию колебаний курсов обмена иностранных валют.
Специалисты Банка осуществляют управление валютным риском через открытую валютную позицию, исходя из предполагаемого обесценения российского рубля и прочих макроэкономических индикаторов, что позволяет Банку свести к минимуму убытки от значительных колебаний курса национальной и иностранных валют. Банк осуществляет ежедневный контроль за открытой валютной позицией Банка с целью ее соответствия требованиям Банка России. Правление Банка устанавливает лимиты в отношении уровня рисков по различным направлениям.

2.5.3.3. Процентный риск
Отсутствует в связи с прекращением размещения и привлечения денежных средств.

2.5.4. Риск ликвидности
Риск ликвидности ? это риск возникновения трудностей при получении средств для возврата депозитов и погашения обязательств, связанных с финансовыми инструментами, при наступлении фактического срока их оплаты.
Специалист Банка контролирует эти виды рисков посредством анализа активов и пассивов по срокам погашения, определяя стратегию на каждый отчетный период.
С целью управления риском ликвидности Банк осуществляет ежедневную проверку ожидаемых будущих поступлений от операций с клиентами и банковских операций, входящую в процесс управления активами и пассивами.

2.5.5. Операционный риск
Нет.

2.5.6. Правовые риски
Действующее законодательство является достаточно сложным и неоднозначным в толковании, сложившаяся судебная практика противоречива, что влечет за собой возможность принятия судебных актов, препятствующих исполнению вступивших в силу судебных решений, и капитального риска позволяют Банку снизить неблагоприятные последствия правовых рисков.2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
Отсутствует в связи с переводом бизнеса в ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

2.5.8. Стратегический риск
Отсутствует в связи с переводом бизнеса в ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

2.5.9. Информация об ипотечном покрытии

Нет.


III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте
3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента
3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество)
Сокращенное наименование
(Банк "Поволжское ОВК" ОАО)

.
Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента.

Дата изменения Тип изменения Полное наименование до изменения Сокращенное наименование до изменения Основание изменения
1 2 3 4 5
31.03.1997 изменение наименования Акционерное общество открытого типа ?Муниципальный ипотечный банк ?Радоград? МИБанк ?Радоград? приведение организационно правовой формы в соответствие с действующим законодательством
14.01.1998 изменение наименования Открытое акционерное общество ?Муниципальный ипотечный банк ?Радоград? ?МИБанк ?Радоград? решение общего собрания акционеров Банка (протокол б/н от 17.06.1997 г.)
26.10.1999 изменение наименования Акционерный коммерческий банк ?СБС-АГРО-РАДОГРАД? ? открытое акционерное общество ?СБС-АГРО-РАДОГРАД? решение общего собрания акционеров Банка (протокол б/н от 03.06.1999 г.)
3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента
Основной государственный регистрационный номер (МНС России) 1026400001990
Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц 02.09.2002
Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц Управление Министерства Российской федерации по налогам и сборам по Саратовской области

Дата регистрации в Банке России 08.06.1994
Номер лицензии на осуществление банковских операций 2870

Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация.
Вид лицензии Лицензия Банка России на осуществление операций со средствами юридических лиц в рублях и иностранной валюте
Номер лицензии 2870
Дата получения 09.09.2002
Орган, выдавший лицензию Центральный Банк Российской Федерации
Срок действия лицензии Без ограничения срока действия

3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента

Банк "Поволжское ОВК" ОАО существует 13 лет и создан по решению учредительного собрания 17.06.1993 г. на неопределенный срок, зарегистрирован в Центральном Банке РФ 08.06.1994 г. под номером 2870.
Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок.

Краткое описание истории создания и развития кредитной организации ? эмитента.
Первоначальное наименование банка: Акционерное общество открытого типа "Муниципальный ипотечный банк "Радоград".
Основными целями создания являются:
- концентрация бюджетных и внебюджетных средств г. Саратова;
- реализация принципов ипотечного кредитования муниципальных программ, включая жилищное строительство;
- ускорение оборота капиталов между муниципальными предприятиями за счет сокращения времени взаиморасчетов;
- финансовая гарантия от лица города при реализации проектов с привлечением иностранного капитала;
- поддержка становления малого и среднего бизнеса в г. Саратове и регионе.

3.1.4. Контактная информация
Место нахождения кредитной организации ? эмитента 410056, г. Саратов, ул. Советская, 44
Номер телефона, факса (845-2) 26-28-38
Адрес электронной почты PrivTU@rosbank.saratov.ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации - эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах http://banki.saratova.ru/index.phtm/?BANK_LOGIN=Rosbank
Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента)
Специального подразделения по работе с акционерами и инвесторами нет.
3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН: 6450021435
3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации ? эмитента
Нет.

3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента
ОКВЭД: 65.12
3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента
преобладающий вид (виды) деятельности:
Обслуживание клиентов (юридических лиц).

Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) в общей сумме полученных доходов кредитной организации - эмитента за отчетный кварталПоказатель
за 2 кв. 2007
тыс. руб. %
Доходы полученные от: 48983 100
кредитных операций 2315 4.7
операций с ценными бумагами 0 0
операций с иностранной валютой 9003 18.4
восстановления резервов на возможные потери 12491 25.5
кассовых операций 50 0.1
Прочие 25124 51.3Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений

На 01.07.2007 г. получена прибыль в размере 19,0 млн.руб. Основным источником её формирования являлись доходы, полученные от предоставления кредитов (2,3 млн.руб.), штрафов, пени, неустоек (3,3 млн.руб.), от сдачи имущества в аренду (11,0 млн.руб. или 22,0% в доходах).

3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации - эмитента
Нет.
3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента

В 2007 году Банк ?Поволжское ОВК? ОАО планирует получать доходы от выплаты процентов по просроченным кредитам, сдачи в аренду и реализации недвижимого имущества.3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях
Не участвует.
3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации ? эмитента
Нет.

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента

Наименование группы объектов основных средств Первоначальная (восстановительная) стоимость,
тыс. руб. Сумма начисленной амортизации,
тыс. руб.
Отчетная дата: 01.07.2007 г.
1. Здания и сооружения 38842 3563
2. Земля 82 -
3. Автомобили 2235 520
4. Вычислительная техника, оргтехника, средства связи 457 186
5. Инвентарь 2277 634
Итого: 43893 4903

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств.
Амортизация начисляется линейным способом.
Способ проведения переоценки основных средств
Переоценка основных средств за последние пять лет не производилась.

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации ? эмитента.

Приобретено за 1 квартал 2007 г.: нет.

Реализовано за 2 квартал 2007 г.:
Здание (Теньгушево, РМЭ.) ? 170330-17 руб.
Здание (Старое Шайгово, РМ) ? 83437-59 руб.
Здание (Соколовая, Саратов) ? 5061815-35 руб.
Зданиеи гараж (Темников, РМ) ? 254545-78 руб.
Здание и земля (Базарный Карабулак, Саратовская обл.) ? 2361729-13

Итого доходов от реализации за 2 квартал 2007 г.: 7936866-69 руб.

Списано за 2 квартал 2007 г.: нет.

Итого расходов от выбытия за 2 квартал 2007 г.: 0-00 руб.Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента

Обременения основных средств кредитной организации - эмитента нет.


IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации ? эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

(тыс. руб.)

Начиная с 01.01.2005, указанная информация приводится на каждый отчетный год в виде следующей таблицы:
?
п/п Наименование статьи отчета о прибылях и
убытках (публикуемая форма) 01.07.2007
1 2 3
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1 Размещения средств в кредитных организациях 3
2 Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 2725
3 Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 0
4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 0
5 Других источников 10952
6 Всего процентов полученных и аналогичных доходов 13680
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7 Привлеченным средствам кредитных организаций 0
8 Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 2
9 Выпущенным долговым обязательствам 0
10 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 2
11 Чистые процентные и аналогичные доходы 13678
12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 0
13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 4
14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами
и прочими финансовыми инструментами 0
15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -107
16 Комиссионные доходы 50
17 Комиссионные расходы 1010
18 Чистые доходы от разовых операций 12649
19 Прочие чистые операционные доходы -421
20 Административно-управленческие расходы 11184
21 Резервы на возможные потери 7511
22 Прибыль до налогообложения 21170
23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 6381
24 Прибыль (убыток) за отчетный период 14789

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей.
Постоянное уменьшение показателя прибыли, а также снижение основных показателей финансово-экономической деятельности кредитной организации начиная с 2006 года, связано со снижением объемов по всем основным банковским операциям, вызванное процессом консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию
Указанные мнения отсутствуют.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности
Факторы: снижение объемов по всем основным банковским операциям, вызванное процессом завершения консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)
Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ
Условное обозначе-ние (номер) норматива Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива
H1 Достаточности капитала Min 10% (K5 млн.евро) 208.8
Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 189.7
Н3 Текущей ликвидности Min 50% 487.0
Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 12.5
Н5 Общей ликвидности Min 20%
Н6 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Max 25% 15.0
Н7 Максимальный размер крупных кредитных рисков Max 800% 15.0
H9.1 Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Max 50% 15.0
H10.1 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0
H12 Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц Max 25% 0

Условное обозначение (номер) норматива Название норматива Допустимое значение норматива Фактическое значение норматива
1 2 3 4
H17 Минимального соотношения размера предоставленных кредитов с ипотечным покрытием и собственных средств (капитала)
Min 10%
H18 Минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием
Min 100%
H19 Максимального соотношения совокупной суммы обязательств кредитной организации ? эмитента перед кредиторами, которые в соответствие с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и собственных средств (капитала) Max 50%
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).
Невыполнения обязательных нормативов по состоянию на 01.07.2007 год не было. Фактические показатели норматива Н1 намного превышают нормативные показатели. Это связано с тем, что банк прекратил свою деятельность в направлении выдачи кредитов, и соответственно, практически отсутствуют кредитные риски, уменьшающие норматив достаточности капитала.

4.3. Размер и структура капитала кредитной организации ? эмитента

4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации ? эмитента

(тыс.руб.)
N
строки Наименование показателя 01.07.2007
101 -102 Уставный капитал 29000
103 -104 Эмиссионный доход 119410
105 Фонды (в т.ч. резервный фонд) 28017
106 Прибыль (в т.ч. предшествующих лет)
108 -109 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) 0
112 ИСТОЧНИКИ ОСНОВНОГО КАПИТАЛА
ИТОГО: 176427
113 -120 Показатели, уменьшающие величину основного капитала
ИТОГО: 0
121 ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ
ИТОГО: 176427
212 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ КАПИТАЛ ИТОГО: 17736
300 ПОКАЗАТЕЛИ, УМЕНЬШАЮЩИЕ СУММУ ОСНОВНОГО И ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО КАПИТАЛА
ИТОГО: 0
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА (КАПИТАЛ)
ИТОГО: 194163
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0

В связи с тем, что прибыль банка в 2006 году значительно сократилась по сравнению с 2005 годом, капитал банка имеет тенденцию в сторону уменьшения. Это связано, прежде всего, со снижением объемов по всем банковским операциям, вызванное завершением процесса консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента
Нет.
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета
Согласно нормативным документам Банка России.

4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации - эмитента
Нет.
4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Банк не ведет политику в области научно - технического развития в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований и не имеет связанных с указанными областями деятельности расходов.

Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности.
Нет.
4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента
Главной тенденцией в сфере основной деятельности банка за последние 5 лет являлись развитие широкого спектра услуг, предназначенных для населения (различные виды потребительского кредитования, широкий спектр вкладов, переводы денежных средств, выпуск и обслуживание пластиковых карт). Эти направления соответствовали основным тенденциям развития отрасли.
В 2004 году было официально объявлено о консолидации банков ОВК с одним из крупнейших коммерческих банков России - ОАО АКБ ?РОСБАНК?. К началу 2005 года был успешно завершен первый этап процесса консолидации ? централизация основных бизнес-процессов, а именно, управление ликвидностью, рисками, тарифами, гармонизация продуктового ряда, создание централизованной системы планирования, бюджетирования, единой IT-платформы, нового корпоративного стиля. Начавшийся осенью 2004 года непосредственный перевод активов и пассивов из Банка ?Поволжское ОВК? ОАО в филиалы ОАО АКБ ?РОСБАНК? был успешно завершен в середине 2005года.
С 01.10.2005 г. Банк ведет свою деятельность в двух основных направлениях:

? Работа по возврату кредитов, выданных ранее физическим и юридическим лицам, закрытию депозитных счетов физических лиц;
? Ведение расчетных счетов, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами.

Общая оценка результатов деятельности кредитной организации ? эмитента в банковском секторе.
Клиентами Банка являлись крупные предприятия различных отраслей: сельского хозяйства, перерабатывающего комплекса, строительства, торговли, коммунального хозяйства и социальной сферы. Крупнейшая межфилиальная расчетная система, в рамках которой работал Банк, позволяла оперативно осуществлять переводы денежных средств в режиме реального времени, а также воспользоваться целым пакетом кредитных продуктов, рассчитанным как на юридических, так и на физических лиц. Развитию ресурсной базы также способствовало внедрение новых технологий: Банк осуществлял прием платежей через банкоматы в адрес высокотехнологичных телекоммуникационных компаний (операторов мобильной связи, Internet-провайдеров, IP-телефонии), действовали договоры на прием и перечисление коммунальных платежей.
Банк активно работал на рынке зарплатных и студенческих проектов.
В настоящее время завершается процесс консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?.

Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом.
В связи с тем, что в планы 2007 года входит завершение процесса консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?, данная информация не приводится.

Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг.
Нет.
Общие тенденции развития рынка банковских услуг, наиболее важные для кредитной организации ? эмитента
Нет.
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации - эмитента, и возможные действия кредитной организации - эмитента по уменьшению такого влияния
Нет.
Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования
Банк не осуществляет эмиссию облигаций с ипотечным покрытием.
Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия.

Указанные мнения отсутствуют.

Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента относительно представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию ).
Указанные мнения отсутствуют.


V. Подробные сведения о лицах,
входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках)
кредитной организации - эмитента
5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента
Структура органов управления:
1. Общее собрание акционеров
2. Совет Директоров
3. Правление
4. Единоличный исполнительный орган - Председатель Правления

1. Общее собрание акционеров:

Компетенция:

1) внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции (за исключением внесения изменений, связанных с увеличением уставного капитала в пределах объявленных акций);
2) реорганизация Банка;
3) ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;
4) определение количественного состава Совета директоров избрание членов Совета директоров Банка и досрочное прекращение их полномочий;
5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;
6) увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций;
7) размещение акций, эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции посредством закрытой подписки;
8) размещение посредством открытой подписки обыкновенных акций, составляющих более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;
9) размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций;
10) уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;
11) избрание членов ревизионной комиссии (ревизора) Банка и досрочное прекращение их полномочий;
12) утверждение аудитора Банка;
13) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в т.ч. отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение его прибыли, в т.ч. выплата (объявление) дивидендов, и убытков Банка по результатам финансового года;
14) определение порядка ведения общего собрания акционеров;
15) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
16) дробление и консолидация акций;
17) принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных действующим законодательством и Уставом Банка;
18) принятие решений об одобрении крупных сделок, в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации и настоящим Уставом;
19) принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
20) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов управления Банка, утверждение которых отнесено к компетенции общего собрания акционеров Федеральным законом ?Об акционерных обществах? и Уставом Банка;
21) решение иных вопросов, предусмотренных законом.

2. Совет Директоров банка
Компетенция:
1) определение приоритетных направлений деятельности Банка, утверждение годовых планов финансово-хозяйственной деятельности Банка, контроль их исполнения, определение основных направлений кадровой политики Банка;
2) утверждение стратегии развития Банка;
3) созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством;
4) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
5) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров в соответствии с положениями главы VII Федерального закона ?Об акционерных обществах? и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;
6) увеличение уставного капитала Банка путем размещения дополнительных акций в пределах предусмотренного Уставом Банка количества и категории (типа) объявленных акций, за исключением случаев, предусмотренных ст. 39 Федерального закона ?Об акционерных обществах?;
7) утверждение решений о выпуске ценных бумаг, проспектов ценных бумаг, отчетов об итогах выпуска ценных бумаг Банка, отчетов об итогах приобретения акций в случае уменьшения уставного капитала, в соответствии с федеральными законами и иными правовыми актами;
8) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг, в случаях, предусмотренных Федеральным законом ?Об акционерных обществах?;
9) приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом ?Об акционерных обществах?;
10) определение требований к кандидатам на должность членов Правления и Председателя Правления Банка, определение количественного состава Правления Банка, образование Правления Банка, назначение Председателя Правления Банка, досрочное прекращение полномочий членов Правления и Председателя Правления Банка, заключение и расторжение трудовых договоров с ними;
11) формирование политики стимулирования деятельности членов Правления Банка, в том числе Председателя Правления, установление критериев оценки деятельности Правления Банка, оценка работы Правления Банка на основании этих критериев, а также установление размеров выплачиваемых им вознаграждений и компенсаций;
12) рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
13) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
14) использование резервного фонда и иных фондов Банка, утверждение Положений о фондах;
15) утверждение внутренних документов Банка, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено Федеральным законом ?Об акционерных обществах? и Уставом к компетенции общего собрания акционеров и исполнительных органов Банка;
16) создание филиалов, открытие представительств и их закрытие, утверждение Положений о филиалах и представительствах, а также изменений и дополнений к ним, внесение соответствующих изменений в Устав Банка;
17) согласование назначения кандидатур на должность главного бухгалтера Банка (его заместителей), руководителей (их заместителей) и главных бухгалтеров (их заместителей) филиалов и представительств Банка, определение перечня иных должностей сотрудников Банка, замещение которых осуществляется только по согласованию с Советом директоров Банка;
18) принятие решения о заключении сделки или нескольких взаимосвязанных сделок, сумма обязательств (требований) Банка по которым, выраженная в денежных средствах либо обязательстве передать то или иное имущество, включая права требования и ценные бумаги, превышает сумму, эквивалентную 500 000 (пятистам тысячам) долларов США по курсу Банка России на дату принятия решения о проведении заседания Совета директоров, но составляет менее 25 (двадцати пяти)процентов балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
19) одобрение крупных сделок, в случаях, предусмотренных главой Х Федерального закона ?Об акционерных обществах?;
20) одобрение сделок в случаях, предусмотренных главой XI Федерального закона ?Об акционерных обществах?;
21) утверждение регистратора Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
22) осуществление контроля за функционированием системы внутреннего контроля и управления рисками Банка:
контроль за созданием и функционированием эффективного внутреннего контроля;
регулярное рассмотрение на заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с Правлением Банка и Председателем Правления Банка вопросов по организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;
принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение Правлением Банка и Председателем Правления Банка рекомендаций и замечаний Службы внутреннего контроля, аудитора и надзорных органов;
своевременное осуществление проверки соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения;
утверждение Положения о Службе внутреннего контроля Банка, назначение и освобождение от должности Руководителя Службы внутреннего контроля Банка.
23) рекомендация общему собранию акционеров по утверждению аудитора Банка;
24) осуществление контроля за деятельностью Правления и Председателя Правления Банка, в том числе путем привлечения для оказания соответствующих консультационных услуг специализированной организации;
25) предварительное одобрение сделок, заключение которых может повлечь возникновение обязательств Банка, срок исполнения которых наступает или может наступить более чем через 3 (три) года;
26) предварительное одобрение сделок, связанных с приобретением недвижимого имущества, а также с обременением, отчуждением либо возможностью отчуждения принадлежащего Банку недвижимого имущества;
27) принятие решений о признании иска, отказе от исковых требований либо заключении мирового соглашения, в случаях, когда сумма требований превышает 10 (десять) процентов балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
28) принятие решения о приобретении акций (долей в уставных капиталах) хозяйственных обществ в размере 20 (двадцати)% величины их уставного капитала и более в целях долгосрочного финансового вложения, а также принятие решения об отчуждении указанного имущества;
29) принятие решения о заключении соглашений с федеральными и региональными органами власти;
30) согласование по представлению Председателя Совета директоров бюджетов Банка, филиалов и представительств Банка;
31) принятие решения о списании с баланса Банка безнадежной и/или нереальной для взыскания задолженности в случаях, когда сумма задолженности превышает сумму, эквивалентную 100 000 (сто тысяч) долларов США по курсу Банка России на дату принятия решения о проведении заседания Совета директоров и одновременное списание сформированного по ней резерва, в соответствии с нормативными актами Банка России;
32) иные вопросы, предусмотренные Уставом и Федеральным законом ?Об акционерных обществах.

3. Правление банка
Компетенция:
1) предварительное обсуждение вопросов, подлежащих рассмотрению общим собранием акционеров и Советом директоров Банка, организация выполнения решений общего собрания акционеров и Совета директоров Банка;
2) рассмотрение результатов коммерческой деятельности Банка, вопросов организации кредитования, расчетов, работы с ценными бумагами и других вопросов текущей деятельности Банка;
3) рассмотрение и утверждение квартальных отчетов по ценным бумагам;
4) принятие решений об открытии, закрытии и изменении реквизитов внутренних структурных подразделений Банка (филиалов);
5 организация и контроль за функционированием системы внутреннего контроля:
проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;
создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;
6) разработка предложений по планам и мероприятиям по обучению персонала Банка;
7) обеспечение соблюдения конфиденциальности в текущей деятельности Банка;
8) принятие решения о списании с баланса Банка безнадежной и/или нереальной для взыскания задолженности в случаях, когда сумма задолженности не превышает сумму, эквивалентную 100 000 (сто тысяч) долларов США по курсу Банка России на дату принятия решения о проведении заседания Правления и одновременное списание сформированного по ней резерва, в соответствии с нормативными актами Банка России
9) рассмотрение других вопросов по поручению общего собрания акционеров, Совета директоров, Председателя Правления Банка.

4. Председатель Правления
Компетенция:

1) действие без доверенности от имени Банка, в том числе представление его интересов, совершение сделок от имени Банка (за исключением сделок, совершение которых Уставом Банка отнесено к компетенции иных органов управления Банка);
2) издание приказов и дача указаний, обязательных для исполнения всеми работниками Банка;
3) организация работы Правления Банка, организация ведения протоколов заседаний Правления;
4) организация ведения в Банке бухгалтерского учета, отчетности и документооборота;
5) определение функций заместителей Председателя Правления, членов Правления Банка;
6) формирование рабочих комитетов Банка по отдельным вопросам его деятельности (кредитного, ресурсного и др.) и определение порядка их работы;
7) утверждение организационной структуры Банка;
8) утверждение штатного расписания Банка, филиалов, представительств Банка, внутренних структурных подразделений;
9) прием на работу и увольнение работников Банка в установленном порядке, применение к работникам мер поощрения и наложение взысканий;
10) утверждение тарифов на услуги Банка, утверждение Положений и Правил по организации и осуществлению кредитных, депозитных, вексельных, расчетных и кассовых операций, операций с иностранной валютой, внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, информационной политики, типовых форм договоров;
11) утверждение положений о внутренних структурных подразделениях Банка (филиалов);
12) выдача доверенностей (в том числе с правом передоверия) на право представления интересов Банка и совершения сделок от имени Банка;
13) принятие решения о привлечении к ответственности (дисциплинарной, материальной) руководителей, назначение которых отнесено Уставом к компетенции Правления Банка;
14) принятие решений о командировании работников Банка;
15) утверждение должностных инструкций работников Банка;
16) утверждение в рамках штатного расписания должностных окладов работников аппарата Банка;
17) разработка состава и объема сведений, составляющих коммерческую тайну, и представление их на утверждение Правлению Банка;
18) назначение на должность по согласованию с Советом директоров Банка главного бухгалтера Банка (его заместителей), руководителей (их заместителей) и главных бухгалтеров (их заместителей) филиалов и представительств Банка;
19) принятие решений о признании иска, отказе от исковых требований либо заключении мирового соглашения, в случаях, когда сумма требований не превышает 5 (пять) процентов балансовой стоимости активов Банка, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату;
20) организация и контроль за функционированием системы внутреннего контроля:
установление ответственности за выполнение решений Совета директоров;
делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением;
распределение обязанностей подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля;
21) осуществление других функций по решению общего собрания акционеров и Совета директоров Банка.

Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации - эмитента Документа, устанавливающего правила корпоративного поведения, нет.

Сведения о наличии внутренних документов кредитной организации - эмитента, регулирующих деятельность его органов.
Положение ?О порядке деятельности общего собрания акционеров Банка ?Поволжское ОВК? ОАО, утверждено годовым общим собранием акционеров (протокол ? 1 от 23.05.2003 г.)
Положение о Совете Директоров Банка ?Поволжское ОВК? ОАО, утверждено годовым общим собранием акционеров (протокол ? 1 от 21.06.2006 г.)
Положение о Правлении Банка ?Поволжское ОВК? ОАО, утверждено годовым общим собранием акционеров (протокол ? 1 от 21.06.2006 г.)
Полная действующая редакция Устава Банка ?Поволжское ОВК? ОАО размещена в сети ?Интернет? по адресу: http://www.banki. saratova.ru

5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации

Варяница Сергей Владимирович
год рождения: 1969 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Саратовский ордена ?Знак почета? экономический институт
Год окончания: 1994
Квалификация: экономист
Специальность: государственное и региональное управление
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С организация должность
1 2 3
11.12.2003 Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Совета директоров
01.07.2005 Акционерный коммерческий банк ?РОСБАНК? (открытое акционерное общество) Директор Приволжского территориального управления ? Представительства ОАО АКБ ?РОСБАНК? в г. Саратове
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4

03.11.1999
30.06.2005 Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Председатель Правления (осн. место работы)
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Канцеров Геннадий Петрович
год рождения: 1951 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Московский финансовый институт,
Год окончания: 1973
Специальность: Международные экономические отношения

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С организация должность
1 2 3
07.04.2006 Банк ?Первое Общество Взаимного Кредита? (открытое акционерное общество) Председатель Правления

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
05.03.2005 06.04.2006 Банк ?Первое Общество Взаимного Кредита? (открытое акционерное общество) Заместитель Председателя правления
01.12.2000 31.12.2003 ОАО АКБ ?РОСБАНК? Старший Вице-Президент
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Мингазова Валерия Олеговна
год рождения: 1973 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Казанский финансово-экономический институт им. Ленина
Год окончания: 1995 г.
Квалификация: экономист
Специальность: Финансы и кредит
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С организация должность
1 2 3
2004 ООО ?Софт-Сервис? Заместитель
главного бухгалтера
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
2004 2004 ООО ?Лаулус? бухгалтер
2002 2004 ОАО ТФК ?КАМАЗ? бухгалтер
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Орлова Ольга Николаевна
год рождения: 1949 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Ленинградский механический институт
Год окончания: 1972
Квалификация: Инженер-механик по производству летательных аппаратов

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С организация должность
1 2 3
01.05.04 ОАО ?Капитал и Здание? Главный бухгалтер
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
06.06.00 31.12.00 ООО Агентство ?Недвижимость, Капитал, Интеграция? Зам. Гл. бухгалтера
01.01.01 31.01.01 ОАО ?Капитал и Здание? Зам. Гл. бухгалтера
01.02.01 31.03.01 ООО Профессиональная бухгалтерская компания ?Главный бухгалтер? Ведущий бухгалтер
02.04.01 30.09.03 ООО ?Русконсалт-Аудит? Ведущий бухгалтер
01.10.03 30.04.04 ОАО ?Капитал и Здание? Ведущий бухгалтер
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Уголькова Светлана Николаевна
год рождения: 1966 г.
Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Московский авиационный институт им. Серго Орджоникидзе
Год окончания: 1989
Квалификация: инженер - системотехник по проектированию АСУП
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С организация должность
1 2 3
01.08.2004г. ООО ?РБ СЕКЬЮРИТИЗ? Начальник управления
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
01.04.2000г. 31.08.2003 г. ЗАО ?Объединенная депозитарная компания? Начальник отдела, Заместитель генерального директора
01.09.2003г. 30.07.2004г. ЗАО ?УКГ ОВК? Начальник управления
24.06.2005г. 30.11.2006г. Коммерческий банк ?Сибирское Общество Взаимного Кредита? (открытое акционерное общество) Член Совета Директоров
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Филипьев Александр Николаевич
год рождения: 1955 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Московский финансовый институт
Год окончания: 1977
Квалификация: экономист
Специальность: Международные экономические отношения
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С организация должность
1 2 3
07.04.2006 г. Банк ?Центральное ОВК? (ОАО) Председатель Правления
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

С по организация должность
1 2 3 4
21.06.2006г. по н/время Банк ?Первое ОВК? (ОАО) Председатель Совета директоров
05.03.2005г. 06.04.2006г. Банк ?Первое ОВК? (ОАО) Председатель Правления

02.08.2004г.
04.03.2005г.
Банк ?Первое ОВК? (ОАО) Первый заместитель Председателя Правления

01.07.2002г.
30.07.2004г. АКБ ? Международная Финансовая Компания? Председатель Правления
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Шабалкина Галина Владимировна
год рождения: 1958 г.

Сведения об образовании
Наименование учебного заведения: Московский финансовый институт
Год окончания:1981
Специальность ? бухгалтерский учет
Квалификация - экономист
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:

С организация должность
1 2 3
12.07.99 Общество с ограниченной ответственностью
?РБ Секьюритиз?
до 04.04.03 - ООО ?МФК Секьюритиз?, до 16.03.01 - ООО ?Компания ?Инвестпроект?) Главный бухгалтер

11.12.03 Банк ?Поволжское Общество Взаимного Кредита? (открытое акционерное общество) Член Совета директоров
14.05.04 КБ ?БайкалРОСБАНК? (ОАО) Член Совета директоров
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
Других должностей, кроме занимаемых, за последние 5 лет не занимала.

Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Правление кредитной организации-эмитента.

Антонова Тамара Георгиевна
год рождения: 1949 г.
Сведения об образовании:
Наименование учебного заведения: Саратовский ордена ?Знак почета? экономический институт
Год окончания: 1970
Квалификация: экономист

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С организация должность
1 2 3
09.02.1999 Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Правления
12.03.1999 Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Главный бухгалтер (осн. место работы)
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
Других должностей, кроме занимаемых, за последние 5 лет не занимала.
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет

Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеетКоролева Наталия Алексеевна
год рождения: 1946
Сведения об образовании:
Наименование учебного заведения: Саратовский политехнический институт
Год окончания: 1972
Квалификация: инженер-механик

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
с организация должность
1 2 3
31.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Председатель Правления

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
с по организация должность
1 2 3 4
12.11.1999 г. 02.07.2001 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Начальник управления по работе с клиентурой
03.07.2001 г. 30.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Советник Председателя Правления (осн. место работы)
01.07.2005 г. 30.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Правления
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет


Цикаришвили Ольга Гивиевна
год рождения: 1980
Сведения об образовании:
Наименование учебного заведения: Саратовская Государственная Академия Права
Год окончания: 2001
Квалификация: юрист

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
с организация должность
1 2 3
01.03.2005 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Руководитель группы претензионно - исковой работы юридического отдела (осн. место работы)
01.07.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член ПравленияДолжности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):

с по организация должность
1 2 3 4
08.01.2003 г. 28.02.2005 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Юрисконсульт юридического отдела
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

Председатель Правления кредитной организации-эмитента.

Королева Наталия Алексеевна
год рождения: 1946
Сведения об образовании:
Наименование учебного заведения: Саратовский политехнический институт
Год окончания: 1972
Квалификация: инженер-механик

Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
с организация должность
1 2 3
31.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Председатель Правления (осн. место работы)

Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
с по организация должность
1 2 3 4
12.11.1999 г. 02.07.2001 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Начальник управления по работе с клиентурой
03.07.2001 г. 30.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Советник Председателя Правления (осн. место работы)
01.07.2005 г. 30.03.2006 г. Банк "Поволжское Общество Взаимного Кредита" (открытое акционерное общество) Член Правления
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Не имеет

5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации ? эмитента

Размер вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по:
- Совету директоров (наблюдательному совету) за последний завершенный финансовый год: не выплачивалось, в текущем финансовом году: не выплачивалось
-Правлению: за последний завершенный финансовый год: 1751 тыс. руб., в текущем финансовом году: 660 тыс. руб.

5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента

Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка Общее собрание акционеров избирает ревизионную комиссию (ревизора). Ревизионная комиссия (ревизор) действует на основании Положения, утвержденного общим собранием акционеров Банка.
Члены ревизионной комиссии (ревизор) Банка не могут одновременно являться членами Совета директоров, а также занимать иные должности в органах управления Банка.
По решению общего собрания акционеров Банка членам ревизионной комиссии (ревизору) в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров Банка.
Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется ревизионной комиссией (ревизором) по итогам деятельности Банка за год, а также во всякое время по решению Общего собрания акционеров, Совета директоров Банка, по требованию акционеров (акционера), владеющих в совокупности не менее чем 10 процентами голосующих акций Банка или по собственной инициативе.
Ревизионная комиссия (ревизор) вправе требовать от должностных лиц Банка предоставления всех необходимых документов и о финансово-хозяйственной деятельности Банка.
Ревизионная комиссия (ревизор) представляет результаты проверок в виде заключения Общему собранию акционеров.
Ревизионная комиссия (ревизор) обязана потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров, если возникла серьезная угроза интересам Банка.
Ревизионная комиссия (ревизор) является органом контроля Банка, осуществляющим функции внутреннего контроля Банка, осуществляющим функции внутреннего финансово-хозяйственного и правового контроля за деятельностью Банка, органов его управления, подразделений и служб.
В своей деятельности Ревизионная комиссия (ревизор) руководствуются законодательством РФ, Уставом Банка и другими внутренними документами Банка в части, относящейся к деятельности Ревизионной комиссии (ревизору), утверждаемыми Общим собранием акционеров Банка.
При выполнении своих функций Ревизионная комиссия (ревизор) осуществляют следующие виды работ:
- проверку финансовой документации Банка, заключений комиссии по инвентаризации имущества , сравнение указанных документов с данными первичного бухгалтерского учета;
- проверку законности заключенных договоров от имени Банка, совершаемых сделок, расчетов с контрагентами;
- анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета существующим нормативным положениям;
- проверку соблюдения в финансово-хозяйственной и производственной деятельности установленных нормативов и пр.;
- анализ финансового положения Банка, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, выявление резервов улучшения экономического состояния Банка и выработку рекомендаций для органов управления Банком;
- проверку своевременности и правильности платежей поставщикам товаров, работ и услуг, платежей в бюджет, начислений и выплат дивидендов, использования прочих обязательств;
- проверку правильности составления балансов Банка, годового отчета, счета прибылей и убытков, распределения прибыли, отчетной документации для налоговой инспекции, статистических органов, органов государственного управления;
- проверку правомочности решений, принятых Советом директоров, исполнительными органами Банка и их соответствия Уставу Банка и решениям Общего собрания акционеров;
- анализ решений Общего собрания акционеров, внесение предложений по их изменению или неприменению при расхождениях с законодательством и нормативными актами и Уставом Банка.

Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации ? эмитента.

В соответствии с нормативными документами Банка России, Банк организует систему внутреннего контроля за рисками банковской деятельности.
Система внутреннего контроля представляет собой совокупность органов управления, а также подразделений и служащих, выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля.
Внутренний контроль представляет собой комплекс мер, осуществляемых Банком и направленных на достижение следующих целей:
- управление банковскими рисками;
- обеспечение эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций;
- обеспечение эффективности управления активами и пассивами;
- обеспечение достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и предоставления финансовой, бухгалтерской статистической и иной отчетности;
- обеспечение информационной безопасности;
- соблюдения нормативных правовых актов и внутренних документов Банка;
- исключения вовлечения Банка и участия его служащих в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма, а также своевременного представления сведений в органы государственной власти и Банк России.
В рамках осуществления внутреннего контроля в Банке создана система внутреннего контроля. В ее состав входят:
- Общее собрание акционеров Банка;
- Совет Директоров Банка;
- Правление Банка;
- Председатель Правления Банка;
- Ревизионная комиссия (ревизор) Банка;
- Главный бухгалтер Банка;
- Служба внутреннего контроля;
- Ответственный сотрудник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;
- Структурные подразделения и сотрудники, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определенными внутренними нормативными документами Банка.
Система внутреннего контроля включает следующие направления:
- контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;
- контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;
- контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;
- контроль за управлением информационными потоками;
- мониторинг системы внутреннего контроля.
Надлежащее функционирование всех компонентов системы внутреннего контроля является главным условием эффективной деятельности Банка. Основные пути и методы контроля по каждому направлению системы внутреннего контроля определены внутренними положениями Банка.

Служба внутреннего контроля.
Компетенция:
1. Банк организует внутренний контроль за рисками осуществляемой банковской деятельности.
В целях мониторинга за процессом функционирования системы внутреннего контроля, выявления и анализа проблем, связанных с ее функционированием, а также разработки предложений по совершенствованию системы и повышению эффективности ее функционирования в Банке создается Служба внутреннего контроля.
В целях защиты интересов инвесторов и клиентов Банка, в Банке осуществляется комплаенс-контроль в сфере оперативной деятельности на финансовом рынке. Комплаенс-контроль является частью внутреннего контроля Банка, осуществляется в соответствии с требованиями Банка России.
2. Служба внутреннего контроля Банка подотчетна Совету директоров Банка, действует на основании Устава и положения о Службе внутреннего контроля, утверждаемого Советом директоров Банка.
3. Назначение и освобождение от должности Руководителя Службы внутреннего контроля осуществляется по решению Совета директоров. Руководитель Службы внутреннего контроля не может одновременно занимать должность Председателя Правления Банка, а также не вправе подписывать от имени Банка платежные (расчетные), бухгалтерские и иные документы, в соответствии с которыми Банк принимает на себя риски.
4. Сотрудники службы внутреннего контроля назначаются Председателем Правления Банка. Лица, назначенные на должности в службе внутреннего контроля, не вправе исполнять иные обязанности в Банке.
5. Служба внутреннего контроля и ее сотрудники вправе:
1) Получать от руководителей и уполномоченных ими работников проверяемого подразделения необходимые для проведения проверки документы, в том числе: приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством Банка и его подразделений; бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно- расчетные документы; документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности проверяемого подразделения Банка.
2) Определять соответствие действий и операций, осуществляемых работниками Банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов Банка, определяющих проводимую Банком политику, процедуры принятия и реализации решений, организации учета и отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях (заключаемых сделках), результатах анализа финансового положения и рисках банковской деятельности.
3) Привлекать при необходимости работников иных структурных подразделений Банка для решения задач внутреннего контроля.
4) Входить в помещение проверяемого подразделения, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных (компьютерный зал) и хранения данных на машинных носителях, с обязательным привлечением руководителя либо, по его поручению, работника (работников) проверяемого подразделения.
5) С разрешения Председателя Правления Банка самостоятельно или с помощью работников проверяемого подразделения снимать копии с полученных документов, в том числе копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей.
6. Служба внутреннего контроля и ее сотрудники обязаны:
1) Организовать постоянный контроль путем регулярных проверок деятельности подразделений Банка и отдельных сотрудников на предмет соответствия их действий требованиям законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних документов, регулирующих деятельность и определяющих политику Банка, должностным инструкциям.
2) Обеспечивать постоянный контроль за соблюдением работниками Банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений.
3) Разрабатывать рекомендации и указания по устранению выявленных нарушений.
4) Осуществлять контроль за исполнением рекомендаций и указаний по устранению нарушений.
5) Обеспечивать полное документирование каждого факта проверки и оформлять заключения по результатам проверок, отражающие все вопросы, изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомендации по их устранению, а также по применению мер дисциплинарного и иного воздействия к нарушителям.
6) Обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений Банка документов.
7) Представлять заключения по итогам проверок руководству Банка и соответствующих подразделений Банка для принятия мер по устранению нарушений, а также для целей анализа деятельности конкретных работников.
8) Своевременно информировать руководство Банка:
обо всех вновь выявленных рисках;
обо всех выявленных случаях нарушений работниками законодательства, нормативных актов, внутренних распоряжений;
обо всех выявленных нарушениях установленных Банком процедур, связанных с функционированием системы внутреннего контроля;
о мерах, принятых руководителями проверяемых подразделений Банка, по устранению допущенных нарушений и их результатах.
7. Банк в трехдневный срок уведомляет территориальное учреждение Банка России о всех существенных изменениях системы внутреннего контроля, в т.ч. о назначении и освобождении от должности руководителя Службы внутреннего контроля.

Сведения о ключевых сотрудниках внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации ? эмитента:

ФИО Акутина Елена Александровна
Год рождения 19.02.1968
Сведения об образовании Саратовский экономический институт, 1989 г., экономист
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С организация должность
1 2 3
24.10.2005 г. Банк ?Поволжское ОВК? ОАО Руководитель службы внутреннего контроля, по совместительству
05.12.2006 г. Филиал ОАО ?ТрансКредитБанк? в г. Саратове Начальник отдела внутреннего контроля
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
С По организация должность
1 2 3 4
01.03.2001 01.04.2001 Инспекция Министерства РФ по налогам и сборам межрайонного уровня по г. Саратову Старший госналогинспектор отдела контрольной работы и налоговых проверок банков
02.04.2001 02.01.2002 Инспекция Министерства РФ по налогам и сборам межрайонного уровня по г. Саратову Главный госналогинспектор этого же отдела
03.01.2002 31.07.2002 Межрайонная инспекция Министерства по налогам и сборам ? 14 по УМНС России по Саратовской области Главный госналогинспектор отдела проведения проверок финансово-кредитных и страховых организаций, учреждений и фондов
01.08.2002 08.12.2002 Межрайонная инспекция Министерства РФ по налогам и сборам ? 14 по крупнейшим налогоплательщикам по Саратовской области Главный госналогинспектор отдела налогообложения юридических лиц
09.12.2002 16.03.2004 Межрайонная инспекция Министерства РФ по налогам и сборам ? 14 по крупнейшим налогоплательщикам по Саратовской области Главный госналогинспектор отдела планирования и проведения проверок
19.03.2004 17.11.2004 Банк ?Поволжское ОВК? ОАО Руководитель группы организации контрольно-ревизионной работы Службы внутреннего контроля
18.11.2004 21.10.2005 Банк ?Поволжское ОВК? ОАО Руководитель службы внутреннего контроля, по совместительству
24.10.2005 01.12.2006 Приволжское территориальное управление-Представительство ОАО АКБ ?РОСБАНК? в г. Саратове Главный специалист отдела внутреннего контроля
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента Нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - Нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- Нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента Нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - Нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента- Нет
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. НетСведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации

Данный документ в Банке отсутствует.5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации ? эмитента

Ф.И.О. Ломакина Мария Владимировна
Год рождения 1973
Сведения об образовании МГУ им. Ломоносова, 1996, математик
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С организация должность
1 2 3
01.06.2006
ОАО АКБ ?РОСБАНК?
Главный специалист регионального отдела ?Поволжье и Урал? Управления развития сети Административного департамента
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
С по организация должность
1 2 3 4
01.12.2000 22.02.2001 ООО КБ ?АРБИС?
Экономист отдела экономического анализа
05.11.2001 30.06.2002 ОАО ?Альфа-Банк? Менеджер в Отделении розничных продаж дополнительного офиса ?Сиреневый бульвар?
01.07.2002 31.10.2002 ОАО ?Альфа-Банк? Менеджер отдела развития розничных продуктов Управления анализа, развития и сопровождения розничных продуктов Дирекции по развитию и сопровождению продуктов и операций Блока ?Розничный бизнес?
01.11.2002 25.06.2003 ОАО ?Альфа-Банк? Старший менеджер отдела развития некредитных продуктов Управления продуктов и маркетинга розничного бизнеса Дирекции по развитию и сопровождению продуктов и операций Блока ?Розничный бизнес?
03.07.2003 21.12.2003 ОАО Банк ?Петрокоммерц? Главный специалист отдела анализа и методологии Управления региональной сети Регионального департамента
22.12.2003 31.05.2004 ОАО Банк ?Петрокоммерц? Главный специалист отдела планирования и анализа Управления региональной сети Регионального департамента
01.06.2004 31.12.2004 ОАО Банк ?Петрокоммерц? Главный специалист отдела планирования Планово - аналитического управления Регионального департамента

24.01.2005
31.05.2006
ОАО АКБ ?РОСБАНК? Главный специалист регионального отдела ?Поволжье и Урал? Управления региональной сети Департамента региональной сети
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. Не имеетФ.И.О. Слуцкая Татьяна Александровна
Год рождения 1971
Сведения об образовании Государственная Финансовая Академия,
1993, экономист
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С организация должность
1 2 3

05.01.2004 г.
ОАО АКБ ?РОСБАНК? Начальник Отдела контроля ТУ Управления координации внутреннего контроля Службы внутреннего контроля
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
С по организация должность
1 2 3 4

01.01.1999 г.
04.01.2004 г.
ОАО АКБ ?РОСБАНК? Заместитель Начальника Отдела операционного контроля Службы внутреннего контроля
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента - нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента- нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента - нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. Не имеетФИО Тезин Михаил Владимирович
Год рождения 1979
Сведения об образовании Пензенский государственный университет,
2001, информатик - экономист
Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству:
С организация должность
1 2 3
01.12.2005 ОАО АКБ ?РОСБАНК? Ведущий специалист отдела контроля ТУ Управления координации ТУ Службы внутреннего контроля ТУ
Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке):
С по организация должность
1 2 3 4
16.04.2001 08.08.2005 Пензенское отделение ? 8624 Сбербанка России Старший инспектор Сектора контроля Отдела внутреннего контроля по Пензенскому отделению ? 8624 Сбербанка России
09.08.2005 25.11.2005 ООО КБ ?Кредитный Агропромбанк? Старший специалист Отдела по управлению рисками Службы внутреннего контроля
Доля участия в уставном капитале кредитной организации ? эмитента нет
Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента нет
Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента нет
Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации ? эмитента нет
Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента нет
Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. Не имеет

5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации ? эмитента
Размер вознаграждения, льгот и / или компенсации расходов по ревизионной комиссии за последний завершенный финансовый год: не выплачивалось
- в текущем финансовом году: не выплачивалось.5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации ? эмитентаНаименование показателя На 01.07.2007
Среднесписочная численность работников, чел. 8
Доля сотрудников кредитной организации - эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % 100%
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб. 1023
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб. 0
Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. 1023Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента, послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента.
Завершение процесса консолидации бизнеса с ОАО АКБ ?РОСБАНК?, и как следствие, снижение объемов кредитных операций, операций по обслуживанию клиентов, выход из системы страхования вкладов, а также закрытие филиалов и доп.офисов.
Информация о профсоюзном органе.
Профсоюзный орган в кредитной организации отсутствует.
5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента
Указанных обязательств у кредитной организации нет.


VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента
и о совершенных эмитентом сделках,
в совершении которых имелась заинтересованность
6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации - эмитента
Общее количество акционеров (участников) кредитной организации - эмитента на дату окончания отчетного квартала 64

Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала 63
Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего отчетного квартала 1
6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций
Полное фирменное наименование Акционерный коммерческий банк ?РОСБАНК? (открытое акционерное общество)
Сокращенное наименование ОАО АКБ ?РОСБАНК?
Фамилия, имя, отчество
ИНН 7730060164
Место нахождения 107078, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11
Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в уставном капитале кредитной организации ? эмитента 97.84
Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной организации - эмитента 97.84

Информация о номинальных держателях:

номинальные держатели, на имя которых зарегистрировано более 5% акций, отсутствуют.

Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале
акционера (пайщика)

Полное фирменное наименование КМ TECHNOLOGIES (OVERSEAS) LIMITED

Сокращенное наименование КМ TECHNOLOGIES (OVERSEAS) LIMITED

Фамилия, имя, отчество
ИНН
Место нахождения 229, Arch. Makariou III Avenue, Meliza Court, 4th floor 3105

Доля в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) акционера (номинального держателя), владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций 69.85
В том числе: доля обыкновенных акций 69.85
Доля в уставном капитале кредитной организации ? эмитента 0
В том числе: доля обыкновенных акций 0
6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента

Полное фирменное наименование (для юридического лица - коммерческой организации) или Наименование (для юридического лица - некоммерческой организации)
Департамент жилищно-коммунального хозяйства Администрации г. Саратова

Место нахождения
г. Саратов, ул. М. Горького, д. 48

Фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента.
Павлов Александр ИвановичПолное фирменное наименование (для юридического лица - коммерческой организации) или Наименование (для юридического лица - некоммерческой организации)
Комитет по управлению имуществом г. Аткарска

Место нахождения
Саратовская область, г. Аткарск, ул. Советская, д. 64

Фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента.
Носов Валерий Александрович

Полное фирменное наименование (для юридического лица - коммерческой организации) или Наименование (для юридического лица - некоммерческой организации)
ГУП ?Саратовоблводоканал?

Место нахождения
г. Саратов, ул. Советская, д. 10

Фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом акций, а также лица, которое от имени Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования осуществляет функции участника (акционера) кредитной организации - эмитента. Коршунов Сергей Иванович6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации - эмитента
Ограничения на количество акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру, в соответствии с уставом кредитной организации-эмитента
Указанных ограничений нет.
Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации ? эмитента в соответствии с законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации
Не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации привлеченные денежные средства. В целях оценки средств, вносимых в оплату уставного капитала кредитной организации, Банк России вправе установить порядок и критерии оценки финансового положения ее учредителей (участников).
Средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, не могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации на основании соответственно законодательного акта субъекта Российской Федерации или решения органа местного самоуправления в порядке, предусмотренном Федеральным законом и другими нормативными актами.
Приобретение и (или) получение в доверительное управление (далее - приобретение) в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5 процентов акций (долей) кредитной организации требует уведомления Банка России, более 20 процентов - предварительного согласия Банка России.

Иные ограничения,
Нет.
6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Дата составления списка лиц, имевших право участия в общем собрании акционеров (участников) Полное фирменное наименование акционера (участника)/ ФИО Сокращенное фирменное наименование акционера (участника) Доля в уставном капитале, в % Доля обыкновенных акций в уставном капитале, в %
(для акционерных обществ)
02.03.2000 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД- 99" 18,53 18,53
02.03.2000 Закрытое акционерное общество ?БЛЕЙСИ? ЗАО ?БЛЕЙСИ? 19,99 19,99
02.03.2000 Закрытое акционерное общество "ЭНФЛЕЙД" ЗАО "ЭНФЛЕЙД" 19,99 19,99
02.03.2000 ОАО АКБ "СбС-АГРО" 16,01 16,01
02.03.2000 Закрытое акционерное общество "РИЭЛЬ-2000" ЗАО "РИЭЛЬ-2000" 13,86 13,86
23.04.2001 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД- 99" 17,48 17,48
23.04.2001 Закрытое акционерное общество ?БЛЕЙСИ? ЗАО "БЛЕЙСИ" 18,86 18,86
23.04.2001 Закрытое акционерное общество "ЭНФЛЕЙД" ЗАО "ЭНФЛЕЙД" 18,86 18,86
23.04.2001 Закрытое акционерное общество "РИЭЛЬ-2000" ЗАО "РИЭЛЬ-2000" 13,08 13,08
23.04.2001 ОАО АКБ "СбС-АГРО" 15,103 15,10323.04.2001 Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТАЛЪ" ООО "КАПИТАЛЪ" 5,66 5,66
30.04.2002 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД- 99" 17,48 17,48
30.04.2002 Закрытое акционерное общество ?БЛЕЙСИ? ЗАО "БЛЕЙСИ" 18,86 18,86
30.04.2002 Закрытое акционерное общество "ЭНФЛЕЙД" ЗАО "ЭНФЛЕЙД" 18,86 18,86
30.04.2002 Закрытое акционерное общество "РИЭЛЬ-2000" ЗАО "РИЭЛЬ-2000" 13,08 13,08
30.04.2002 Открытое акционерное общество акционерный коммерческий банк "СбС-АГРО" ОАО АКБ "СбС-АГРО" 15,103 15,103
30.04.2002 Общество с ограниченной ответственностью ?Финансы О.В.К.? ООО "Финансы О.В.К." 6,72 6,72
23.05.2003 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД-99" 18,95 18,95
23.05.2003 Закрытое акционерное общество ?БЛЕЙСИ? ЗАО "БЛЕЙСИ" 19,93 19,93
23.05.2003 Закрытое акционерное общество "ЭНФЛЕЙД" ЗАО "ЭНФЛЕЙД" 19,93 19,93
23.05.2003 Закрытое акционерное общество "РИЭЛЬ-2000" ЗАО "РИЭЛЬ-2000" 18,09 18,09
23.05.2003 Государственная корпорация "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" Государственная корпорация "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" 5,23 5,23
23.05.2003 Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТАЛЪ" ООО ?КАПИТАЛЪ? 6,05 6,05
23.05.2003 Общество с ограниченной ответственностью ООО ?СТОЛИЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ? ООО ?СТОЛИЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ? 6.04 6.04
06.05.2004 Закрытое акционерное общество "СКАЛЬД 99" ЗАО "СКАЛЬД 99" 18.95 18.95
06.05.2004 Закрытое акционерное общество "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" ЗАО "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" 19.93 19.93
06.05.2004 Закрытое акционерное общество "УНИВЕРСАЛИНВЕСТ" ЗАО "УНИВЕРСАЛИНВЕСТ" 19.93 19.93
06.05.2004 Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССЕРВИСПРОЕКТ" ООО "ТРАНССЕРВИСПРОЕКТ"
18.09 18.09
06.05.2004 Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТАЛЪ" ООО "КАПИТАЛЪ" 6.05 6.05
06.05.2004 Общество с ограниченной ответственностью "СТОЛИЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ" ООО "СТОЛИЧНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ" 11.27 11.27

Закрытое акционерное общество "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" ЗАО "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" 97.5397.8497.84
97.5397.8497.84

Закрытое акционерное общество "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ" ЗАО "ИНТЕРРОС ЭСТЕЙТ"
Акционерный коммерческий банк ?РОСБАНК? (открытое акционерное общество) ОАО АКБ ?РОСБАНК?

6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Общее количество совершенных сделок 3
Общий объем в денежном выражении совершенных сделок, тыс. руб. 11 086, 833
В 1 квартале 2007 г. были одобрены решением Совета директоров сделки в количестве 3 шт., каждая из которых составляет менее 5% балансовой стоимости активов кредитной организации, заключаемые Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с ОАО АКБ ?РОСБАНК? в совершении которых имелась заинтересованность акционера Банка - ОАО АКБ ?РОСБАНК?, имеющего более 20% голосующих акций Банка, а именно:
- договоры субаренды, заключенные Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с ОАО АКБ ?РОСБАНК?;
- договор страхования, заключенный Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с ООО ?СК ?Согласие?
Общая сумма сделок ? 11 086 833 рублей.
Во 2 квартале 2007 г. сделки, в совершении которых имелась заинтересованность не заключались.
Сделки (группы взаимосвязанных сделок), цена которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов кредитной организации ? эмитента ? отсутствуют.

По каждой сделке (группе взаимосвязанных сделок), в совершении которой имелась заинтересованность и решение об одобрении которой советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров (участников) кредитной организации - эмитента не принималось - отсутствует.6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

Структура дебиторской задолженности кредитной организации ? эмитента:

(тыс.руб.)

Наименование показателя 01.07.2007 год
Общая сумма дебиторской задолженности 12912
в том числе просроченная дебиторская задолженность. 662

Вид дебиторской задолженности 01.07.2007 год
Срок наступления платежа
До 30 дней Свыше 30 дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами
в том числе просроченная Х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты
в том числе просроченная Х
Требования по аккредитивам по иностранным операциям
в том числе просроченная Х
Операции по продаже и оплате лотерей
в том числе просроченная Х
Требования по платежам за приобретаемые и реализуемые памятные монеты
в том числе просроченная Х
Суммы, списанные с корреспондентских счетов до выяснения
в том числе просроченная Х
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)
в том числе просроченная Х
Расчеты с бюджетом по налогам 11536
в том числе просроченная Х
Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату 27
в том числе просроченная Х
Расчеты с работниками по оплате труда
в том числе просроченная Х
Расчеты с работниками по подотчетным суммам 2
в том числе просроченная Х
Налог на добавленную стоимость уплаченный 401
в том числе просроченная Х
Прочая дебиторская задолженность 946
в том числе просроченная
662 Х
Итого 12912
в том числе итого просроченная 662 ХДебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности
Дебиторов, величина задолженности каждого из которых составляет не менее 10% от общей суммы задолженности, в том числе дебиторской задолженности перед аффилированными лицами за последние пять финансовых лет и на конец отчетного квартала не было.
VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация
7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации ? эмитента

Финансовая отчетность в соответствии с МСФО по состоянию за 31 декабря 2006 года:Бухгалтерский баланс
по состоянию за 31 декабря 2006 года

(в тысячах рублей)
Статьи баланса ? и ? стандарта Примечание 2006 2005
Активы
Денежные средства и их эквиваленты
30p19
5 216 060 172 375
Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации
30p19
45 153
Торговые ценные бумаги
39p9 6 - -
Средства в других банках
30p19
7 - 1 956
Кредиты и авансы клиентам
39p9
30p19
8 665 26 060
Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 39p9 - -
Финансовые активы, удерживаемые до погашения 39p9 - -
Инвестиции в дочерние и зависимые компании 28p38 - -
Прочие активы 1p69
9 690 796
Налоговый актив
12p69
21 13 453 24 212
Отложенный налоговый актив 12p69
- -
Основные средства
1p68(a)
10 43 767 55 524
Итого активов 274 680 281 076
Обязательства
Средства других банков
30p19
11 89 882 92 847
Средства клиентов
30p19
12 671 1 490
Выпущенные долговые ценные бумаги
1р68(1)
13 65 65
Прочие заемные средства 30p69
14 - -
Прочие обязательства 1p69
15 6 299 3 363
Текущие обязательства по налогу на прибыль 1р68(m) 21 - 643
Отложенное налоговое обязательство
1р68(n) 21 - -
Итого обязательств 96 917 98 408
Собственные средства/[дефицит собственных средств] акционеров 1p68(р)

Уставный капитал 1p75(e)
16 101 401 101 401
Эмиссионный доход 1p75(e)
126 551 126 551
Фонд переоценки основных средств
1p75(e)
10 -
(Накопленный дефицит)/Нераспределенная прибыль прошлых лет 1p75(e)
17
(45 284) (69 239)
(Накопленный дефицит)/Нераспределенная прибыль текущего года 1p75(e)
17
(4 905) 23 955
Итого собственных средств/(дефицит собственных средств) акционеров 177 680 182 668
Итого обязательств и собственных средств /(дефицита собственных средств) акционеров 274 680 281 076Отчет о прибылях и убытках
за год, закончившийся 31 декабря 2006 года

(в тысячах рублей)
Статьи отчета о прибылях и убытках ? и ? стандарта Примечание 2006 2005
Процентные доходы
30p10
18 6 519 111 943
Процентные расходы
30p10
18 (9) (69 790)
Чистые процентные доходы/(отрицательная процентная маржа) 18 6 510 42 153
Изменение резерва под обесценение (изменение сумм обесценения) кредитного портфеля
30p10
39p63
7,8 (2 558) (26 081)
Чистые процентные доходы/(отрицательная процентная маржа) после создания резерва под обесценение кредитного портфеля 3 952 16 072
Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами 30p10
- (223)
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи 32р94(h) - -
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой 30p10
30 835
Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты 30p10
57 8
Доходы по дивидендам 30р10 - -
Комиссионные доходы
30p10 19 314 83 858
Комиссионные расходы
30p10 19 (65) (1 766)
Доходы/(расходы) по обязательствам, привлеченным (от активов, размещенных) по ставками выше/ниже рыночных 39p43
- -
Изменение сумм финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи 39р67
39р68 - -
Изменение резерва под обесценение (изменение сумм обесценения) финансовых активов, удерживаемых до погашения 39р63 - -
Резерв по прочим операциям 9 (96) (117)
Прочие операционные доходы 30p10 29 002 53 738
Операционные доходы 27p26 33 194 152 405
Операционные расходы 30p10 20 (27 394) (113 496)
Прибыль/(убыток) до налогообложения 5 800 38 909
(Расходы)/возмещение по налогу на прибыль 12p77 21 (10 705) (14 954)
Прибыль/(убыток) после налогообложения 8p10 (4 905) 23 955Отчет о движении денежных средств
за год, закончившийся 31 декабря 2006 года
(в тысячах рублей)
Статьи отчета о движении денежных средств ? и ? стандарта 2006 2005
Денежные средства от операционной деятельности 30p10
Проценты полученные 7p31 134 567
Проценты уплаченные 7p31 (81 663)
Чистые доходы по торговым ценным бумагам (223)
Чистые доходы по операциям с иностранной валютой 835
Комиссии полученные 83 858
Комиссии уплаченные (1 766)
Чистые доходы от представления активов по нерыночным ставкам -
Чистые доходы от привлечения обязательств по нерыночным ставкам -
Прочие операционные доходы 53 738
Уплаченные операционные расходы (122 523)
Уплаченный налог на прибыль 7p35 (14 954)
Денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах 51 869
(Прирост)/снижение операционных активов и обязательств
Чистый (прирост)/снижение по обязательным резервам на счетах в Центральном Банке Российской Федерации 35 890
Чистый (прирост)/снижение по торговым ценным бумагам -
Чистый (прирост)/снижение по средствам в других банках (369)
Чистый (прирост)/снижение по кредитам и авансам клиентам 1 796 896
Чистый (прирост)/снижение по прочим активам 2 067
Чистый (прирост)/снижение по средствам других банков (667 153)
Чистый (прирост)/снижение по средствам клиентов (1 435 806)
Чистый (прирост)/снижение по прочим обязательствам (6 118)
Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) операционной деятельности (222 724)
Денежные средства от инвестиционной деятельности 7p21
Приобретение финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" 7p16 -
Выручка от реализации [и погашения] финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи" 7p16 -
Приобретение финансовых активов, относящихся к категории "удерживаемые до погашения" 7p16 -
Выручка от погашения финансовых активов, относящихся к категории "удерживаемые до погашения" 7p16 -
Приобретение основных средств 7p16 7 043
Выручка от реализации основных средств 7p16 -
Приобретение объектов инвестиционной недвижимости 7p16 -
Выручка от реализации объектов инвестиционной недвижимости 7p16 -
Дивиденды полученные 7p31 -
Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) инвестиционной деятельности -
Денежные средства от финансовой деятельности 7p21 7 043
Эмиссия обыкновенных акций 7p17(а) -
Эмиссия привилегированных акций 7p17(а) -
Прочие взносы акционеров в уставный капитал 7p17(а) -
Приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров 7p17(b) -
Продажа собственных акций, выкупленных у акционеров 7p17(а) -
Поступления от выпуска долговых ценных бумаг 7p17(c) (9 539)
Погашение долговых ценных бумаг 7p17(d) -
Привлечение прочих заемных средств 7p17(c) -
Возврат прочих заемных средств 7p17(d) -
Выплаченные дивиденды 7p31 (86 228)
Прочие выплаты акционерам 7p17 -
Чистые денежные средства, полученные от/(использованные в) финансовой деятельности (95 767)
Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты 8
Чистый прирост (снижение) денежных средств и их эквивалентов (331 440)
Денежные средства и их эквиваленты на начало года 483 815
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода 172 375Отчет об изменениях в составе собственных средств акционеров
за год, закончившийся 31 декабря 2006 года

(в тысячах рублей)
Уставный капитал Эмиссионный доход (Накопленный дефицит)/ нераспределен-ная прибыль Итого собственные средства акционеров
Остаток за 31 декабря 2003 года 101 401 126 551 (75 211) 152 741
Выплаченные дивиденды
Чистая прибыль (убыток) за год 92 200 92 200
Остаток за 31 декабря 2004 года 101 401 126 551 16 989 244 941
Выплаченные дивиденды (86 228) (86 228)
Чистая прибыль (убыток) за год 23 955 23 955
Остаток за 31 декабря 2005 года 101 401 126 551 (45 284) 182 668
Выплаченные дивиденды
Чистая прибыль (убыток) за год (4 905) (4 905)
Остаток за 31 декабря 2006 года 101 401 126 551 (50 189) 177 7631. Основная деятельность банка
Банк ?Поволжское ОВК? (далее ?Банк?) является открытым акционерным обществом и осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 1994 года. Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации (далее ?ЦБ РФ?) в соответствии с лицензией номер 2870. Основная деятельность Банка заключается в коммерческой банковской деятельности: проведение операций с физическими лицами, операций с иностранной валютой и в предоставлении ссуд.
С 2005 года, в связи объединение банковской группы ОВК и АКБ ?Росбанк? в единый финансовый институт, контрольным пакетом акций Банка владеет АКБ ?Росбанк? (97,84%). В связи с объединением бизнеса в АКБ ?Росбанк?, Банк существенно сократил с 2005 года масштабы своей деятельности: прекратил выдачу новых кредитов и прием вкладов, вышел из системы страхования вкладов, закрыл дополнительные офисы и филиалы.
На конец отчетного года общая численность сотрудников Банка в соответствии со штатным расписанием составляла 20 человек. Штатное расписание в целом было заполнено (1 вакансия), но при этом 4 работницы, находились в отпуске по уходу за ребенком, 13 - являлись внешними совместителями, работая на 0,5 ставки, 3 - работали на постоянной основе (председатель Правления, главный бухгалтер и руководитель группы претензионно-исковой работы). Структура Банка включала в себя аппарат управления и 6 отделов. При этом в Банке не выделено самостоятельное подразделение отвечающее за ведение бухгалтерского учета и составление отчетности.
В настоящее внимание Банка сосредоточено только на взыскании безнадежных долгов и управлении имуществом (аренда и реализация неиспользуемой недвижимости). Стратегия деятельности Банка при этом полностью определяется холдингом и зависит от его решений.
Зарегистрированный офис Банка располагается по адресу: 410056 Российская Федерация, г.Саратов, ул. Советская, д. 44.

2. Экономическая среда, в которой Банк осуществляет свою деятельность.
Хотя за прошедшие несколько лет экономическая ситуация в Российской Федерации улучшилась, банковский сектор РФ особенно чувствителен к колебаниям валютного курса, экономической ситуации и общественного мнения. Банковский кризис в июле 2004 года наглядно это показал.
Кроме того, сложившаяся экономическая ситуация по-прежнему заставляет ограничивать объемы операций на финансовых рынках. Рыночные котировки могут не отражать стоимость финансовых инструментов, которая могла бы быть определена на действующем активном рынке, на котором осуществляются операции между заинтересованными продавцами и покупателями. Руководство Банка использует наиболее точную доступную информацию для того, чтобы при необходимости корректировать рыночные котировки для отражения собственной оценки справедливой стоимости.
В 2003 году международное рейтинговое агентство Moody?s присвоило Российской Федерации кредитный рейтинг инвестиционного уровня. Тем не менее, российская экономика по-прежнему характеризуется некоторыми чертами, присущими переходной экономике. Это факторы включают сравнительно высокий уровень инфляции, ограниченную ликвидность на рынках капитала. Стабильность российской экономики в будущем во многом будет определяться мерами, принимаемыми Правительством Российской Федерации, направленными на продолжение реализации реформ по развитию законодательно-нормативной базы и экономической среды.
Указанные факторы могут повлиять на способность банковского сектора осуществлять свою деятельность. В обозримом будущем Банк может испытывать влияние данных рисков и их последствий. Данные неопределенности могут повлиять в будущем на операции Банка, его способность к реализации активов и обслуживанию и погашению обязательств по мере наступления сроков платежей. Система Банка по управлению рисками учитывает возможное влияние данных неопределенностей.

3. Основы представления отчетности.
Основные принципы бухгалтерского учета - Настоящая финансовая отчетность Банка подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее ?МСФО?). Данная финансовая отчетность представлена в тысячах российских рублей (далее ?тыс. руб.?), если не указано иное. Настоящая финансовая отчетность подготовлена на основе метода начислений и принципа ?исторической стоимости?, за исключением переоценки некоторых видов финансовых инструментов, а также в соответствии с Международным стандартом бухгалтерского учета ? 29 ?Финансовая отчетность в условиях гиперинфляции? (далее ?МСБУ ? 29?).
Бухгалтерский учет ведется Банком в соответствии с российским законодательством. Прилагаемая финансовая отчетность, составленная на основе бухгалтерских записей, ведущихся в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета, была соответствующим образом скорректирована с целью приведения ее в соответствие с МСФО.
Основные изменения в суммах капитала по состоянию на 31 декабря 2005 года и 31 декабря 2004 года, а также прибыли за год, закончившийся 31 декабря 2005 года, и
год, закончившийся 31 декабря 2004 года, соответственно, согласно МСФО и российским
стандартам бухгалтерского учета заключаются в следующем:

2006 2005
Собственные средства (капитал) Прибыль Собственные средства (капитал) Прибыль
По данным российского учета 170 364 17 475
Чистый эффект наращенных процентных доходов и расходов
Чистый эффект наращенных операционных доходов и расходов
Расходы по созданию резервов
Рыночная переоценка финансовых активов
Амортизация основных средств
Фонд переоценки основных средств
Воздействие инфляции
Отложенное налогообложение
Реклассификация в активы/обязательства
Прочее
По Международным стандартам финансовой отчетности

Подготовка финансовой отчетности в соответствии с МСФО требует от руководства Банка выработки оценок и допущений, влияющих на приводимые в отчетности суммы активов и обязательств Банка, раскрытие условных активов и обязательств по состоянию на отчетную дату и приводимые в отчетности суммы доходов и расходов за отчетный период. Фактические результаты могут отличаться от данных оценок. Оценки, расхождение которых с фактическими результатами наиболее вероятно, связаны с формированием резервов под обесценение, снижением стоимости активов и определением справедливой стоимости финансовых инструментов.
Функциональная валюта - Функциональной валютой настоящей финансовой отчетности тлеется российский рубль.
4. Основные принципы учетной политики.
Признание и оценка финансовых инструментов - Финансовые активы и финансовые обязательства отражаются в балансе Банка, когда Банк становится стороной по договору в отношении соответствующего финансового инструмента. Банк отражает ?обычные? приобретения и реализацию финансовых активов и обязательств по дате расчета.
Финансовые активы и обязательства отражаются по справедливой стоимости. Принципы бухгалтерского учета, используемые для последующей переоценки стоимости финансовых активов и обязательств, раскрываются в соответствующих положениях учетной политики, описанных ниже.
Денежные средства и их эквиваленты - Денежные и приравненные к ним средства включают денежные средства в кассе и свободные остатки на корреспондентских счетах в Центральном банке Российской Федерации. При составлении отчетов о движении денежных средств сумма обязательных резервов, депонируемых в ЦБ РФ, не включалась в эквиваленты денежных средств ввиду существующих ограничений на ее использование.
Ссуды и средства, предоставленные банкам - В ходе своей обычной деятельности Банк размещает средства и осуществляет вклады в другие банки на разные сроки. Ссуды и средства, предоставленные банкам, учитываются по амортизированной стоимости на основе метода эффективной процентной ставки, если по ним установлены фиксированные сроки погашения. Займы, для которых срок погашения не зафиксирован, отражаются по себестоимости. Ссуды и средства, размещенные в кредитных учреждениях, отражаются за вычетом резервов под обесценение.
Ссуды, предоставленные клиентам - Ссуды, предоставленные Банком, представляют собой финансовые активы, созданные Банком посредством предоставления денег непосредственно заемщику или участия в синдицированных кредитах.
Ссуды с фиксированными сроками погашения, предоставленные Банком, первоначально отражаются в учете в соответствии с указанным выше принципом учета. Для ссуд, предоставляемых по ставке и на условиях, отличных от рыночных, в отчете о прибылях и убытках отражается разница между номинальной суммой переданного возмещения и амортизированной стоимостью ссуды при предоставлении, в качестве корректировки суммы первоначальной оценки дисконтированием с использованием рыночных ставок, действовавших на момент предоставления ссуды. При этом данная разница отражается как убыток от предоставления активов. Впоследствии балансовая стоимость этих кредитов корректируется с учетом амортизации убытка от предоставления активов, и соответствующая прибыль отражается как процентный доход в отчете о прибылях и убытках с использованием метода эффективной процентной ставки. Ссуды и средства, для которых не установлены фиксированные сроки погашения, отражаются в учете по первоначальной стоимости. Ссуды, предоставленные клиентам, отражаются за вычетом резервов под обесценение.
Списание ссуд - В случае невозможности взыскания предоставленных ссуд и средств, в том числе путем обращения взыскания на обеспечение, они списываются за счет резерва под обесценение ссуд. Списание ссуд и предоставленных средств происходит после принятия руководством Банка всех возможных мер по взысканию причитающихся Банку сумм, а также после реализации Банком имеющегося в наличии залогового обеспечения.
Прекращение начисления процентов по ссудам - Если финансовый актив списывается в результате обесценения, процентный доход после этого признается по ставке, используемой для дисконтирования будущих денежных потоков в целях измерения убытка от обесценения.
Резервы под обесценение - Банк создает резерв под обесценение по финансовым активам, если существует вероятность того, что основная сумма долга и проценты, предусмотренные договором, не будут погашены. Для активов, учитываемых по амортизированной стоимости, резерв под обесценение представляет собой разницу между балансовой стоимостью актива и текущей стоимостью прогнозируемых будущих денежных поступлений, включая суммы, полученные по гарантиям и обеспечению, дисконтированной с использованием первоначальной эффективной процентной ставки по данному финансовому активу. Если в последующем вероятность потерь снижается и это напрямую связано с событием, произошедшем после признания вероятных потерь, резерв корректируется. По финансовым активам, учитываемым по первоначальной стоимости, резерв представляет собой разницу между балансовой стоимостью актива и текущей стоимостью прогнозируемых будущих денежных поступлений, дисконтированных по текущей рыночной норме прибыли для подобных финансовых активов. Данный резерв не восстанавливается.
Расчет резерва под обесценение производится на основании анализа активов, подверженных рискам, и отражает сумму, достаточную, по мнению руководства, для покрытия потерь. Резервы рассчитываются на основе индивидуальной оценки активов, подверженных рискам для финансовых активов, которые сами по себе являются значительными, и на основе индивидуальной или коллективной оценки для финансовых активов, которые не являются значительными.
Изменение резервов под обесценение относится на счет прибылей и убытков. Отраженные в балансе активы уменьшаются на величину созданных резервов. Факторы, которые Банк связывает с определением того, является ли свидетельство об убытке обесценения объективным, включает информацию о ликвидности дебиторов или эмитентов, платежеспособности и подверженности финансовым рискам, уровне или тенденции к неплатежеспособности в отношении аналогичных
финансовых активов, национальной или местной экономической ситуацией и справедливой стоимости обеспечения и гарантий. Эти и другие факторы по отдельности или в совокупности представляют в значительной степени объективное свидетельство для признания убытка от обесценения финансового актива или группы финансовых активов.
Следует принимать во внимание, что оценка потерь включает субъективный фактор. Руководство Банка полагает, что резерв под обесценение достаточен для покрытия убытков, присущих подверженным рискам активам, хотя не исключено, что в определенные периоды Банк может нести убытки, большие по сравнению с резервом под обесценение.
Основные средства и нематериальные активы - Основные средства и нематериальные активы, приобретенные после 1 января 2003 года, отражены в учете по первоначальной стоимости за вычетом накопленной амортизации и накопленных убытков от обесценения. Основные средства и нематериальные активы, приобретенные до 1 января 2003 года, отражены в учете по первоначальной стоимости с учетом инфляции за вычетом накопленной амортизации и накопленных убытков от обесценения. Амортизация объектов незавершенного строительства и не введенных в эксплуатацию объектов основных средств начисляется с момента, когда данные объекты готовы для использования. Амортизация основных средств и нематериальных активов начисляется с целью списания активов в течение срока их полезного использования. Начисление производится на основе линейного метода с использованием следующих установленных ежегодных норм:
Здания и сооружения 2%
Банковское оборудование и нематериальные активы 15-25%

На каждую отчетную дату Банк оценивает, не превышает ли балансовая стоимость основных средств и нематериальных активов их возмещаемую стоимость. В случае превышения балансовой стоимости основных средств и нематериальных активов над их возмещаемой стоимостью, Банк уменьшает балансовую стоимость основных средств и нематериальных активов до их возмещаемой стоимости. Убыток от обесценения основных средств и нематериальных активов признается в соответствующем отчетном периоде и включается в состав операционных расходов. После отражения убытка от обесценения амортизационные отчисления по основным средствам корректируются в последующих периодах с целью распределения пересчитанной балансовой стоимости активов за вычетом остаточной стоимости (если таковая предполагается) равномерно в течение оставшегося срока полезного использования.
Амортизация капиталовложений в арендованные основные средства начисляется в течение срока аренды. Расходы на текущий и капитальный ремонт отражаются в учете по мере их осуществления и включаются в состав операционных расходов, за исключением случаев, когда они подлежат включению в стоимость основных средств.
Операционная аренда - Аренда, при которой арендодатель фактически сохраняет за собой риски и выгоды, связанные с владением активом, классифицируется как операционная аренда.
Банк в качестве арендатора - Платежи по договорам операционной аренды равномерно списываются на расходы в течение срока аренды и учитываются в составе операционных расходов.
Банк в качестве арендодателя - Банк отражает средства, переданные в операционную аренду, в бухгалтерских балансах в соответствие с характером таких средств. Доход - операционной аренды признается в отчете о прибылях и убытках на равномерной основе на протяжении срока аренды в качестве прочего операционного дохода. Совокупная стоимость льгот, предоставляемых арендаторам, признается в учете как уменьшение дохода от аренды в течение срока аренды на равномерной основе. Первоначальные прямые затраты, осуществленные в целях получения дохода от операционной аренды, признаются как расходы в отчете о прибылях и убытках в периоде, в котором они были понесены.
Налогообложение - Налог на прибыль представляет собой сумму текущего и отложенного налога.
Сумма расходов по налогу на прибыль в текущем периоде определяется с учетом размера налогооблагаемой прибыли, полученной за год. Налогооблагаемая прибыль отличается от чистой прибыли, отраженной в отчете о прибылях и убытках, поскольку не включает статьи доходов или расходов, подлежавших налогообложению или вычету для целей налогообложения в другие годы, а также исключает не облагаемые и не учитываемые в целях налогообложения статьи. Начисление расходов Банка по налогу на прибыль в текущем году осуществляется с использованием ставок налога, введенных полностью или в значительной степени на дату составления бухгалтерского баланса.
Отложенный налог представляет собой налоговые требования или обязательства по налогу на прибыль и отражается по балансовому методу учета обязательств в отношении временных разниц между данными налогового учета и данными, включенными в финансовую отчетность, а также соответствующих данных налогового учета, использованных для расчета налогооблагаемой прибыли. Отложенные налоговые обязательства, как правило, отражаются в отношении всех временных разниц, увеличивающих налогооблагаемую прибыль, а отложенные налоговые требования отражаются с учетом вероятности наличия в будущем налогооблагаемой прибыли, из которой могут быть вычтены временные разницы, отнимаемые для целей налогообложения. Подобные налоговые требования и обязательства не отражаются в финансовой отчетности, если временные разницы связаны с деловой репутацией или возникают вследствие первоначального признания (кроме случаев объединения компаний) других требований и обязательств в рамках операции, которая не влияет на размер налогооблагаемой или бухгалтерской прибыли.
Отложенные налоговые обязательства отражаются в отношении временных разниц по инвестициям в дочерние и ассоциированные компании и по процентам от совместной деятельности, кроме случаев, когда Банк может влиять на восстановление временных разниц и вероятно, что данное восстановление не произойдет в ближайшем будущем.
Балансовая стоимость отложенных налоговых активов проверяется на каждую отчетную дату и уменьшается в той мере, в которой больше не существует вероятность того, что будет получена выгода от реализации налогового требования, достаточная для полного или частичного возмещения актива.
Отложенные налоги рассчитываются по ставкам, которые, как предполагается, будут применяться в период погашения задолженности или реализации актива. Отложенные налоги отражаются в отчете о прибылях и убытках, за исключением случаев, когда они связаны
со статьями, непосредственно относимыми на капитал, и в этом случае отложенные налоги
также отражаются в составе капитала.
Помимо этого, в Российской Федерации действуют различные налоги, применяющиеся в отношении деятельности Банка. Эти налоги отражаются в отчете о прибылях и убытках в составе операционных расходов.
Депозиты банков и клиентов - Депозиты банков и клиентов изначально отражаются в учете по первоначальной стоимости, равной сумме полученных средств за вычетом затрат ни совершение сделки. Впоследствии задолженность перед банками и клиентами отражается в учете по амортизированной стоимости, а соответствующая разница между суммой чистых поступлений и стоимостью погашения отражается в отчете о прибылях и убытках в течение срока заимствования с использованием метода эффективной процентной ставки.
Выпущенные долговые ценные бумаги - Выпущенные долговые ценные бумаги представляют собой векселя Банка, выпускаемые для клиентов. Они учитываются с использованием тех же принципов, которые применяются для учета депозитов клиентов и банков.
Уставный капитал и эмиссионный доход - Уставный капитал, внесенный после 1нваря 2003 года, отражается по фактической стоимости. Взносы, произведенные до 1 января 2003 года, скорректированы с учетом инфляции. Вложения в уставный капитал в форме неденежных активов отражаются по справедливой стоимости на дату внесения вклада. Эмиссионный доход представляет собой превышение суммы внесенных средств над номинальной стоимостью выпущенных акций. Прибыль и убытки, возникающие в связи с продажей собственных акций, относятся на эмиссионный доход.
Расходы, непосредственно связанные с выпуском новых акций (кроме случаев объединения), отражаются как уменьшение собственных средств акционеров за вычетом всех применимых налогов.
Дивиденды по обыкновенным акциям уменьшают капитал в том периоде, в котором они были объявлены. Дивиденды, объявленные после отчетной даты, рассматриваются как событие после отчетной даты и раскрываются в отчетности соответствующим образом согласно Международному стандарту бухгалтерского учета ? 10 ?События после отчетной даты? ("МСБУ10").
Пенсионные обязательства - Банк не имеет дополнительных схем пенсионного обеспечения, кроме участия в государственной пенсионной системе Российской Федерации, которая предусматривает расчет текущих взносов работодателя как процента от текущих общих выплат работникам. Такие расходы признаются в периоде, к которому относятся соответствующие выплаты работникам. Кроме того, Банк не имеет льгот, предоставляемых работникам после выхода на пенсию, или иных существенных предоставляемых льгот, требующих начисления.
Резервы - Резервы отражаются в учете при наличии у Банка текущих обязательств (определяемых нормами права или подразумеваемых), возникших в результате прошлых событий, для погашения которых вероятно потребуется выбытие ресурсов, заключающих в себе экономические выгоды; причем размер таких обязательств может быть оценен с достаточной степенью точности.
Признание доходов и расходов - Процентные доходы и расходы отражаются по принципу начисления на основе метода эффективной процентной ставки. Прочие доходы относятся на доходы по завершении соответствующих сделок. Плата за предоставление кредитов клиентам (при условии, что ее сумма является существенной) включается в состав расходов будущих периодов (вместе с соответствующими прямыми затратами) и отражается в качестве корректировки фактических доходов по кредитам. Непроцентные доходы и расходы отражаются на основе метода начисления.
Доходы по услугам и комиссии полученные - Доходы по услугам и комиссии полученные включают в себя комиссии за открытие и ведение ссудных счетов. Комиссии за открытие ссудных счетов являются отложенным доходом и вместе с относящимися к ним прямыми затратам и признаются в качестве корректировки эффективной процентной ставки по кредиту. Если существует вероятность того, что выдача кредита будет осуществляться на специфических условиях, корректировка применяется к эффективной процентной ставке кредита, выданного на особых условиях. Если же вероятность выше указанного несущественна, комиссии за открытие ссудного счета признаются в отчете о прибылях и убытках в течение периода действия договора. В случае, если кредитный договор прекращает свое действие без выдачи ссуды, комиссии признаются в отчете о прибылях и убытках в дату прекращения договора. Комиссии за ведение ссудных счетов признаются доходом в периоде, когда соответствующие услуги были оказаны.
Методика пересчета иностранных валют - Денежные активы и пассивы, выраженные в иностранных валютах, пересчитываются по соответствующему обменному курсу на дату
составления отчетности. Операции в иностранных валютах отражаются по курсу, действующему на дату операции. Прибыль и убытки от такого пересчета включаются в чистую прибыль по операциям с иностранной валютой.
Обменный курс - Ниже приведены обменные курсы на отчетные даты, использованные Банком при составлении финансовой отчетности: 31 декабря 2006 года
31 декабря 2005 года


Рубль/ доллар США 26.3311 28.7825
Рубль/ евро 34.6965 34.1850

Зачет финансовых активов и обязательств - Финансовый актив и финансовое обязательство зачитываются, и в балансе отражается сальдированная сумма, когда Банк имеет юридически закрепленное право осуществить зачет признанных в балансе сумм и намеревается либо произвести зачет по сальдированной сумме, либо реализовать актив
и исполнить обязательство одновременно. При учете перевода (уступки) финансовых активов,
не признаваемого для целей прекращения признания данных активов, Банк не может зачесть передаваемый актив против соответствующего обязательства.
События после отчетной даты - При получении после отчетной даты Банком новой информации о хозяйственных условиях, существовавших в отчетном периоде, Банк обновляет данные об этих условиях с учетом полученных сведений в случае, если указанные события носят существенный характер и могут оказать влияние на данные финансовой отчетности и если они имеют место в период между отчетной датой и датой подписания финансовой отчетности к выпуску.

5. Денежные средства и их эквиваленты

2006 2005
Наличные средства 9 633 4 343
Остатки по счетам в ЦБ РФ (кроме обязательных резервов) 146 815 104 429
Корреспондентские счета и депозиты "овернайт" в банках:
- Российской Федерации 59 612 63 603
- других стран - -
Итого денежных средств и их эквивалентов 216 060 172 375

Денежных средств, использование которых ограничено не имелось.

6. Средства в других банках.

2006 2005
Текущие кредиты и депозиты в других банках - 1 996
Векселя кредитных организаций - -
Просроченные размещенные средства в других банках - -
Резерв под обесценение средств в других банках - (40)
Итого средства в других банках - 1 956

Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитного портфеля за год:

2006 2005
Резерв под обесценение ссуд и средств, предоставленных банкам за 31 декабря года, предшествующего отчетному 40 33
(Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение в течение года (40) 7
Ссуды и средства, предоставленные банкам, списанные в течение года как безнадежные - -
Восстановление ссуд и средств, предоставленных банкам, ранее списанных как безнадежные - -
Резерв под обесценение ссуд и средств, предоставленных банкам за 31 декабря отчетного года - 40

По состоянию за 31 декабря 2006 года средств, предоставленных банкам кредитная организация не имела. По состоянию на 31 декабря 2005 года средства, предоставленные банкам, включали в себя фиксированную сумму в размере 1 996 тыс. руб., размещенную в НКО ?Объединенная расчетная система? в качестве гарантийного депозита по операциям с пластиковыми картами.

7. Кредиты и авансы клиентам

2006 2005
Текущие кредиты 3 409 54 772
Просроченные кредиты 155 071 147 235
Наращенные процентные доходы по ссудам, предоставленным клиентам - -
Итого кредитов и авансов клиентам 158 480 202 007
Резерв под обесценение (157 815) (175 947)
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение 665 26 060

Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение кредитного портфеля за год:

2006 2005
Резерв под обесценение кредитного портфеля за 31 декабря года, предшествующего отчетному 175 947 149 873
(Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение кредитного портфеля в течение года (2 558) 26 074
Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение года как безнадежные (15 574) -
Восстановление кредитов и авансов, ранее списанных как безнадежные - -
Резерв под обесценение кредитного портфеля за 31 декабря отчетного года 157 815 175 947

Ниже представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики:

2006 2005
отрасли тыс. руб. % тыс. руб. %
- сельское хозяйство 10 839 6,84 14 943 7,40
- торговля 14 375 9,07 24 120 11,94
- строительство 2 000 1,26 6 000 2,97
- обрабатывающая промышленность 13 270 8,37 13 290 6,58
- транспорт - - - -
- прочие 22 632 14,28 15 122 7,49
- население 95 364 60,17 128 532 63,63
Итого кредитов и авансов клиентам 158 480 100,00% 202 007 100%
Резерв под обесценение (157 815) (175 947)
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение 665 26 060

По состоянию за 31 декабря 2006 года кредиты, выданные четырем крупнейшим заемщикам Банка (с суммой задолженности свыше 5 млн. руб.) составляют общую сумму 26 847 тыс. руб. или 16,94 % от всего кредитного портфеля, и под нее был создан резерв в размере 100% (26 847 тыс. руб.) или 17,01% от общего резерва по кредитному портфелю.
По состоянию за 31 декабря 2006 года оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам составила 665 тыс. руб.
Информация по кредитам, выданным связанным сторонам, представлена в Примечании 24.
Анализ кредитов и авансов по структуре валют, по срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 21.

8. Прочие активы

2006 2005
Дебиторская задолженность и авансовые платежи 790 705
Налоги, кроме налога на прибыль 490 571
Денежные средства с ограниченным правом использования - -
Расходы будущих периодов 13 35
Прочее 8 -
Итого прочих активов 1 301 1 311
Резерв под обесценение прочих активов (611) (515)
Итого прочих активов за вычетом резервов под обесценение 690 796

В таблице ниже представлены изменения резерва под обесценение прочих активов:

2006 2005
Резерв под обесценение прочих активов за 31 декабря года, предшествующего отчетному 515 437
(Восстановление резерва) / Отчисления в резерв под обесценение прочих активов в течение года 96 117
Прочие активы, списанные в течение года как безнадежные - (39)
Восстановление прочих активов, ранее списанных как безнадежные - -
Резерв под обесценение прочих активов за 31 декабря отчетного года 611 515

Анализ прочих активов по структуре валют и срокам погашения представлены в Примечании 21.

9. Основные средства

Структура статьи основные средства по состоянию за 31 декабря 2006 года следующая:

Здания и сооружения
Мебель Офисное оборудование и техника Транспорт Капитальные вложения Всего
Остаточная стоимость за 31 декабря 2005 г. 44 995 6 172 10 2 260 53 437
Первоначальная стоимость (или оценка) на дату приобретения
остаток на начало года 50 915 8 691 24 2 260 61 890
поступления - 49 - - 49
выбытие (6 382) (5 323) - - (11 705)
Остаток на конец года 44 533 3 417 24 2 260 50 234
Накопленная амортизация
остаток на начало года, в т.ч.: 4 305 2 519 14 - 6 838
амортизационные отчисления на начало года 2 690 2 519 14 - 5 223
Обесценение стоимости ОС на начало года 1 615 - - - 1 615
амортизационные отчисления за 2006 год 1 006 1 144 5 - 2 155
амортизационные отчисления по выбывшим ОС (349) (2 049) - - (2 398)
Изменения обесценения стоимости ОС в 2006 году (128) - - - (128)
Обесценение стоимости основных средств на конец года 1 487 - - - 1 487
остаток на конец года 4 834 1 614 19 - 6 467
Остаточная стоимость за 31 декабря 2006г. 39 699 1 803 5 2 260 43 767

По мнению Банка ликвидационная стоимость основных средств не существенна, а возмещаемая стоимость основных средств не существенно отличается от их балансовой стоимости.
На разницу между балансовой и оценочной возмещаемой стоимостью здания был создан резерв в размере под обесценение в размере 1 487 тыс. руб. Оценочная возмещаемая стоимость здания была определена как возможная чистая цена его продажи.
Первоначальная стоимость полностью самортизированных, но еще используемых основных средств составляет 498 тыс. руб.
Основные средства в залог третьим сторонам не передавались.

10. Cредства других банков

2006 2005
Корреспондентские счета и депозиты "овернайт" других банков - -
Текущие срочные кредиты и депозиты других банков 89 882 92 847
Просроченные привлеченные средства банков - -
Итого средств других банков 89 882 92 847По состоянию за 31 декабря 2006 года и 31 декабря 2005 года оценочная справедливая стоимость средств банков составила 89 882 тысяч рублей и 92 847 тысяч рублей соответственно. Депозиты банков представлены депозитами, привлеченными от одного российского банка, что представляет собой существенную концентрацию.
Анализ средств банков по структуре валют и срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлен в Примечании 21.

11. Средства клиентов

2006 2005
тыс. руб. % тыс. руб. %
Депозиты до востребования 648 96,57 1 116 74,90
Срочные депозиты 22 3,28 369 24,77
Наращенные процентные расходы по счетам клиентов 1 0,15 5 0,34
Итого счетов клиентов 671 100% 1 490 100%

Ниже приведено распределение средств клиентов по отраслям экономики:

2006 2005
тыс. руб. % тыс. руб. %
Анализ по секторам:
Физические лица 513 76,45 1 254 84,16
Промышленные и торговые предприятия 76 11,33 138 9,26
Частные предприятия 46 6,86 64 4,30
Прочие 35 5,22 29 1,95
Наращенные процентные расходы по счетам клиентов 1 0,15 5 0,34
Итого счетов клиентов 671 100 % 1 490 100 %

По состоянию за 31 декабря 2006 года оценочная справедливая стоимость средств клиентов составила 671 тысячe рублей. На 31 декабря 2006 года Банк не имел клиентов с остатками свыше 1 млн.руб.
Анализ средств клиентов по структуре валют и срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 21.

12. Выпущенные долговые ценные бумаги

2006 2005
Недисконтные/беспроцентные векселя 65 65
Процентные векселя - -
Дисконтные векселя - -
Наращенные процентные расходы по выпущенным долговым ценным бумагам - -
Итого выпущенные долговые ценные бумаги 65 65

По состоянию за 31 декабря 2006 года оценочная справедливая стоимость выпущенных долговых ценных бумаг составила 65 тысяч рублей.
Анализ выпущенных долговых ценных бумаг по структуре валют и срокам погашения, а также анализ процентных ставок представлены в Примечании 21.

13. Прочие обязательства

2006 2005
Кредиторская задолженность 4 242 2 329
Обязательства по выплате дивидендов 763 763
Доходы будущих периодов 6 6
Налоговые обязательства (за исключением налога на прибыль) 1 270 234
Прочее 18 31
Итого прочих обязательств 6 299 3 363

Анализ наращенных процентных расходов прочих обязательств по структуре валют, срокам погашения и процентным ставкам изложены в Примечании 21.

14. Уставный капитал
Объявленный уставный капитал, выпущенный и полностью оплаченный, включает следующие компоненты:
количество акций номинал сумма, скорректированная с учетом инфляции
Уставный капитал за 31 декабря года, предшествующего отчетному:

Обыкновенные акции 306 000 30 600 101 401
Привилегированные акции - - -
Собственные акции, выкупленные у акционеров - - -
Итого уставный капитал 306 000 30 600 101 401
Уставный капитал за 31 декабря отчетного года:

Обыкновенные акции 306 000 30 600 101 401
Привилегированные акции - - -
Собственные акции, выкупленные у акционеров - - -
Итого уставный капитал 306 000 30 600 101 401
По состоянию за 31 декабря 2006 года и 31 декабря 2005 года объявленный, выпущенный и полностью оплаченный уставный капитал состоял из 306 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 100 руб. каждая. Все акции относятся к одному классу и имеют один голос.

15. Накопленный дефицит/ (Нераспределенная прибыль)
В соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности Банк обязан распределять всю прибыль в качестве дивидендов или переводить прибыль на счета фондов на основе бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с российскими правилами бухгалтерского учета. По состоянию за 31 декабря 2006 года нераспределенная прибыль Банка по российскому учету составила 9 007 тыс. руб. (справочно: по состоянию за 31 декабря 2005 года нераспределенная прибыль составила 17 476 тыс. руб.). В соответствии с российским законодательством фонды Банка (не скорректированные на инфляцию) за 31 декабря 2006 года составили 19 010 тысяч рублей.

16. Процентные доходы и расходы

2006 2005
Процентные доходы
- кредиты и авансы клиентам 6 219 109 758
- инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи -
- средства в других банках 274 2 185
- торговые ценные бумаги -
- корреспондентские счета в других банках -
- прочее 26 -
Итого процентных доходов 6 519 111 943
Процентные расходы
- текущие / расчетные счета - -
- срочные депозиты юридических лиц - -
- корреспондентские счета других банков - (11 515)
- срочные депозиты (привлеченные кредиты) банков - -
- выпущенные долговые ценные бумаги (векселя) - (229)
- срочные вклады физических лиц (9) (58 046)
- прочее - -
Итого процентных расходов (9) (69 790)
Чистые процентные доходы / (Отрицательная процентная маржа) 6 510 42 15317. Комиссионные доходы и расходы

2006 2005
Комиссионные доходы
- комиссия по расчетным операциям 297 40 640
- комиссия по кассовым операциям 1 6 570
- по выданным гарантиям -
- прочее 16 36 648
Итого комиссионных доходов 314 83 858
Комиссионные расходы
- комиссия по расчетным операциям (20) (1 766)
- комиссия по кассовым операциям -
- комиссия по полученным гарантиям, поручительствам -
- прочее (45) -
Итого комиссионных расходов (65) (1 766)
Чистый комиссионный доход / (расход) 249 82 092

18. Операционные расходы

2006 2005
Затраты на персонал (2 588) (41 477)
Амортизация основных средств (2 155) (2 628)
Прочие расходы, относящиеся к основным средствам (14 905) (16 938)
Профессиональные услуги (охрана, связь и другие) (1 268) (19 049)
Реклама и маркетинг (176) (1 591)
Административные расходы (34) (2 617)
Прочие налоги, за исключением налога на прибыль (4 597) (10 688)
Прочее (1 671) (18 508)
Итого операционных расходов (27 394) (113 496)

19. Налоги на прибыль.
Расходы по налогу на прибыль включают следующие компоненты:
2006 2005
Текущие расходы / (Возмещение) по налогу на прибыль (10 705) (14 954)
Изменения отложенного налогообложения, связанные с:
- возникновением и списанием временных разниц 9 313 5 616
- влиянием от увеличения / (уменьшения) ставок налогообложения
Отложенное налогообложение, учтенное непосредственно в собственных средствах / (дефиците собственных средств) акционеров
Расходы / (Возмещение) по налогу на прибыль за год (1 392) (9 338)
- влияние отложенного налогообложения прошлого отчетного периода
Расходы / (Возмещение) по налогу на прибыль за год с учетом влияния отложенного налогообложения прошлого отчетного периода (1 392) (9 338)
Текущая ставка налога на прибыль, применимая к Банку, составляет 24%. Взаимосвязь между фактическим налогом на прибыль и налогом, рассчитанным на основе ставки, утвержденной законодательством, может быть представлена следующим образом:
2006 2005
Прибыль / (Убыток) по МСФО до налогообложения 5 800 38 909
Теоретические налоговые отчисления (возмещение) по ставке 24% (1 392) (9 338)
Поправки на необлагаемые доходы или расходы, не уменьшающие налоговую базу
Доход по государственным ценным бумагам, облагаемый по иным ставкам
Использование налогового убытка прошлых периодов
Использование ранее не признанных налоговых убытков
Воздействие изменения ставки налогообложения
Воздействие инфляции на отложенные налоги на начало года
Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива
Расходы / (Возмещение) по налогу на прибыль за год (1 392) (9 338)
Различия между МСФО и налоговым законодательством Российской Федерации приводят к возникновению определенных временных разниц между балансовой стоимостью ряда активов и обязательств в целях составления финансовой отчетности и в целях расчета налога на прибыль.
Налоговые последствия движения этих временных разниц отражаются по ставке 24 %.
2006 2005
Налоговое воздействие временных разниц, уменьшающих налоговую базу
Резерв под обесценение - -
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг - -
Основные средства - -
Наращенные доходы и расходы 10 958 10 625
Прочее - -
Общая сумма отложенного налогового актива 10 958 10 625
За вычетом не отраженного в отчетности отложенного налогового актива - -
Чистая сумма отложенного налогового актива 10 958 10 625
Налоговое воздействие временных разниц, увеличивающих налоговую базу
Резерв под обесценение - ( 1 910)
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг - -
Основные средства (1 645) (2 552)
Наращенные доходы и расходы - (547)
Прочее - -
Общая сумма отложенного налогового обязательства (1 645) (5 009)
Итого чистое отложенное налоговое (обязательство) актив 9 313 5 616
Исходя из принципа осмотрительности, сумма превышения отложенного налогового актива над отложенным налоговым обязательством не признается в финансовой отчетности, так как существует вероятность того, что налогооблагаемая прибыль, против которой может быть зачтена вычитаемая временная разница, не будет получена.

20. Прибыль / (Убыток) на акцию
Базовая прибыль / убыток на акцию рассчитывается посредством деления чистой прибыли / убытка, приходящейся на обыкновенные акции, на средневзвешенное количество обыкновенных акций в течение года за вычетом среднего количества обыкновенных акций, выкупленных Банком у акционеров.
Банк не имеет обыкновенных акций, потенциально разводняющих прибыль / убыток на акцию. Таким образом, разводненная прибыль на акцию равна базовой прибыли на акцию.
2006 2005
Чистая прибыль / (Убыток), принадлежащая акционерам, владеющим обыкновенными акциями (4 905) 23 955
- средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысячи) 306 000 306 000
Базовая и разводненная прибыль / (убыток) на акцию (в рублях на акцию) (16,03) 78 ,28

21. Управление финансовыми рисками
Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков (кредитный, рыночный, географический, валютный риски, риски ликвидности и процентной ставки), операционных и юридических рисков. Главной задачей управления финансовыми рисками является определение лимитов риска и дальнейшее обеспечение соблюдения установленных лимитов. Оценка принимаемого риска также служит основой для оптимального распределения капитала с учетом рисков, ценообразования по операциям и оценки результатов деятельности. Управление операционным и юридическими рисками должно обеспечивать надлежащее соблюдение внутренних регламентов и процедур в целях минимизации операционных и юридических рисков.
Кредитный риск. Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет выполнить свои обязательства при наступлении срока их исполнения. Банк регулирует уровень риска, которому он подвергается путем установления размера максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, а также установлением лимитов. Банк осуществляет регулярный мониторинг кредитного риска, пересматривая лимиты не реже одного раза в год. Риск на одного заемщика, включая банки и брокерские компании, дополнительно ограничивается лимитами, покрывающими балансовые и забалансовые риски, а также внутридневными лимитами риска поставок в отношении торговых инструментов, таких, как форвардные валютообменные контракты. Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе.
Управление кредитным риском осуществляется посредством регулярного анализа способности существующих и потенциальных заемщиков погасить процентные платежи и основную сумму задолженности, а также, в случае необходимости, посредством изменения лимитов кредитования. Дополнительно Банк уменьшает свой кредитный риск путем получения от заемщиков обеспечения: залогов, поручительств, гарантий.
Максимальный уровень кредитного риска Банка, как правило, отражается в балансовой стоимости финансовых активов. Влияние возможного взаимозачета активов и пассивов для снижения потенциального кредитного риска незначительно.
Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам определяется как вероятность убытков из-за неспособности другого участника операции с данным финансовым инструментом выполнить условия договора. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении балансовых финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения сделок, использования лимитов, ограничивающих риск, и мониторинга.
Рыночный риск. Банк принимает на себя рыночный риск, связанный с открытыми позициями по процентным, валютным и долевым инструментам, которые подвержены риску общих и специфических изменений на рынке. Банк устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска и контролирует их соблюдение на ежедневной основе. Однако использование этого подхода не позволяет предотвратить образование убытков, превышающих установленные лимиты, в случае более существенных изменений на рынке.
Валютный риск. Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний обменных курсов на его финансовое положение и потоки денежных средств. Банк устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска в разрезе валют и в целом как на конец каждого дня, так и в пределах одного дня, и контролирует их соблюдение на ежедневной основе.
В таблице ниже представлен анализ валютного риска Банка за 31 декабря 2006 года. Активы и обязательства Банка отражены в таблице по балансовой стоимости в разрезе основных валют.

рубли Доллары США Евро прочие валюты (включая резервы под обесценение) Итого
Активы
- Денежные средства и их эквиваленты 160 186 36 160 19 714 216 060
- Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ 45 45
- Торговые ценные бумаги -
- Средства в других банках, за вычетом резервов под обесценение -
- Кредиты и авансы клиентам, за вычетом резервов под обесценение 154 866 3 614 (157 815) 665
- Прочие активы, за вычетом резервов под обесценение 1 301 (611) 690
- Налоговый актив 13 453 13 453
- Основные средства, за вычетом накопленной амортизации 43 767 43 767
Итого активов 373 618 39 774 19 714 (158 426) 274 680
Обязательства
- Средства других банков 35 287 35 182 19 413 89 882
- Средства клиентов 582 89 671
- Выпущенные долговые ценные бумаги 65 65
- Прочие заемные средства -
- Прочие обязательства 6 229 6 229
-Текущие обязательства по налогу на прибыль -
- Отложенное налоговое обязательство -
Итого обязательств 42163 35271 19413 - 96 917
Чистая балансовая позиция за 31 декабря 2006 года 331 455 4 503 301 (158 426) 177 763
Чистая балансовая позиция за 31 декабря 2005 года 363 989 (4 557) (777) (175 987) 182 668В течение отчетного периода Банк открывал корреспондентские счета в иностранной валюте. В зависимости от денежных потоков, получаемых банками-корреспондентами, рост курсов иностранных валют по отношению к российскому рублю может оказывать негативное воздействие на способность банков-корреспондентов вернуть средства на корсчетах, что, в свою очередь, увеличивает вероятность возникновения убытков по размещенным средствам

Риск ликвидности. Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения по пассивным операциям. Банк подвержен риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, при наступлении срока погашения депозитов, выдаче кредитов, произведением выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами. Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения обязательств по всем вышеуказанным требованиям, так как, исходя из имеющейся практики, можно с достаточной долей точности прогнозировать необходимый уровень денежных средств для выполнения данных обязательств. Стратегическое управление ликвидностью осуществляется Советом Банка. Функции оперативного управления ликвидностью возложены на планово-экономический отдел.
Совпадение и/или контролируемые расхождения активов и обязательств по срокам погашения, привлечения и процентным ставками имеют основополагающее значение для управления Банком. Полное совпадение активов и обязательств по указанным параметрам нехарактерно для банков, поскольку их операции носят разнообразный характер и заключаются на различных условиях. Несовпадающая позиция может повысить прибыльность, но может и увеличить риск убытков.
Сроки погашения активов и обязательств и способность замещать процентные обязательства по истечении срока их погашения на приемлемых условиях представляют собой важные факторы, которые следует учитывать при оценке ликвидности Банка, процентного и валютного риска, которым подвергается Банк.
Приведенная ниже таблица показывает распределение активов и обязательств за 31 декабря 2006 года по срокам, оставшимся до востребования и погашения.
до востре-бования и менее 1 мес. от 1 до 6 мес. от 6 до 12 мес. более 1 года просроченные с неопре-деленным сроком (включая резервы под обесцене-ние) Всего
Активы
- Денежные средства и их эквиваленты 216 060 216 060
- Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ 45 45
- Торговые ценные бумаги -
- Средства в других банках, за вычетом резервов под обесценение -
- Кредиты и авансы клиентам, за вычетом резервов под обесценение 742 1 626 1 041 155 071 (157 815) 665
- Прочие активы, за вычетом резервов под обесценение 651 650 (611) 690
- Налоговый актив 13 453 13 453
- Основные средства, за вычетом накопленной амортизации 43 767 43 767
Итого активов 216 711 14 845 1 626 1 041 198 838 (158 381) 274 680
Обязательства
- Средства других банков 89 882 89 882
- Средства клиентов 671 671
- Выпущенные долговые ценные бумаги 65 65
- Прочие заемные средства -
- Прочие обязательства 842 5 457 6 299
-Текущие обязательства по налогу на прибыль -
- Отложенное обязательство по налогу на прибыль -
Итого обязательств 91 395 5 457 - - 65 - 96917
Чистый разрыв за 31 декабря 2006 года 125 316 9 388 1 626 1 041 198 773 (158 381) 177 763
Чистый разрыв за 31 декабря 2005 года 76 869 4 984 56 399 55 524 164 686 (175 794) 182 668

Банк считает, что, несмотря на существенную долю средств клиентов со сроком до востребования, диверсификация таких обязательств по количеству и типу, а также опыт, накопленный Банком за предыдущие периоды, указывают на то, что данные обязательства формируют долгосрочный и стабильный источник финансирования деятельности Банка. В то же время, часть краткосрочных активов может носить более долгосрочный характер, например, вследствие частых пролонгаций краткосрочные кредиты могут иметь более длительный срок.
Риск процентной ставки. Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на его финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут повышать уровень процентной маржи, однако в случае неожиданного изменения процентных ставок процентная маржа может также снижаться или вызывать убытки. Банк подвержен процентному риску в первую очередь в результате своей деятельности по предоставлению кредитов по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков привлечения средств под фиксированные процентные ставки. На практике процентные ставки, как правило, устанавливаются на короткий срок. Кроме того, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров как по активам, так и по обязательствам, нередко пересматриваются на основе взаимной договоренности в соответствии с текущей рыночной ситуацией. Банк устанавливает лимиты в отношении приемлемого уровня расхождения сроков изменения процентных ставок и контролирует соблюдение установленных лимитов на ежедневной основе.
В таблице ниже приведен общий анализ эффективных средних процентных ставок:

2006 2005
рубли Доллары США рубли Доллары США рубли Доллары США
Активы
Денежные средства и их эквиваленты - - - - - -
Торговые ценные бумаги - - - - - -
Средства в других банках - - - - - -
Кредиты и авансы клиентам 17,8% - - 17,8% - -
Прочие активы - - - - - -
Налоговый актив - - - - - -
Обязательства
Средства других банков - - - - - -
Средства клиентов: - - - - - -
в том числе - - - - - -
-средства на расчетных счетах - - - - - -
-вклады физических лиц 11,5% - - 11,5% - -
Выпущенные долговые ценные бумаги - - - - - -
Прочие обязательства - - - - - -

Географический риск. Географическое распределение сферы привлечения и размещения средств Банком в основном ограничено пределами Российской Федерации.

22. Условные обязательства и производные финансовые инструменты
Судебные разбирательства. Время от времени в процессе деятельности Банка клиенты и контрагенты выдвигают претензии к Банку. Руководство считает, что в результате разбирательства по ним Банк не понесет существенных убытков и, соответственно, резервы в финансовой отчетности не создавались.
Налоговое законодательство. Ввиду наличия в российском законодательстве в сфере хозяйственной деятельности и, в частности, в налоговом законодательстве, норм, допускающих неоднозначное толкование, а также учитывая сложившуюся в условиях общей нестабильности практику произвольной оценки налоговыми органами фактов хозяйственной деятельности, в том числе произвольного отнесения действий Банка к тем или иным их видам при отсутствии нормативных критериев для этого, оценка руководством фактов хозяйственной деятельности Банка может не совпадать с интерпретацией этих фактов налоговыми органами.
Если какая-либо операция будет оспорена налоговыми органами, Банку могут быть доначислены суммы налогов, а также возможны штрафы и пени. Период, в течение которого налоговые органы могут осуществить проверку, составляет три года.
Обязательства кредитного характера.
В процессе своей деятельности для удовлетворения потребностей клиентов Банк использует финансовые инструменты с внебалансовыми рисками. Данные инструменты несут в себе кредитные риски различной степени, которые не отражены в балансе. Основной целью данных инструментов является обеспечение предоставления средств клиентам по мере необходимости.
В случае, когда Банк берет на себя внебалансовые обязательства, он использует ту же методику контроля и управления рисками, что и для операций, отраженных на балансе.
По состоянию за 31 декабря 2006 года Банк не имел обязательств кредитного характера.
Заложенные активы. По состоянию за 31 декабря 2006 года Банк не имел активов, находящихся на хранении. Банк не имел заложенных активов.

23. Справедливая стоимость финансовых инструментов

Справедливая стоимость представляет собой сумму, на которую может быть обменен актив или урегулировано обязательство при совершении сделки между хорошо осведомленными, желающими совершить такую сделку и независимыми друг от друга сторонами, за исключением случаев вынужденной продажи или ликвидации. Наилучшим подтверждением справедливой стоимости является котируемая на рынке цена финансового инструмента. (Поскольку экономика Российской Федерации продолжает проявлять некоторые характерные особенности, присущие развивающимся странам, а экономические условия продолжают ограничивать объемы активности на финансовых рынках, рыночные котировки могут не отражать стоимость финансовых инструментов, которая могла бы быть определена на действующем активном рынке, на котором осуществляются операции между заинтересованными продавцами и покупателями.)
Оценочная справедливая стоимость финансовых инструментов рассчитывалась Банком исходя из имеющейся рыночной информации (если она существовала) и надлежащих методик оценки. Однако для интерпретации рыночной информации в целях определения справедливой стоимости необходимо применять суждения.
Финансовые инструменты, отраженные по справедливой стоимости. Денежные средства и их эквиваленты, финансовые активы и обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, и финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, отражены в балансе по справедливой стоимости. По некоторым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, отсутствуют внешние независимые рыночные котировки. Справедливая стоимость этих активов была определена Банком на основании результатов недавней продажи, анализа прочей информации, такой, как дисконтированные денежные потоки и финансовая информация об организациях - объектах инвестиций, а также на основании применения других методик оценки.
Производные финансовые инструменты. В настоящее время не ведется активной торговли этими инструментами на российских финансовых рынках, поэтому нет возможности объективно оценить их справедливую стоимость.
Средства в других банках. Справедливая стоимость средств, размещенных под плавающую ставку, равна их балансовой стоимости. Оценочная справедливая стоимость средств,размещенных под фиксированную процентную ставку, основана на расчете дисконтированных денежных потоков с использованием процентных ставок на денежном рынке для инструментов с аналогичным уровнем кредитного риска и сроком погашения. По мнению Банка, справедливая стоимость кредитов банкам на отчетную дату существенно не отличалась от их балансовой стоимости. Это объясняется существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных условий, в результате чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам, приблизительно равным рыночным процентным ставкам.
Кредиты и авансы клиентам. Кредиты и авансы клиентам отражаются за вычетом резерва под обесценение. Оценочная справедливая стоимость кредитов представляет собой дисконтированную сумму ожидаемых оценочных будущих денежных потоков. С целью определения справедливой стоимости ожидаемые денежные потоки дисконтируются по текущим рыночным ставкам. По мнению Банка, справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам на отчетную дату незначительно отличается от их балансовой стоимости. Это объясняется существующей практикой пересмотра процентных ставок с целью отражения текущих рыночных условий, в результате чего проценты по большинству остатков начисляются по ставкам, приблизительно равным рыночным процентным ставкам.
Финансовые активы, удерживаемые до погашения. Справедливая стоимость финансовых активов, удерживаемых до погашения, основана на рыночных котировках. Справедливая стоимость ценных бумаг, по которым отсутствуют рыночные котировки, определяется на основании рыночных котировок ценных бумаг с аналогичным уровнем кредитного риска, сроками погашения и доходностью или в некоторых случаях с учетом обеспечения, предоставляемого эмитентом, в виде основных средств.
Обязательства, отражаемые по амортизированной стоимости. Справедливая стоимость инструментов, имеющих рыночную цену, основана на рыночных котировках. Оценочная справедливая стоимость инструментов с неопределенным сроком погашения представляет собой сумму к выплате по требованию. Оценочная справедливая стоимость инструментов с фиксированной процентной ставкой, не имеющих рыночной цены, основывается на дисконтированных денежных потоках с применением процентных ставок для новых инструментов с аналогичным кредитным риском и аналогичным сроком до погашения.

24. Операции со связанными сторонами
Для целей составления данной финансовой отчетности стороны считаются связанными если одна из них имеет возможность контролировать другую или оказывать существенное влияние при принятии другой стороной финансовых и операционных решений, как изложено в МСФО 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах".
Связанными сторонами являются следующие контрагенты:
(a) предприятия и организации, которые прямо или опосредованно, через одного или нескольких посредников, контролируют либо контролируются вышеуказанными сторонами. К таким организациям можно отнести холдинговые компании и дочерние организации;
(b) ассоциированные компании ? предприятия и организации, на которые Банк имеет возможность оказывать значительное влияние, но которые не являются ни дочерними компаниями, ни совместными фирмами;
(c) физические лица, интересы которых учитываются при принятии решений относительно деятельности Банка, а также другие физические лица, которые, как предполагается, могут оказывать влияние либо быть под влиянием третьих лиц по операциям с Банком;
(d) руководящий управленческий персонал Банка, т.е. те лица, которые обладают влиянием и отвечают за планирование, руководство и контроль над деятельностью Банка. В данную группу лиц также входят директора и члены Правления Банка, а также близкие родственники и члены их семей;
(e) предприятия и организации, на которые Банк может оказывать существенное воздействие прямо или опосредованно через лиц, указанных в пунктах (c) или (d), или через иных лиц, имеющих возможность оказывать влияние на деятельность данных компаний. Данная группа включает директоров и основных акционеров Банка и предприятий, у которых члены топ-менеджмента общие с менеджментом Банка.
При рассмотрении всех возможных взаимоотношений со связанными сторонами принимается во внимание содержание таких взаимоотношений, а не только их юридическая форма. В ходе своей обычной деятельности Банк проводит операции со своими основными акционерами, руководителями, компаниями, значительная доля в капитале которых принадлежит крупным акционерам Банка, а также с другими связанными сторонами.
Эти операции включали осуществление расчетов, предоставление кредитов, привлечение депозитов, предоставление поручительств, финансирование торговых операций. Указанные операции осуществлялись по рыночным ставкам и в соответствии с маркетинговой политикой Банка.
Операции, которые банк осуществлял со связанными сторонами, характеризуются следующими данными:

2006 2005
акционеры прочие всего доля акционеры прочие всего доля
Активы
Корреспондентские счета в кредитных организациях 57 359 - 57 359 100% 63 603 - 63 603 100%
Ссуды и средства, предоставленные банкам - - - - 1 996 - 1 996 100%
Резерв под обесценение ссуд и средств, предоставленных банкам, за 31 декабря отчетного года - - - - (40) - (40) 100%
Кредиты и авансы клиентам - - - - - - -
Резерв под обесценение кредитного портфеля за 31 декабря отчетного года - - - - - - -
Прочие активы - - - - - - -
Обязательства
Средства других банков 89 882 - - 100% 92 847 - 92 847 100%
Средства клиентов: - - - -
- Текущие / расчетные счета - - - - - - - -
- Срочные депозиты - - - - - - - -

В отчетном периоде операции Банка со связанными сторонами осуществлялись преимущественно по рыночным ставкам. В 2006 году вознаграждений участников Совета директоров не имелось.

25. Применение МСФО 29.
В связи с тем, что в экономике Российской Федерации присутствуют характеристики, свидетельствующие о прекращении гиперинфляции, Банк не применяет МСФО 29 ?Финансовая отчетность в условиях гиперинфляции?, начиная с 1 января 2003 года.
С учетом влияния инфляции были пересчитаны статьи баланса ?Основные средства? и ?Уставный капитал?. Указанные статьи отражены в балансе по стоимости, скорректированной до эквивалента покупательной способности российского рубля на 31 декабря 2002 года. Суммы корректировок были рассчитаны с применением коэффициентов пересчета, основанных на индексах потребительских цен (ИПЦ) Российской Федерации, опубликованных Государственным комитетом по статистике, и на индексах, полученных из других источников за периоды до 1992 года.

26. События после отчетной даты.
После отчетной даты 31 декабря 2006 года не произошло существенных событий, которые могли бы оказать влияние на данные финансовой отчетности. 7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации ? эмитента за последний завершенный отчетный квартал.

Бухгалтерский баланс кредитной организации на 01 июля 2007 года
тыс.руб.
А. Балансовые счета
Номер счета Наименование разделов и счетов баланса Приз- Актив Пассив
первого порядка второго порядка нак счета в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Раздел 1. КАПИТАЛ И ФОНДЫ
102 УК кредитных организаций, созданных в форме АО, сформированный за счет обыкновенных акций принадлежащих
10201 Российской Федерации П 0 0 0 0 0 0
10202 субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления П 0 0 0 0 0 0
10203 государственным организациям П 0 0 0 0 0 0
10204 негосударственным организациям П 0 0 0 0 0 0
10205 физическим лицам П 0 0 0 0 0 0
10207 Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества П 0 0 0 30,600 0 30,600
Итого по счету ? 102 0 0 0 30,600 0 30,600
105 Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией
10501 Собственные акции, выкупленные у акционеров А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 105 0 0 0 0 0 0
106 Добавочный капитал
10601 Прирост стоимости имущества при переоценке П 0 0 0 118 0 118
10602 Эмиссионный доход П 0 0 0 119,410 0 119,410
10604 Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом) П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 106 0 0 0 119,528 0 119,528
107 Фонды
10701 Резервный фонд П 0 0 0 1,531 0 1,531
10702 Фонды П 0 0 0 0 0 0
10703 Фонды накопления П 0 0 0 26,486 0 26,486
10704 Другие фонды П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 107 0 0 0 28,017 0 28,017
Итого по разделу 1 0 0 0 178,145 0 178,145
Раздел 2. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА
202 Наличная валюта и платежные документы
20202 Касса кредитных организаций А 3,544 3,944 7,488 0 0 0
20203 Платежные документы в иностранной валюте А 0 0 0 0 0 0
20206 Касса обменных пунктов А 0 0 0 0 0 0
20207 Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций А 0 0 0 0 0 0
20208 Денежные средства в банкоматах А 0 0 0 0 0 0
20209 Денежные средства в пути А 0 0 0 0 0 0
20210 Платежные документы в иностранной валюте в пути А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 202 3,544 3,944 7,488 0 0 0
Итого по разделу 2 3,544 3,944 7,488 0 0 0
Раздел 3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
МЕЖБАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ
301 Корреспондентские счета
30102 Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России А 166,249 0 166,249 0 0 0
30109 Корреспондентские счета кредитных организаций-корреспондентов П 0 0 0 35,287 53,901 89,188
30110 Корреспондентские счета в кредитных организациях-корреспондентах А 6,839 51,584 58,423 0 0 0
Итого по счету ? 301 173,088 51,584 224,672 35,287 53,901 89,188
302 Счета кредитных организаций по другим операциям
30202 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России А 32 0 32 0 0 0
30204 Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной валюте, перечисленные в Банк России А 3 0 3 0 0 0
30210 Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов А 0 0 0 0 0 0
30213 Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях А 2,024 226 2,250 0 0 0
30220 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям П 0 0 0 0 0 0
30221 Незавершенные расчеты кредитной организации А 0 0 0 0 0 0
30222 Незавершенные расчеты кредитной организации П 0 0 0 0 0 0
30223 Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России П 0 0 0 0 0 0
30227 Средства клиентов, зарезервированные при осуществлении валютных операций П 0 0 0 0 0 0
30228 Средства резервирования при осуществлении валютных операций, перечисленные в Банк России А 0 0 0 0 0 0
30232 Незавершенные расчеты по операциям,совершаемым с использованием платежных карт П 0 0 0 6 0 6
30233 Незавершенные расчеты по операциям, совершаемым с использованием платежных карт А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 302 2,059 226 2,285 6 0 6
303 Расчеты с филиалами
30301 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации П 0 0 0 0 0 0
30302 Расчеты с филиалами, расположенными в Российской Федерации А 0 0 0 0 0 0
30305 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по полученным ресурсам П 0 0 0 0 0 0
30306 Расчеты между подразделениями одной кредитной организации по переданным ресурсам А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 303 0 0 0 0 0 0
МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ И ДЕПОЗИТЫ
313 Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
31301 Кредит, полученный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") П 0 0 0 0 0 0
31302 на 1 день П 0 0 0 0 0 0
31303 на срок от 2 до 7 дней П 0 0 0 0 0 0
31304 на срок от 8 до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
31305 на срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
31306 на срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
31307 на срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 313 0 0 0 0 0 0
320 Кредиты, предоставленные кредитным организациям
32001 Кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
32002 на 1 день А 0 0 0 0 0 0
32003 на срок от 2 до 7 дней А 0 0 0 0 0 0
32004 на срок от 8 до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
32005 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
32006 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
32007 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
32015 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 320 0 0 0 0 0 0
322 Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях
32201 до востребования А 0 0 0 0 0 0
32202 на 1 день А 0 0 0 0 0 0
32203 на срок от 2 до 7 дней А 0 0 0 0 0 0
32204 на срок от 8 до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
32205 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
32206 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
32207 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
32211 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 322 0 0 0 0 0 0
324 Просроченная задолженность по предоставленным межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам
32401 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям А 0 0 0 0 0 0
32403 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 324 0 0 0 0 0 0
325 Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам , депозитам и иным размещенным средствам
32501 по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, предоставленным кредитным организациям А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 325 0 0 0 0 0 0
328 Предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям
32801 Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) межбанковских кредитов, депозитов и иных размещенных средств П 0 0 0 0 0 0
32802 Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 328 0 0 0 0 0 0
Итого по разделу 3 175,147 51,810 226,957 35,293 53,901 89,194
Раздел 4. ОПЕРАЦИИ С КЛИЕНТАМИ
СРЕДСТВА НА СЧЕТАХ
402 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов
40201 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации П 0 0 0 0 0 0
40202 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные государственным организациям П 0 0 0 0 0 0
40203 Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, выделенные негосударственным организациям П 0 0 0 0 0 0
40204 Средства местных бюджетов П 0 0 0 0 0 0
40205 Средства местных бюджетов, выделенные государственным организациям П 0 0 0 0 0 0
40206 Средств местных бюджетов, выделенные негосударственным организациям П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 402 0 0 0 0 0 0
403 Прочие средства бюджетов
40302 Средства, поступающие во временное распоряжение бюджетных учреждений П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 403 0 0 0 0 0 0
404 Средства государственных внебюджетных фондов
40410 Внебюджетные фонды органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и местного самоуправления П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 404 0 0 0 0 0 0
405 Счета организаций, находящихся в федеральной собственности
40501 Финансовые организации П 0 0 0 0 0 0
40502 Коммерческие организации П 0 0 0 0 0 0
40503 Некоммерческие организации П 0 0 0 22 0 22
Итого по счету ? 405 0 0 0 22 0 22
406 Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
40601 Финансовые организации П 0 0 0 0 0 0
40602 Коммерческие организации П 0 0 0 0 0 0
40603 Некоммерческие организации П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 406 0 0 0 0 0 0
407 Счета негосударственных организаций
40701 Финансовые организации П 0 0 0 0 0 0
40702 Коммерческие организации П 0 0 0 91 0 91
40703 Некоммерческие организации П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 407 0 0 0 91 0 91
408 Прочие счета
40802 Индивидуальные предприниматели П 0 0 0 1 0 1
40817 Физические лица П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 408 0 0 0 1 0 1
409 Средства в расчетах
40905 Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы П 0 0 0 0 0 0
40909 Невыплаченные переводы из-за границы П 0 0 0 0 0 0
40910 Невыплаченные переводы из-за границы не резидентом П 0 0 0 0 0 0
40911 Транзитные счета П 0 0 0 18 0 18
Итого по счету ? 409 0 0 0 18 0 18
ДЕПОЗИТЫ
415 Депозиты коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
41501 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41502 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41503 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41504 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41505 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 415 0 0 0 0 0 0
416 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
41601 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41602 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41603 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41604 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41605 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
41606 На срок от 1 до 3-х лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 416 0 0 0 0 0 0
417 Депозиты финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41701 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41702 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41703 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41704 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41705 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 417 0 0 0 0 0 0
418 Депозиты коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41801 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41802 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41803 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41804 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41805 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
41806 На срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 418 0 0 0 0 0 0
419 Депозиты некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
41901 До востребования П 0 0 0 0 0 0
41902 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
41903 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
41904 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
41905 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 419 0 0 0 0 0 0
420 Депозиты негосударственных финансовых организаций
42001 До востребования П 0 0 0 0 0 0
42002 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42003 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42004 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42005 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
42006 На срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 420 0 0 0 0 0 0
421 Депозиты негосударственных коммерческих организаций
42101 До востребования П 0 0 0 0 0 0
42102 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42103 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42104 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42105 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
42106 На срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 421 0 0 0 0 0 0
422 Депозиты негосударственных некоммерческих организаций
42201 До востребования П 0 0 0 0 0 0
42202 На срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42203 На срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42204 На срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42205 На срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 422 0 0 0 0 0 0
423 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
42301 Депозиты до востребования П 0 0 0 347 86 433
42302 Депозиты на срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42303 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42304 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42305 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
42306 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
42307 Депозиты на срок свыше 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 423 0 0 0 347 86 433
426 Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц- нерезидентов
42601 Депозиты до востребования П 0 0 0 0 0 0
42602 Депозиты на срок до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
42603 Депозиты на срок от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
42604 Депозиты на срок от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
42605 Депозиты на срок от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
42606 Депозиты на срок от 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
42607 Депозиты на срок свыше 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 426 0 0 0 0 0 0
КРЕДИТЫ ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ
442 Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления
44207 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
44215 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 442 0 0 0 0 0 0
446 Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
44601 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
44603 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
44604 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
44605 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
44606 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
44609 до востребования А 0 0 0 0 0 0
44615 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 446 0 0 0 0 0 0
449 Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
44901 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
44903 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
44904 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
44905 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
44906 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
44909 до востребования А 0 0 0 0 0 0
44915 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 449 0 0 0 0 0 0
450 Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
45001 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45003 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45004 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45005 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45006 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45009 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45015 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 450 0 0 0 0 0 0
451 Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям
45101 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45103 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45104 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45105 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45106 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45109 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45115 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 451 0 0 0 0 0 0
452 Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
45201 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45203 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45204 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45205 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45206 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45207 на срок от 1 года до 3 лет А 0 0 0 0 0 0
45208 На срок свыше 3 лет А 0 0 0 0 0 0
45209 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45215 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 452 0 0 0 0 0 0
453 Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям
45301 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ('овердрафт') А 0 0 0 0 0 0
45303 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45304 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45305 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45306 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45309 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45315 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 453 0 0 0 0 0 0
454 Кредиты, предоставленные индивидуальным предпринимателям
45401 Кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45403 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45404 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45405 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45406 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45407 на срок от 1 года до 3 лет А 0 0 0 0 0 0
45409 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45415 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 454 0 0 0 0 0 0
455 Кредиты, предоставленные физическим лицам
45502 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
45503 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
45504 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
45505 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
45506 на срок от 1 года до 3 лет А 1,142 0 1,142 0 0 0
45507 на срок свыше 3 лет А 900 0 900 0 0 0
45508 до востребования А 0 0 0 0 0 0
45509 Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт") А 0 0 0 0 0 0
45515 Резервы под возможные потери П 0 0 0 1,802 0 1,802
Итого по счету ? 455 2,042 0 2,042 1,802 0 1,802
458 Просроченная задолженность по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45806 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А 0 0 0 0 0 0
45809 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А 0 0 0 0 0 0
45810 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А 0 0 0 0 0 0
45811 Негосударственным финансовым организациям А 0 0 0 0 0 0
45812 Негосударственным коммерческим организациям А 38,608 3,540 42,148 0 0 0
45813 Негосударственным некоммерчиским организациям А 0 0 0 0 0 0
45814 Индивидуальным предпринимателям А 7,606 0 7,606 0 0 0
45815 Гражданам А 81,703 0 81,703 0 0 0
45818 Резервы на возможные потери П 0 0 0 131,442 0 131,442
Итого по счету ? 458 127,917 3,540 131,457 131,442 0 131,442
459 Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещенным средствам
45906 Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности А 0 0 0 0 0 0
45909 Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А 0 0 0 0 0 0
45910 Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности А 0 0 0 0 0 0
45911 Негосударственным финансовым организациям А 0 0 0 0 0 0
45912 Негосударственным коммерческим организациям А 0 0 0 0 0 0
45913 Негосударственным некоммерческим организациям А 0 0 0 0 0 0
45914 Индивидуальным предпринимателям А 0 0 0 0 0 0
45915 Гражданам А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 459 0 0 0 0 0 0
ПРОЧИЕ РАЗМЕЩЕННЫЕ СРЕДСТВА
471 Средства, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
47101 до востребования А 0 0 0 0 0 0
47102 на срок до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
47103 на срок от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
47104 на срок от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
47105 на срок от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
47106 на срок от 1 года до 3 лет А 0 0 0 0 0 0
47107 на срок свыше 3 лет А 0 0 0 0 0 0
47108 Резервы под возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 471 0 0 0 0 0 0
ПРОЧИЕ АКТИВЫ И ПАССИВЫ
474 Расчеты по отдельным операциям
47405 Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты П 0 0 0 0 0 0
47406 Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты А 0 0 0 0 0 0
47407 Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам П 0 0 0 0 0 0
47408 Расчеты по конверсионным операциям и срочным сделкам А 0 0 0 0 0 0
47411 Начисленные проценты по вкладам П 0 0 0 1 0 1
47416 Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения П 0 0 0 37 0 37
47417 Суммы, списанные с корреспондентских счетов до выяснения А 0 0 0 0 0 0
47418 Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств П 0 0 0 0 0 0
47419 Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) П 0 0 0 0 0 0
47420 Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ) А 0 0 0 0 0 0
47422 Обязательства по прочим операциям П 0 0 0 1,108 0 1,108
47423 Требования по прочим операциям А 275 0 275 0 0 0
47425 Резервы под возможные потери П 0 0 0 276 0 276
47426 Обязательства по уплате процентов П 0 0 0 0 0 0
47427 Требования по получению процентов А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 474 275 0 275 1,422 0 1,422
475 Предстоящие поступления и выплаты по операциям с клиентами
47501 Предстоящие поступления по операциям, связанным с предоставлением (размещением) денежных средств клиентам П 0 0 0 0 0 0
47502 Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов А 1 0 1 0 0 0
Итого по счету ? 475 1 0 1 0 0 0
476 Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов
47601 по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц П 0 0 0 0 0 0
47603 по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц П 0 0 0 0 0 0
47606 по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам юридических лиц П 0 0 0 0 0 0
47608 по процентам депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 476 0 0 0 0 0 0
Итого по разделу 4 130,235 3,540 133,775 135,145 86 135,231
Раздел 5. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
ВЛОЖЕНИЯ В АКЦИИ
506 Акции, приобретенные для перепродажи и по договорам займа
50605 Акции кредитный оганизаций А 0 0 0 0 0 0
50606 Прочие акции А 0 0 0 0 0 0
50609 Переоценка ценных бумаг - положительные курсовые разницы П 0 0 0 0 0 0
50610 Переоценка ценных бумаг - отрицательные курсовые разницы А 0 0 0 0 0 0
50612 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 506 0 0 0 0 0 0
507 Некотируемые акции
50705 Акции кредитных организаций А 0 0 0 0 0 0
50706 Прочие акции А 0 0 0 0 0 0
50709 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 507 0 0 0 0 0 0
508 Котируемые акции, приобретенные для инвестирования
50805 Акции кредитных организаций А 0 0 0 0 0 0
50806 Прочие акции А 0 0 0 0 0 0
50809 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 508 0 0 0 0 0 0
509 Прочие счета по операциям с приобретенными ценными бумагами
50905 Затраты, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 509 0 0 0 0 0 0
УЧТЕННЫЕ ВЕКСЕЛЯ
514 Векселя кредитных организаций
51401 до востребования А 0 0 0 0 0 0
51402 со сроком погашения до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
51403 со сроком погашения от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
51404 со сроком погашения от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
51405 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
51408 не оплаченные в срок и опротестованные А 0 0 0 0 0 0
51409 не оплаченные в срок и неопротестованные А 0 0 0 0 0 0
51410 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 514 0 0 0 0 0 0
515 Прочие векселя
51501 до востребования А 0 0 0 0 0 0
51502 со сроком погашения до 30 дней А 0 0 0 0 0 0
51503 со сроком погашения от 31 до 90 дней А 0 0 0 0 0 0
51504 со сроком погашения от 91 до 180 дней А 0 0 0 0 0 0
51505 со сроком погашения от 181 дня до 1 года А 0 0 0 0 0 0
51506 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет А 0 0 0 0 0 0
51507 со сроком погашения свыше 3 лет А 0 0 0 0 0 0
51508 не оплаченные в срок и опротестованные А 3,470 0 3,470 0 0 0
51509 не оплаченные в срок и неопротестованные А 9,199 0 9,199 0 0 0
51510 Резервы на возможные потери П 0 0 0 11,431 0 11,431
Итого по счету ? 515 12,669 0 12,669 11,431 0 11,431
ВЫПУЩЕННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
523 Выпущенные векселя и банковские акцепты
52301 до востребования П 0 0 0 0 0 0
52302 со сроком погашения до 30 дней П 0 0 0 0 0 0
52303 со сроком погашения от 31 до 90 дней П 0 0 0 0 0 0
52304 со сроком погашения от 91 до 180 дней П 0 0 0 0 0 0
52305 со сроком погашения от 181 дня до 1 года П 0 0 0 0 0 0
52306 со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 523 0 0 0 0 0 0
524 Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению
52401 Выпущенные облигации к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52402 Обязательства по процентам и купонам по облигациям к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52403 Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52404 Выпущенные сберегательные сертификаты к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52405 Проценты, удостоверенные сберегательными и депозитными сертификатами к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52406 Векселя к исполнению П 0 0 0 0 0 0
52407 Обязательства по выплате процентов и купонов по окончании процентного (купонного) периода по обращающимся облигациям П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 524 0 0 0 0 0 0
525 Прочие счета по операциям с выпущенными ценными бумагами
52501 Обязательства по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам П 0 0 0 0 0 0
52502 Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 525 0 0 0 0 0 0
Итого по разделу 5 12,669 0 12,669 11,431 0 11,431
Раздел 6. СРЕДСТВА И ИМУЩЕСТВО
УЧАСТИЕ
602 Прочее участие
60201 Средства, внесенные в уставные капиталы кредитных организаций, созданных в форме ООО А 0 0 0 0 0 0
60202 Средства, внесенные в уставные капиталы организаций А 0 0 0 0 0 0
60206 Резервы на возможные потери П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 602 0 0 0 0 0 0
РАСЧЕТЫ С ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ
603 Расчеты с дебиторами и кредиторами
60301 Расчеты с бюджетом по налогам П 0 0 0 251 0 251
60302 Расчеты с бюджетом по налогам А 11,536 0 11,536 0 0 0
60303 Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату П 0 0 0 45 0 45
60304 Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату А 27 0 27 0 0 0
60305 Расчеты с работниками по оплате труда П 0 0 0 80 0 80
60306 Расчеты с работниками по оплате труда А 0 0 0 0 0 0
60307 Расчеты с работниками по подотчетным суммам П 0 0 0 0 0 0
60308 Расчеты с работниками по подотчетным суммам А 2 0 2 0 0 0
60309 Налог на добавленную стоимость, полученный П 0 0 0 589 0 589
60310 Налог на добавленную стоимость, уплаченный А 401 0 401 0 0 0
60311 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями П 0 0 0 5 0 5
60312 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями А 671 0 671 0 0 0
60313 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям П 0 0 0 0 0 0
60314 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям А 0 0 0 0 0 0
60315 Суммы, не взысканные по своим гарантиям А 0 0 0 0 0 0
60320 Расчеты с акционерами (участниками) по дивидендам П 0 0 0 763 0 763
60322 Расчеты с прочими кредиторами П 0 0 0 3,030 0 3,030
60323 Расчеты с прочими дебиторами А 0 0 0 0 0 0
60324 Резервы на возможные потери П 0 0 0 386 0 386
Итого по счету ? 603 12,637 0 12,637 5,149 0 5,149
ИМУЩЕСТВО
604 Основные средства
60401 Основные средства (кроме земли) А 43,811 0 43,811 0 0 0
60404 Земля А 82 0 82 0 0 0
60405 Резервы на возможные потери П 0 0 0 847 0 847
Итого по счету ? 604 43,893 0 43,893 847 0 847
606 Амортизация основных средств
60601 Амортизация основных средств П 0 0 0 4,903 0 4,903
Итого по счету ? 606 0 0 0 4,903 0 4,903
607 Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов
60701 Вложения в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение основных средств и нематериальных активов А 2,321 0 2,321 0 0 0
60702 Оборудование к установке А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 607 2,321 0 2,321 0 0 0
609 Нематериальные активы
60901 Нематериальные активы А 0 0 0 0 0 0
60903 Амортизация нематериальных активов П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 609 0 0 0 0 0 0
610 Материальные запасы
61002 Запасные части А 5 0 5 0 0 0
61008 Материалы А 17 0 17 0 0 0
61009 Инвентарь и принадлежности А 320 0 320 0 0 0
61010 Издания А 0 0 0 0 0 0
61011 Внеоборотные запасы А 837 0 837 0 0 0
Итого по счету ? 610 1,179 0 1,179 0 0 0
612 Выбытие и реализация
61201 выбытие (реализация) имущества П 0 0 0 0 0 0
61202 Выбытие (реализация) имущества А 0 0 0 0 0 0
61203 Выбытие (реализация) ценных бумаг П 0 0 0 0 0 0
61204 Выбытие (реализация) ценных бумаг А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 612 0 0 0 0 0 0
ДОХОДЫ И РАСХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ
613 Доходы будущих периодов
61301 Доходы будущих периодов по кредитным операциям П 0 0 0 0 0 0
61302 Доходы будущих периодов по ценным бумагам П 0 0 0 1,237 0 1,237
61304 Доходы будущих периодов по другим операциям П 0 0 0 0 0 0
61306 Переоценка средств в иностранной валюте - положительные разницы П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 613 0 0 0 1,237 0 1,237
614 Расходы будущих периодов
61401 Расходы будущих периодов по кредитным операциям А 0 0 0 0 0 0
61402 Расходы будущих периодов по ценным бумагам А 0 0 0 0 0 0
61403 Расходы будущих периодов по другим операциям А 7 0 7 0 0 0
61404 Возмещение разницы между расчетными и созданными резервами под возможные потери по кредитам А 0 0 0 0 0 0
61406 Переоценка средств в иностранной валюте - отрицательные разницы А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 614 7 0 7 0 0 0
Итого по разделу 6 60,037 0 60,037 12,136 0 12,136
Раздел 7. РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
701 Доходы
70101 Проценты, полученные за предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам П 0 0 0 0 0 0
70102 Доходы, полученные от операций с ценными бумагами П 0 0 0 0 0 0
70103 Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями П 0 0 0 0 0 0
70104 Дивиденды полученные П 0 0 0 0 0 0
70106 Штрафы,пени,неустойки полученные П 0 0 0 0 0 0
70107 Другие доходы П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 701 0 0 0 0 0 0
702 Расходы
70201 Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты А 0 0 0 0 0 0
70202 Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам А 0 0 0 0 0 0
70203 Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам А 0 0 0 0 0 0
70204 Расходы по операциям с ценными бумагами А 0 0 0 0 0 0
70205 Расходы по операциям с иностранной валютой и другими валютными ценностями А 0 0 0 0 0 0
70206 Расходы на содержание аппарата А 0 0 0 0 0 0
70208 Штрафы,пени,неустойки уплаченные А 0 0 0 0 0 0
70209 Другие расходы А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 702 0 0 0 0 0 0
703 Прибыль
70301 Прибыль отчетного года П 0 0 0 19,039 0 19,039
70302 Прибыль предшествующих лет П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 703 0 0 0 19,039 0 19,039
704 Убытки
70401 Убытки отчетного года А 0 0 0 0 0 0
70402 Убытки предшествующих лет А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 704 0 0 0 0 0 0
705 Использование прибыли
70501 Использование прибыли отчетного года А 4,250 0 4,250 0 0 0
70502 Использование прибыли предшествующих лет А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 705 4,250 0 4,250 0 0 0
Итого по разделу 7 4,250 0 4,250 19,039 0 19,039
Баланс 385,882 59,294 445,176 391,189 53,987 445,176

В. Внебалансовые счета
Номер счета Наименование разделов и счетов баланса Приз- Актив Пассив
первого порядка второго порядка нак счета в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Раздел 3. ЦЕННЫЕ БУМАГИ
907 Неразмещенные ценные бумаги
90701 Бланки собственных ценных бумаг для распространения А 0 0 0 0 0 0
90702 Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения А 0 0 0 0 0 0
90703 Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи А 0 0 0 0 0 0
90704 Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения А 0 0 0 0 0 0
90705 Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 907 0 0 0 0 0 0
908 Ценные бумаги прочих эмитентов А
90803 Ценные бумаги на хранении по договорам хранения А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 908 0 0 0 0 0 0
Итого по разделу 3 0 0 0 0 0 0
Раздел 4. РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ДОКУМЕНТЫ
909 Расчетные операции
90901 Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты А 0 0 0 0 0 0
90902 Расчетные документы, не оплаченные в срок А 673,463 0 673,463 0 0 0
90903 Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации А 0 0 0 0 0 0
90904 Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации А 0 0 0 0 0 0
90909 Расчетные документы, ожидающие ДПП (дата перечисления платежа) А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 909 673,463 0 673,463 0 0 0
910 Расчеты по обязательным резервам
91003 Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации П 0 0 0 0 0 0
91004 Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте П 0 0 0 0 0 0
91007 Сумма перевзноса в обязательные резервы по счетам в валюте Российской Федерации А 0 0 0 0 0 0
91008 Сумма перевзноса в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте А 0 0 0 0 0 0
91010 Штрафы не уплаченные за недовзнос в обязательные резервы П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 910 0 0 0 0 0 0
911 Документы и ценности по иностранным операциям
91104 Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 911 0 0 0 0 0 0
912 Разные ценности и документы
91202 Разные ценности и документы А 0 0 0 0 0 0
91203 Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию А 0 0 0 0 0 0
91207 Бланки А 1 0 1 0 0 0
Итого по счету ? 912 1 0 1 0 0 0
Итого по разделу 4 673,464 0 673,464 0 0 0
Раздел 5. КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
913 Обеспечение размещенных средств и обязательства по предоставлению кредитов
91302 Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов П 0 0 0 0 0 0
91303 Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам А 0 0 0 0 0 0
91305 Полученные гарантии и поручительства А 87,472 11,608 99,080 0 0 0
91307 Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг А 111,821 0 111,821 0 0 0
91309 Неиспользованные лимиты по предоставлению кредита в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности" П 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 913 199,293 11,608 210,901 0 0 0
914 Обеспечение под привлечение средств, выданные гарантии и требования по получению средств
91401 Ценные бумаги, переданные в залог по полученным кредитам А 0 0 0 0 0 0
91403 Неиспользованные кредитные линии по получению кредитов А 0 0 0 0 0 0
91404 Выданные гарантии и поручительства П 0 0 0 0 0 0
91405 Имущество, переданное в залог по полученным кредитам, кроме ценных бумаг А 0 0 0 0 0 0
91406 Неиспользованные лимиты по получению межбанковского кредита в виде "овердрафт" и "под лимит задолженности" А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 914 0 0 0 0 0 0
915 Арендные и лизинговые операции
91501 Основные средства, переданные в аренду А 26,851 0 26,851 0 0 0
91502 Другое имущество, переданное в аренду А 0 0 0 0 0 0
91503 Арендованные основные средства А 4,874 0 4,874 0 0 0
91504 Арендованное другое имущество А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 915 31,725 0 31,725 0 0 0
Итого по разделу 5 231,018 11,608 242,626 0 0 0
Раздел 6. ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, ВЫНЕСЕННАЯ ЗА БАЛАНС ИЗ-ЗА НЕВОЗМОЖНОСТИ ВЗЫСКАНИЯ
916 Задолженность по процентным платежам по основному долгу, не списанному с баланса
91603 Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам А 0 0 0 0 0 0
91604 Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам А 60,704 86 60,790 0 0 0
Итого по счету ? 916 60,704 86 60,790 0 0 0
917 Задолженность по процентным платежам по основному долгу, списанному из-за невозможности взыскания
91703 Неполученные проценты по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, списанным с баланса кредитной организации А 0 0 0 0 0 0
91704 Неполученные проценты по кредитам и прочим размещенным средствам, (кроме межбанковских), предоставленным клиентам списанным с баланса кредитной органи А 6,663 0 6,663 0 0 0
Итого по счету ? 917 6,663 0 6,663 0 0 0
918 Задолженность по сумме основного долга, списанная из-за невозможности взыскания
91801 Задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и иным размещенным средствам, списанная за счет резервов на возможные потери А 0 0 0 0 0 0
91802 Задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, представленным клиентам (кроме межбанковских), списанная за счет резервов на возможные пот А 25,120 0 25,120 0 0 0
91803 Долги, списанные в убыток А 0 0 0 0 0 0
Итого по счету ? 918 25,120 0 25,120 0 0 0
Итого по разделу 6 92,487 86 92,573 0 0 0
Итого по внебалансовым счетам 996,969 11,694 1,008,663 0 0 0
Раздел 7. КОРРЕСПОНДИРУЮЩИЕ СЧЕТА
999 99998 Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи А 0 0 0 0 0 0
99999 Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи П 0 0 0 1,008,663 0 1,008,663
Итого по разделу 7 0 0 0 1,008,663 0 1,008,663
Итого по счетам ? 99998 и 99999 0 0 0 1,008,663 0 1,008,663

Г. Срочные сделки
Номер счета Наименование разделов и счетов баланса Приз- Сумма
первого порядка второго порядка нак счета в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6 7
Активные счета
933 Требования по поставке денежных средств
93301 со сроком исполнения на следующий день А 0 0 0
93302 со сроком исполнения от 2 до 7 дней А 0 0 0
93303 со сроком исполнения от 8 до 30 дней А 0 0 0
93304 со сроком исполнения от 31 до 90 дней А 0 0 0
938 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты
93801 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты А 0 0 0
Итого (Баланс) 0 0 0
Пассивные счета
963 Обязательства по поставке денежных средств
96301 со сроком исполнения на следующий день П 0 0 0
96302 со сроком исполнения от 2 до 7 дней П 0 0 0
96303 со сроком исполнения от 8 до 30 дней П 0 0 0
96304 со сроком исполнения от 31 до 90 дней П 0 0 0
968 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты
96801 Нереализованные курсовые разницы по переоценке иностранной валюты П 0 0 0
Итого (Баланс) 0 0 0

Д. Счета депо
Номер счета Наименование счета Признак счета Всего в штуках
1 2 3 4
Активные счета
98000 Ценные бумаги на хранении в депозитарии А 12
98010 Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии (НОСТРО депо базовый) А 2
98015 Ценные бумаги на хранении в других депозитариях (НОСТРО депо расчетный) А 0
98020 Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении А 0
98030 Недостача ценных бумаг А 0
98035 Ценные бумаги, изъятые из депозитария А 0
Итого (Баланс) А 14
Пассивные счета
98040 Ценные бумаги владельцев П 0
98050 Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию П 14
98053 Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам П 0
98055 Ценные бумаги в доверительном управлении П 0
98060 Ценные бумаги, принятые на хранение от низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый) П 0
98065 Ценные бумаги, принятые на хранение от других депозитариев (ЛОРО депо расчетный) П 0
98070 Ценные бумаги, обремененные обязательствами П 0
98080 Ценные бумаги, владельцы которых не установлены П 0
98090 Ценные бумаги вне обращения П 0
Итого (Баланс) П 14


Б. Счета доверительного управления
Номер счета Наименование разделов и счетов баланса Приз- Сумма
первого порядка второго порядка нак счета в рублях ин. валюта и драг. металлы в рублевом эквиваленте Всего
1 2 3 4 5 6 7
Активные счета
Итого (Баланс) 0 0 0
Пассивные счета
Итого (Баланс) 0 0 0 ОТЧЕТ
О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ


по состоянию на 01.07.2007г.


тыс.руб.
? п/п Наименование статей Симво-лы Суммы в рублях от операций: Всего
в рублях в ин.валюте и драг.металлах

1. ДОХОДЫ
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным)
1. Минфину России 11101 0 0 0
2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 11102 0 0 0
3. Государственным внебюджетным фондам РФ 11103 0 0 0
4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 11104 0 0 0
5. Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 11105 0 0 0
6. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11106 0 0 0
7. Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 11107 0 0 0
8. Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11108 0 0 0
9. Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11109 0 0 0
10. Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 11110 0 0 0
11. Негосударственным финансовым организациям 11111 0 0 0
12. Негосударственным коммерческим организациям 11112 0 0 0
13. Негосударственным некоммерческим организациям 11113 0 0 0
14. Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям 11114 0 0 0
15. Гражданам (физическим лицам) 11115 70 0 70
16. Юридическим лицам - нерезидентам 11116 0 0 0
17. Физическим лицам - нерезидентам 11117 0 0 0
18. Кредитным организациям 11118 0 0 0
19. Банкам - нерезидентам 11119 0 0 0
Итого по символам 11101-11119 0 70 0 70
2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные)
1. Минфином России 11201 0 0 0
2. Финансовыми органами субъектов РФ и органов местного самоуправления 11202 0 0 0
3. Государственными внебюджетными фондами РФ 11203 0 0 0
4. Внебюджетными фондами субъектов РФ и органов местного самоуправления 11204 0 0 0
5. Финансовыми организациями, находящимися в федеральной собственности 11205 0 0 0
6. Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности 11206 0 0 0
7. Некоммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности 11207 0 0 0
8. Финансовыми организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11208 0 0 0
9. Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11209 0 0 0
10. Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности 11210 0 0 0
11. Негосударственными финансовыми организациями 11211 0 0 0
12. Негосударственными коммерческими организациями 11212 53 0 53
13. Негосударственными некоммерческими организациями 11213 0 0 0
14. Физическим лицам - индивидуальными предпринимателями 11214 0 0 0
15. Гражданами (физическими лицами) 11215 1498 0 1498
16. Юридическими лицами - нерезидентами 11216 0 0 0
17. Физическими лицами - нерезидентами 11217 0 0 0
18. Кредитными организациями 11218 0 0 0
19. Банками - нерезидентами 11219 0 0 0
Итого по символам 11201-11219 0 1551 0 1551
3. Полученные просроченные проценты от:
1. Минфина России 11301 0 0 0
2. Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11302 0 0 0
3. Государственных внебюджетных фондов РФ 11303 0 0 0
4. Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11304 0 0 0
5. Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 11305 0 0 0
6. Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11306 0 0 0
7. Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11307 0 0 0
8. Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11308 0 0 0
9. Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11309 0 0 0
10. Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11310 0 0 0
11. Негосударственных финансовых организаций 11311 0 0 0
12. Негосударственных коммерческих организаций 11312 0 0 0
13. Негосударственных некоммерческих организаций 11313 0 0 0
14. Физическиx лиц - индивидуальных предпринимателей 11314 0 0 0
15. Граждан (физических лиц) 11315 691 0 691
16. Юридических лиц - нерезидентов 11316 0 0 0
17. Физических лиц - нерезидентов 11317 0 0 0
18. Кредитных организаций 11318 0 0 0
19. Банков - нерезидентов 11319 0 0 0
Итого по символам 11301-11319 0 691 0 691
4. Проценты, полученные от прочих размещенных средств
1. Минфина России 11401 0 0 0
2. Финансовых органов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11402 0 0 0
3. Государственных внебюджетных фондов РФ 11403 0 0 0
4. Внебюджетных фондов субъектов РФ и органов местного самоуправления 11404 0 0 0
5. Финансовых организаций, находящихся в федеральной собственности 11405 0 0 0
6. Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11406 0 0 0
7. Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности 11407 0 0 0
8. Финансовых организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11408 0 0 0
9. Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11409 0 0 0
10. Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности 11410 0 0 0
11. Негосударственных финансовых организаций 11411 0 0 0
12. Негосударственных коммерческих организаций 11412 0 0 0
13. Негосударственных некоммерческих организаций 11413 0 0 0
14. Юридических лиц - нерезидентов 11414 0 0 0
15. Кредитных организаций 11415 0 0 0
16. Банков-нерезидентов 11416 0 0 0
Итого по символам 11401 - 11416 0 0 0 0
5. Проценты, полученные по открытым счетам
1. В Банке России 11501 0 0 0
2. В кредитных организациях 11502 0 3 3
3. В банках-нерезидентах 11503 0 0 0
Итого по символам 11501 - 11503 0 0 3 3
6. Проценты, полученные по депозитам, включая депозиты "овернайт", и иным размещенным средствам
1. В Банке России 11601 0 0 0
2. В кредитных организациях 11602 0 0 0
3. В банках-нерезидентах 11603 0 0 0
Итого по символам 11601 - 11603 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 2312 3 2315
2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)
1. Процентный доход от вложений в долговые обязательства
1. Российской Федерации 12101 0 0 0
2. Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12102 0 0 0
3. Кредитных организаций 12103 0 0 0
4. Прочие долговые обязательства 12104 0 0 0
5. Иностранных государств 12105 0 0 0
6. Банков-нерезидентов 12106 0 0 0
7. Прочие долговые обязательства нерезидентов 12107 0 0 0
Итого по символам 12101 - 12107 0 0 0 0
2. Процентный доход по векселям
1. Органов федеральной власти 12201 0 0 0
2. Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12202 0 0 0
3. Кредитных организаций 12203 0 0 0
4. Прочим векселям 12204 0 0 0
5. Органов государственной власти иностранных государств 12205 0 0 0
6. Органов местной власти иностранных государств 12206 0 0 0
7. Банков-нерезидентов 12207 0 0 0
8. Прочим векселям нерезидентов 12208 0 0 0
Итого по символам 12201 - 12208 0 0 0 0
3. Дисконтный доход по векселям
1. Органов федеральной власти 12301 0 0 0
2. Органов власти субъектов РФ и органов местного самоуправления 12302 0 0 0
3. Кредитных организаций 12303 0 0 0
4. Прочим векселям 12304 0 0 0
5. Органов государственной власти иностранных государств 12305 0 0 0
6. Органов местной власти иностранных государств 12306 0 0 0
7. Банков-нерезидентов 12307 0 0 0
8. Прочим векселям нерезидентов 12308 0 0 0
Итого по символам 12301 - 12308 0 0 0 0
4. Доходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг
1. Российской Федерации 12401 0 0 0
2. Субъектов РФ и органов местного самоуправления 12402 0 0 0
3. Кредитных организаций 12403 0 0 0
4. Прочих ценных бумаг 12404 0 0 0
5. Иностранных государств 12405 0 0 0
6. Банков-нерезидентов 12406 0 0 0
7. Прочих ценных бумаг нерезидентов 12407 0 0 0
Итого по символам 12401 - 12407 0 0 0 0
5. Дивиденды, полученные от вложений в акции
1. Кредитных организаций 12501 0 0 0
2. Прочие акции 12502 0 0 0
3. Банков-нерезидентов 12503 0 0 0
4. Прочие акции нерезидентов 12504 0 0 0
Итого по символам 12501 - 12504 0 0 0 0
6. Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами
1. Доходы от переоценки ценных бумаг 12601 0 0 0
2. Доходы по другим операциям с приобретенными ценными бумагами 12605 0 0 0
3. Другие доходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 12606 0 0 0
Итого по символам 12601, 12605, 12606 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
3.Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)
1.Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
1. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 13101 4 0 4
Итого по символу 13101 0 4 0 4
2. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте
1. Доходы от переоценки счетов в иностранной валюте 13201 8999 0 8999
Итого по подразделу 0 9003 0 9003
4. Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счет второго порядка)
1. Дивиденды, полученные за участие в хозяйственной деятельности
1. Дочерних и зависимых кредитных организаций 14101 0 0 0
2. Дочерних и зависимых организаций 14102 0 0 0
3. Дочерних и зависимых банков - нерезидентов 14103 0 0 0
4. Дочерних и зависимых организаций - нерезидентов 14104 0 0 0
Итого по символам 14101 - 14104 0 0 0 0
2. Дивиденды, полученные за участие в уставном капитале
1. Кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью 14201 0 0 0
2. Организаций 14202 0 0 0
3. Неакционерных банков - нерезидентов 14203 0 0 0
4. Организаций-нерезидентов 14204 0 0 0
5. Своих филиалов, находящихся в другой стране 14205 0 0 0
Итого по символам 14201 - 14205 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
6. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка)
1. Штрафы, пени, неустойки, полученные по:
1. Кредитным операциям 16101 3308 0 3308
2. Расчетным операциям 16104 0 0 0
3. Другим операциям 16105 0 0 0
Итого по символам 16101 - 16105 0 3308 0 3308
Итого по подразделу 0 3308 0 3308
7. Другие доходы (балансовый счет второго порядка)
1. Восстановление сумм со счетов фондов и резервов
1. На возможные потери 17101 12491 0 12491
3. По другим операциям 17103 0 0 0
Итого по символам 17101 - 17103 0 12491 0 12491
2. Комиссия полученная
1. По кассовым операциям 17201 8 0 8
2. По операциям инкассации 17202 0 0 0
3. По расчетным операциям 17203 42 0 42
4. По выданным гарантиям 17204 0 0 0
5. По другим операциям 17205 0 0 0
Итого по символам 17201 - 17205 0 50 0 50
3. Другие полученные доходы
1. От выбытия (реализации) 17301 9571 0 9571
2. От списания кредиторской задолженности 17302 0 0 0
3. От клиентов в возмещение кредитной организации телеграфных и других расходов 17303 0 0 0
4. От доставки банковских документов (кроме инкассации) 17304 0 0 0
5. От операций с драгоценными металлами 17305 0 0 0
6. От оприходования излишков денежной наличности, материальных ценностей 17306 0 0 0
7. От сдачи имущества в аренду 17307 10952 0 10952
8. От проведения факторинговых, форфейтинговых операций 17308 0 0 0
9. От оказания услуг финансовой аренды (лизинга) 17309 0 0 0
10. От проведения операций по доверительному управлению имуществом 17310 0 0 0
11. От проведения операций с опционами 17311 0 0 0
12. От проведения форвардных операций 17312 0 0 0
13. От проведения фьючерсных операций 17313 0 0 0
14. От проведения операций СВОП 17314 0 0 0
15. Доходы по кредитным операциям прошлых лет, поступившие в отчетном году 17315 413 0 413
16. Другие доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 17316 0 0 0
17. Доходы, полученные за обработку документов, обслуживание вычислительной техники, от информационных услуг 17317 0 0 0
18. Другие доходы 17318 880 0 880
19. Доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налога на прибыль 17323 0 0 0
Итого по символам 17301 - 17323 0 21816 0 21816
Итого по подразделу 0 34357 0 34357
Всего доходов 10000 48980 3 48983
2. РАСХОДЫ
1. Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные за полученные кредиты (срочные)
1. Банку России 21101 0 0 0
2. Кредитным организациям 21102 0 0 0
3. Банкам-нерезидентам 21103 0 0 0
4. Другим кредиторам 21104 0 0 0
Итого по символам 21101 - 21104 0 0 0 0
2. Проценты, уплаченные по просроченным кредитам
1. Банку России 21201 0 0 0
2. Кредитным организациям 21202 0 0 0
3. Банкам-нерезидентам 21203 0 0 0
4. Другим кредиторам 21204 0 0 0
Итого по символам 21201 - 21204 0 0 0 0
3. Уплаченные просроченные проценты
1. Банку России 21301 0 0 0
2. Кредитным организациям 21302 0 0 0
3. Банкам-нерезидентам 21303 0 0 0
4. Другим кредиторам 21304 0 0 0
Итого по символам 21301 - 21304 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
2. Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные по открытым счетам клиентам
1. Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22101 0 0 0
2. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22102 0 0 0
3. Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22103 0 0 0
4. Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22104 0 0 0
5. Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22105 0 0 0
6. Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22106 0 0 0
7. Негосударственным финансовым организациям 22107 0 0 0
8. Негосударственным коммерческим организациям 22108 0 0 0
9. Негосударственным некоммерческим организациям 22109 0 0 0
10. Кредитным организациям 22110 0 0 0
11. Банкам-нерезидентам 22111 0 0 0
12. Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям 22112 0 0 0
13. Индивидуальным предпринимателям - нерезидентам 22113 0 0 0
14. Юридическим лицам - нерезидентам 22114 0 0 0
Итого по символам 22101 - 22114 0 0 0 0
2. Проценты, уплаченные по депозитам
1. Минфину России 22201 0 0 0
2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22202 0 0 0
3. Государственным внебюджетным фондам РФ 22203 0 0 0
4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22204 0 0 0
5. Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22205 0 0 0
6. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22206 0 0 0
7. Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22207 0 0 0
8. Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22208 0 0 0
9. Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22209 0 0 0
10. Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22210 0 0 0
11. Негосударственным финансовым организациям 22211 0 0 0
12. Негосударственным коммерческим организациям 22212 0 0 0
13. Негосударственным некоммерческим организациям 22213 0 0 0
14. Юридическим лицам - нерезидентам 22214 0 0 0
15. Кредитным организациям 22215 0 0 0
16. Банкам-нерезидентам 22216 0 0 0
Итого по символам 22101 - 22216 0 0 0 0
3. Проценты, уплаченные по прочим привлеченным средствам
1. Минфину России 22301 0 0 0
2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22302 0 0 0
3. Государственным внебюджетным фондам РФ 22303 0 0 0
4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органов местного самоуправления 22304 0 0 0
5. Финансовым организациям, находящимся в федеральной собственности 22305 0 0 0
6. Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22306 0 0 0
7. Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности 22307 0 0 0
8. Финансовым организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22308 0 0 0
9. Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22309 0 0 0
10. Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности 22310 0 0 0
11. Негосударственным финансовым организациям 22311 0 0 0
12. Негосударственным коммерческим организациям 22312 0 0 0
13. Негосударственным некоммерческим организациям 22313 0 0 0
14. Юридическим лицам - нерезидентам 22314 0 0 0
15. Кредитным организациям 22315 0 0 0
16. Банкам-нерезидентам 22316 0 0 0
Итого по символам 22301 - 22316 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
3. Проценты, уплаченные физическим лицам (балансовый счет второго порядка)
1. Проценты, уплаченные физическим лицам по открытым им счетам, по счетам депозитов и прочих привлеченных средств
1. Гражданам (физическим лицам) 23101 2 0 2
2. Физическим лицам - нерезидентам 23103 0 0 0
Итого по символам 23101 - 23103 0 2 0 2
Итого по подразделу 0 2 0 2
4. Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы по выпущенным ценным бумагам
1. Процентный расход по облигациям 24101 0 0 0
2. Процентный расход по депозитным сертификатам 24102 0 0 0
3. Процентный расход по сберегательным сертификатам 24103 0 0 0
4. Процентный расход по векселям 24104 0 0 0
5. Дисконтный расход по векселям 24105 0 0 0
6. Другие расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами 24107 0 0 0
Итого по символам 24101 - 24105, 24107 0 0 0 0
2. Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами
1. Расходы от переоценки ценных бумаг 24201 0 0 0
2. Расходы по другим операциям с ценными бумагами 24203 0 0 0
3. Расходы от перепродажи (погашения) ценных бумаг 24205 0 0 0
4. Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) 24206 0 0 0
5. Расходы по списанным вложениям в ценные бумаги 24207 0 0 0
Итого по символам 24201, 24203, 24205 - 24207 0 0 0 0
Итого по подразделу 0 0 0 0
5. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
1. Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 25101 0 0 0
Итого по символу 25101 0 0 0 0
2. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте
1. Расходы (результаты) от переоценки счетов в иностранной валюте 25201 9106 0 9106
Итого по подразделу 0 9106 0 9106
6. Расходы на содержание аппарата (балансовый счет второго порядка)
1. Расходы на содержание аппарата
1. Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда 26101 825 0 825
2. Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фондов специального назначения 26102 0 0 0
3. Начисления на заработную плату - взносы в государственные внебюджетные фонды в соответствии с законодательством Российской Федерации 26103 198 0 198
4. Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством Российской Федерации 26104 0 0 0
5. Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм; расходы на приобретение специальной литературы (в том числе периодических изданий) 26105 0 0 0
6. Компенсации работникам, кроме заработной платы, в пределах норм, гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации 26106 0 0 0
7. Расходование средств сверх сумм (норм), гарантированных трудовым законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами на подготовку кадров 26107 0 0 0
на компенсации работникам, кроме заработной платы 26108 0 0 0
8. Прочие расходы 26109 0 0 0
Итого по символам 26101 - 26109 0 1023 0 1023
2. Социально-бытовые расходы
1. Финансирование других социальных нужд 26214 0 0 0
Итого по подразделу 0 1023 0 1023
8. Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго порядка)
1. Штрафы, пени, неустойки, уплаченные за:
1. Несвоевременное списание средств со счетов владельцев и зачисление сумм, причитающихся владельцам счетов 28101 0 0 0
2. Неправильное списание или зачисление средств по счетам их владельцев 28102 0 0 0
3. Неправильное направление (перевод) средств, списанных со счетов владельцев 28103 0 0 0
4. Нарушение очередности платежей 28104 0 0 0
5. Несвоевременное сообщение налоговым органам об открытии счетов клиентам 28105 0 0 0
6. Нарушение кредитных и депозитных договоров 28106 0 0 0
7. Нарушение расчетов с бюджетом 28107 1 0 1
в том числе за неправильное начисление налога на доходы физических лиц 28108 1 0 1
8. Несвоевременное перечисление средств в государственные внебюджетные фонды 28109 0 0 0
9. Нарушение нормативов обязательных резервов 28110 0 0 0
10. Другие нарушения из них: 28111 170 0 170
нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России 28112 0 0 0
Итого по символам 28101 - 28111, кроме 28108 0 171 0 171
Итого по подразделу 0 171 0 171
9. Другие расходы (балансовый счет второго порядка)
1. Отчисления в фонды и резервы
1. На возможные потери 29101 4980 0 4980
2. По другим операциям 29103 0 0 0
Итого по символам 29101 - 29103 0 4980 0 4980
2. Комиссия уплаченная
1. По кассовым операциям 29201 0 0 0
2. По операциям инкассации 29202 0 0 0
3. По расчетным операциям 29203 0 3 3
4. По полученным гарантиям, поручительствам 29204 0 0 0
5. По другим операциям 29205 1007 0 1007
Итого по символам 29201 - 29205 0 1007 3 1010
3. Другие операционные расходы
1. Расходы по оплате за обслуживание вычислительной техники, служебного автотранспорта в разрешенных случаях, других машин и оборудования, за информационные услуги 29301 31 0 31
2. Расходы по оплате за обработку документов и ведение учета 29302 5 0 5
3. Расходы по совершению расчетных операций 29303 0 0 0
4. Расходы по изготовлению, приобретению и пересылке бланков, информационных носителей, бумаги, упаковочных материалов для денежных билетов и монеты 29304 0 0 0
5. Почтовые, телеграфные, телефонные расходы, расходы по аренде линий связи 29306 83 0 83
6. Амортизационные отчисления по: основным средствам 29307 874 0 874
основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) 29312 0 0 0
нематериальным активам 29314 0 0 0
7. Типографские и канцелярские расходы 29315 0 0 0
8. Расходы на ремонт (кроме автотранспорта) 29316 0 0 0
9. Содержание зданий и сооружений 29317 1211 0 1211
10. Расходы по охране 29318 286 0 286
11. Расходы на форменную и специальную одежду 29319 0 0 0
12. Расходы по рекламе в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации 29320 25 0 25
13. Представительские расходы в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации 29321 0 0 0
14. Расходы на служебные командировки в пределах сумм, предусмотренных законодательством Российской Федерации 29322 0 0 0
15. Расходование средств сверх сумм (норм), установленных законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами:на рекламу 29323 0 0 0
на представительские расходы 29324 0 0 0
на командировочные расходы 29325 0 0 0
16. Расходы по пусконаладочным работам 29326 0 0 0
17. Уплаченная госпошлина 29327 13 0 13
18. Транспортные расходы, кроме относимых на стоимость ценностей 29328 5 0 5
19. Прочие расходы 29329 6 0 6
Итого по символам 29301 - 29329 0 2539 0 2539
4. Другие произведенные расходы
1. По выбытию (реализации) и списанию имуществаиз них: 29401 46 0 46
по выбытию (реализации) не полностью амортизированных основных средств 29417 0 0 0
2. По списанию дебиторской задолженности 29402 0 0 0
3. По доставке банковских документов 29403 0 0 0
4. По операциям с драгоценными металлами 29404 0 0 0
5. По списанию недостач, хищений денежной наличности, материальных ценностей, сумм по фальшивым денежным билетам, монетам 29405 0 0 0
6. Арендная плата 29406 7510 0 7510
7. По факторинговым, форфейтинговым операциям 29407 0 0 0
8. По операциям доверительного управления имуществом 29409 0 0 0
9. По проведению операций с опционами 29410 0 0 0
10. По форвардным операциям 29411 0 0 0
11. По фьючерсным операциям 29412 0 0 0
12. По операциям СВОП 29413 0 0 0
13. Расходы по кредитным операциям прошлых лет, выявленные в отчетном году 29414 0 0 0
14. Другие расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году 29415 0 0 0
15. Налоги, относимые в установленных законодательством Российской Федерации случаях на расходы 29416 2131 0 2131
16. Расходы, связанные со списанием задолженности по кредитам, при отсутствии (недостаточности) средств резервов и резервного фонда 29418 0 0 0
17. Расходы, связанные с выплатой сумм по претензиям клиентов, включая кредитные организации 29419 0 0 0
18. Судебные издержки и расходы по арбитражным делам, связанные с деятельностью кредитной организации 29420 0 0 0
19. Расходы по аудиторским проверкам 29421 125 0 125
20. Расходы по публикации отчетности 29422 0 0 0
21. Другие расходы 29423 1301 0 1301
22. Расходы за дополнительную плату по несвоевременно перечисленным платежам в бюджет 29425 0 0 0
Итого по символам 29401 - 29425, кроме символа 29417 0 11113 0 11113
Итого по подразделу 0 19639 3 19642
Всего расходов 20000 29941 3 29944
3. РЕЗУЛЬТАТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
3.1. Сумма, списанная со счета ? 70501 и отнесенная непосредственно на убытки 35001 0 0 0
3.2. Итого результат по отчету
- Прибыль (символ 10000 минус символ 20000) 33001 19039 0 19039
- Убыток (символ 20000 минус символ 10000 и символ 35001) 33002 0 0 0

Справка к отчету о прибылях и убытках
Показатель Значение
1 2
1. Финансовый результат деятельности головного офиса кредитной организации:
a) прибыль 31005
б) убытки 32005
2. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с прибылью (31003)
3. Сумма полученной ими прибыли (31004)
4. Количество филиалов кредитной организации, закончивших отчетный период с убытками (32003)
5. Сумма допущенного ими убытка (32004) 7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год
Кредитная организация не является головной кредитной организацией банковской группы.

7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента
Учетная политика устанавливает методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета в Банке ?Поволжское ОВК? ОАО.
Учетная политика основана на положениях Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральных законах Российской Федерации ?О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)?, ?О бухгалтерском учете?, Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации? (Приложение к Положению Банка России от 05.12.02 г. ? 205-П ?О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации?), а также на иных законодательных актах Российской Федерации и нормативных актах ЦБ РФ и других регулирующих органов.
1. Учетная политика Банка
определяет способы и методы бухгалтерского учета и технологию их реализации с целью формирования оперативной, полной и достоверной информации;
осуществляет выбор конкретного способа бухгалтерского учета по тем направлениям (вопросам), по которым законодательными и нормативными актами, входящими в систему нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации, допускается несколько вариантов его реализации;
разрабатывает, исходя из Положений по бухгалтерскому учету, соответствующий способ бухгалтерского учета по тем вопросам, по которым он не установлен действующей системой бухгалтерского учета.
2. Реализация Учетной политики осуществляется, исходя из следующих требований:
Учетная политика применяется всеми филиалами, дополнительными офисами и иными структурными подразделениями Банка;
Банк будет непрерывно осуществлять свою деятельность в будущем;
Учетная политика применяется последовательно, в течение ряда лет;
реальность оценки активов и пассивов, разумное, с достаточной степенью осторожности, отражение их в учете, обеспечивающее стабильность финансового положения Банка;
факты банковской деятельности отражаются в учете в том отчетном периоде, в котором они имели место;
раздельное отражение активов и пассивов;
незыблемость входящего баланса;
приоритет содержания над формой;
принцип исторической стоимости, то есть учет всех активов и пассивов по их первоначальной стоимости, за исключением переоценки активов и пассивов в иностранной валюте, государственных ценных бумаг, обращающихся на ОРЦБ, и переоценки основных средств, проводимой по решению Правительства Российской Федерации;
открытость, доступность и достоверность отчетности.
3. Бухгалтерский учет операций Банка ведется в валюте Российской Федерации ? рублях.
Счета аналитического учета ведутся в валюте счета.
Операции отражаются в бухгалтерском учете в день их совершения.
4. Бухгалтерский учет имущества, обязательств и операций Банка ведется на основе натуральных измерителей в денежном выражении путем сплошного, непрерывного, документального и взаимосвязанного их отражения.
Имущество и обязательства Банка учитываются обособленно от имущества и обязательств клиентов Банка.
Бухгалтерский учет ведется Банком непрерывно с момента его регистрации в качестве юридического лица до реорганизации или ликвидации в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Бухгалтерский учет операций и имущества Банка ведется путем двойной записи на взаимосвязанных счетах бухгалтерского учета.
5. Бухгалтерский учет ведется в банковской информационной системе (БИС) EQUATION с использованием счетов, имеющих двойную нумерацию:

технологическую 13-значную и
внешнюю 20-значную.
Использование 13-значных счетов обусловлено технологическими особенностями БИС и позволяет унифицировать внутрибанковский учет и отчетность. В обозначение 13-значного лицевого счета входит: номер структурного подразделения (4 знака), базовый номер счета (6 знаков), код валюты (3 знака).
Базовый номер для клиентских счетов является уникальным номером клиента и основой моментального формирования любых отчетов по всем счетам конкретного клиента Банка (включая внутрибанковские счета резервов на возможные потери по ссудам).
Базовые номера внутрибанковских счетов являются едиными для всех филиалов и Головного банка, что позволяет проводить оперативный контроль достоверности бухгалтерского учета в Банке.
Каждый 13-значный счет имеет 20-значную нумерацию, соответствующую установленным правилам.
Счета клиентов по ряду операций (ссудные и депозитные счета юридических и физических лиц, счета для учета операций с пластиковыми картами) могут отражаться в оборотно-сальдовых ведомостях, выдаваемых на бумажном носителе, на ?сборных? лицевых счетах, в электронном виде ведение аналитического учета обеспечивается по каждому клиенту, типу операции, виду договора и иным критериям в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России.
Ведение аналитического учета по расчетам заработанной платы сотрудников, учету материалов, учет по счетам ?депо? ведется в отдельных программах, которые обеспечивают ведение аналитического учета в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России, отражаться в оборотно-сальдовых ведомостях, выдаваемых на бумажном носителе, на ?сборных? лицевых счетах.
Документооборот между Банком ?Поволжское ОВК? ОАО и клиентами или контрагентами может осуществляться как в бумажной форме, так и с применением электронных средств. Способ передачи документов оговаривается в договоре банковского счета или других договорах, заключаемых Банком ?Поволжское ОВК? ОАО с клиентами или контрагентами. В случае применения электронных средств обеспечивается контроль правильности авторизации передаваемых документов.
Финансовый год Банка начинается 01 января текущего года и завершается 31 декабря того же года. Все исправления в текущую бухгалтерскую и финансовую отчетность вносятся Банком в порядке, определенном Банком России, Министерством РФ по налогам и сборам, а также других уполномоченных органов.
В целях обеспечения составления годового отчета в целом по Банку, получения полной и достоверной информации о работе Банка, часть операций за истекший год, которые можно отнести к событиям после отчетной даты, проводится в текущем году.
Все факты хозяйственной деятельности Банка, которые относятся к предшествующему отчетному периоду и, о которых стало известно после проведения собрания акционеров, будут рассматриваться Банком и соответственно отражаться в бухгалтерской, финансовой и налоговой отчетности как факты, имевшие место в текущем отчетном периоде.
Счета бухгалтерского учета первого и второго порядка рабочего Плана счетов Банка открываются в соответствии с номерами и наименованиями, установленными ?Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации? (Приложение к Положению Банка России от 05.12.02 г. ? 205-П ?О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации?), а также перечнем операций, установленных лицензией Банка.
Счета аналитического учета открываются по объектам учета таким образом, чтобы обеспечить ведение бухгалтерского, налогового, управленческого учета и составление отчетности по формам, установленным ЦБ РФ. Принципы построения аналитических счетов бухгалтерского учета в филиалах и дополнительных офисах Банка аналогичны принципам построения таких счетов, определенным Головным банком.
Дополнительные счета первого и второго порядка открываются на основании указаний ЦБ РФ с внесением изменений в действующий План счетов. Дополнительные счета аналитического учета открываются по мере возникновения новых объектов учета.
Порядок открытия счетов аналитического учета по расчетам с работниками Банка по оплате труда, по учету материальных ценностей отражен в п.6.15, 6.74 данного документа.
В соответствии с Федеральным законом ?О банках и банковской деятельности? порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиентов устанавливается Банком России.
Для открытия расчетного счета клиент представляет необходимые документы уполномоченному сотруднику филиала, дополнительного офиса Банка, который проверяет правильность оформления документов, оформляет Договор банковского счета.
Открытие лицевых счетов для учета внутрибанковских операций производится на основе внутрибанковского плана лицевых счетов и в соответствии с требованиями ведения учета отдельных операций, принятых в Банке
Открытые лицевые счета клиентов подлежат регистрации в книге регистрации открытых счетов.
При наличии в Договоре банковского счета (Договоре на расчетное обслуживание) или в Дополнительном соглашении к договору условия допущения кредита, предоставляемого при недостаточности средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт"), и санкции руководства на установление лимита ?овердрафта?, счет по учету кредитов открывается в автоматическом режиме при закрытии дня и возникновении дебетового сальдо по пассивному счету.
Первичные документы принимаются к учету, если они составлены:
? по форме, содержащейся в общероссийском классификаторе управленческой документации или по форме, установленной другим классом классификатора;
? по форме, установленной руководящими документами Министерства Финансов РФ.
Основанием для записей на счетах бухгалтерского учета являются первичные документы, как на бумажных, так и на электронных носителях.
Согласно Статьи 313 Главы 25 Налогового кодекса РФ для расчета налогооблагаемой базы по налогу на прибыль необходимо вести аналитические регистры налогового учета.
Для оформления операций, типовая форма документов, по которым не предусмотрена в альбомах унифицированных форм Госкомстата, Банком разрабатываются собственные формы документов и доводятся до исполнителей.
Введение собственных форм учетных документов, по которым не предусмотрены типовые формы, производится на основании Приказа Банка по утверждению форм первичных документов применяемых при оформлении операций.
Самостоятельно разработанные Банком формы учетных документов применяются всеми структурными подразделениями Банка.
Перечень лиц, имеющих право единоличной, контрольной или другой подписи первичных учетных документов на бумажных носителях и образцы собственноручной подписи указанных лиц, а также перечень лиц, имеющих право цифровой электронной подписи документов на машинных носителях (в электронной форме), утверждает Председатель Правления по согласованию с главным бухгалтером. Ранее указанные выше образцы подписей лиц на первичных оправдательных документах доводятся до работников кассы и других исполнителей.
Банк ?Поволжское ОВК? ОАО самостоятельно разрабатывает аналитические регистры налогового учета, как сводные формы систематизации данных налогового учета за отчетный (налоговый) период, сгруппированных в соответствии с требованиями гл. 25 ч. 2 НК, без распределения (отражения) по счетам бухгалтерского учета.
Аналитические регистры налогового учета ведутся в виде специальных форм на бумажных носителях и в электронном виде.
Документы, форма которых не предусмотрена ОКУД или руководящими документами Министерства Финансов РФ или Банка России принимаются к учету при наличии следующих обязательных реквизитов:
? наименования документа,
? даты составления документа,
? наименования организации, от имени которой составлен документ,
? содержания хозяйственной операции,
? измерителей хозяйственной операции в натуральном и денежном выражении,
? наименования должностных лиц, ответственных за совершение хозяйственной операции и правильность ее оформления,
? личной подписи указанных лиц.
Порядок проведения основных операций по бухгалтерскому учету определен отдельными внутрибанковскими нормативными документами, утвержденными приказом Председателя Правления Банка и являющимися неотъемлемой частью настоящей учетной политики.7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года
тыс.руб.
Наименование показателя На 01.07.2007 года
1 3
Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала 43893

Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала 4903
Стоимость недвижимого имущества, определенная оценщиком,
Оценка стоимости недвижимого имущества оценщиком не проводилась.
Сведения о всех изменениях в составе недвижимого имущества кредитной организации - эмитента.
Приобретено за 1 квартал 2007 г.: нет.

Реализовано за 2 квартал 2007 г.:
Здание (Теньгушево, РМЭ.) ? 170330-17 руб.
Здание (Старое Шайгово, РМ) ? 83437-59 руб.
Здание (Соколовая, Саратов) ? 5061815-35 руб.
Зданиеи гараж (Темников, РМ) ? 254545-78 руб.
Здание и земля (Базарный Карабулак, Саратовская обл.) ? 2361729-13

Итого доходов от реализации за 2 квартал 2007 г.: 7936866-69 руб. Сведения о всех приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества кредитной организации - эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации ? эмитента.
Кредитная организация не приобретала и не реализовывала имущество, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов
Сведения о всех иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты окончания отчетного квартала.
Указанных приобретений и выбытий не было.

7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации ? эмитента

Банк ?Поволжское ОВК? ОАО не участвовал в судебных процессах, существенно повлиявших на финансово-хозяйственную деятельность банка.


VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте
и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте
8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации - эмитента
Размер уставного капитала кредитной организации - эмитента на 01.07.2007 - 30600000 руб.

обыкновенные акции :
Общая номинальная стоимость, тыс.руб. 30600
Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 100
привилегированные акции:
Общая номинальная стоимость, тыс.руб. 0
Доля акций данной категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 0
Категория акций, обращающихся за пределами Российской Федерации
Акции кредитной организации не обращаются за пределами Российской Федерации.
8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации - эмитента
Дата отчет-ного периода Обыкновенные акции
(для акционерных обществ) Привилегированные акции
(для акционерных обществ) Наименование органа управления, принявшего решение об изменении размера УК Дата составления и ? протокола органа управления, принявшего решение об изменении УК Итого уставный капитал, тыс. руб
Тыс. руб. % Тыс. руб. %
1 2 3 4 5 6 7 8
01.01.01 10600 100 0 0 Совет директоров Банка Протокол ?3 от 01.01.2000 г. 10600
01.01.02 10600 100 0 0 10600
01.01.03 10600 100 0 0 10600
01.01.04 30600 100 0 0 Годовое Общее собрание акционеров Протокол ?1 от 30.04.2002 г. 30600
01.01.05 30600 100 0 0 30600
01.01.06 30600 100 0 0 30600
01.01.07 30600 100 0 0 306008.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации ? эмитентаНа 01.07.2007 г.
Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами Размер фонда на начало года Размер отчисле-ний в фонд Размер израсходован-ных средств Остаток на конец года
тыс. руб. в денежном выраже-нии, тыс. руб. в % от УК тыс. руб. тыс. руб. в денежном выраже-нии, тыс. руб. в % от УК
1 2 3 4 5 6 1 2
Резервный фонд 1530 1531 5 0 0 1531 5
Фонд накопления - 17479 0 9007 0 26486 86,6
Фонд специального назначения - 0 0 0 0 0 0Направления использования средств фондов. Фонды во 2 квартале не расходовались.

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации ? эмитента

Годовое общее собрание акционеров проводится в сроки, устанавливаемые решением Совета директоров Банка, но не ранее чем через два месяца и не позднее чем через шесть месяцев после окончания финансового года.
На годовом общем собрании акционеров решается вопрос об избрании Совета директоров Банка, ревизионной комиссии (ревизора) Банка, утверждении аудитора Банка, представляемого Советом директоров Банка годового отчета Банка, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков), распределении прибыли, (в том числе выплата (объявление) дивидендов), убытков Банка по результатам финансового года.
На годовом общем собрании акционеров рассматриваются иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания.
Проводимые помимо годового общие собрания акционеров являются внеочередными.
1. Дата проведения общего собрания акционеров, порядок сообщения акционерам о его проведении, перечень предоставляемых акционерам материалов (информации) при подготовке к проведению общего собрания акционеров устанавливаются Советом директоров Банка в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации и Устава Банка. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, отражены в п. 2.3. Устава.
2. Вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение Совету директоров Банка, за исключением случаев, предусмотренных законом.
3. Общее собрание акционеров не вправе рассматривать и принимать решения по вопросам, не отнесенным к его компетенции законом и Уставом Банка.
4. За исключением случаев, установленных законом, правом голоса на общем собрании акционеров по вопросам, поставленным на голосование, обладают:
акционеры - владельцы обыкновенных акций Банка;
акционеры - владельцы привилегированных акций Банка в случаях, прямо предусмотренных законом.
Голосующей акцией Банка является обыкновенная акция или привилегированная акция, предоставляющая акционеру - ее владельцу право голоса при решении вопроса, поставленного на голосование.
5. Решение Общего собрания акционеров по вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов акционеров - владельцев голосующих акций Банка, принимающих участие в собрании, если для принятия решения законом или Уставом Банка не установлено большее число голосов акционеров.
Подсчет голосов на общем собрании акционеров по вопросу, поставленному на голосование, правом голоса при решении которого обладают акционеры- владельцы обыкновенных и привилегированных акций Банка осуществляется по всем голосующим акциям совместно, если иное не установлено законом.
6. Решение по вопросам, указанным в подпунктах 2,6, 16 - 20 пункта 15.3. Устава, принимается общим собранием акционеров только по предложению Совета директоров Банка.
7. Решение по вопросам, указанным в подпунктах 1-3, 5,7,8,9,17 пункта 15.3., принимается общим собранием акционеров большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров.
8. На общем собрании акционеров председательствует Председатель Совета директоров Банка или специально назначенное им лицо, а в случае отсутствия Председателя Совета директоров Банка или специально назначенного им лица - Председатель общего собрания акционеров, избираемый простым большинством голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров.
Особенности принятия общим собранием акционеров решений по порядку ведения общего собрания акционеров могут быть установлены внутренним документом Банка, утвержденным решением общего собрания акционеров.
9. Общее собрание акционеров не вправе принимать решения по вопросам, не включенным в повестку дня собрания, а также изменять повестку дня.
10. Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, а при проведении общего собрания путем заочного голосования принятые решения и итоги голосования доводятся до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, в порядке предусмотренном для сообщения о проведении общего собрания акционеров.
11. Решение общего собрания акционеров может быть принято без проведения собрания (совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование) путем проведения заочного голосования. Требования к порядку проведения общего собрания путем заочного голосования могут быть установлены правовыми актами Российской Федерации.
Решение общего собрания акционеров по вопросам, указанным в абзаце 3 пункта 15.1. Устава, не может быть принято путем проведения заочного голосования.
12. Решение общего собрания акционеров, принятое путем заочного голосования, считается действительным, если в голосовании участвовали акционеры, владеющие в совокупности не менее чем половиной голосующих акций Банка.
Заочное голосование проводится с использованием бюллетеней для голосования, отвечающих требованиям, установленным законом. Бюллетень для голосования должен быть направлен заказным письмом каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров Банка, не позднее чем за 20 дней до проведения общего собрания акционеров.
13. Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров Банка на дату, устанавливаемую Советом директоров Банка в соответствии с требованиями закона.
Список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, содержит имя (наименование) каждого акционера, данные, необходимые для его идентификации, данные о количестве и категории (типе) принадлежащих ему акций, правом голоса по которым оно обладает, почтовый адрес в Российской Федерации, по которому должны направляться сообщение о проведении общего собрания акционеров, бюллетени для голосования в случае, если голосование предполагает направление бюллетеней для голосования, и отчет об итогах голосования, а также иные сведения в соответствии с действующим законодательством.
14. Сообщение акционерам о проведении общего собрания акционеров осуществляется по решению Совета директоров Банка путем:
направления им письменного уведомления (заказным письмом, или телеграммой) и/или опубликования информации в газете ?Саратовские Вести?, вручения сообщения под роспись акционеру.
Банк вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания акционеров через иные средства массовой информации (телевидение, радио).
Банк обязан сообщить акционерам о проведении общего собрания не позднее, чем за 20 календарных дней до даты проведения общего собрания, а о проведении общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка, - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения, если законом не установлен иной срок.
Сообщение о проведении общего собрания акционеров должно содержать информацию, предусмотренную законом.
В случае если зарегистрированным в реестре акционеров Банка лицом является номинальный держатель акций, сообщение о проведении общего собрания акционеров направляется по адресу номинального держателя акций, если в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, не указан иной почтовый адрес, по которому должно направляться сообщение.
15. Акционеры (акционер) Банка, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций Банка, в срок не позднее 30 дней после окончания финансового года, вправе внести предложения в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет директоров, ревизионную комиссию (ревизоры) и счетную комиссию Банка, число которых не может превышать количественного состава соответствующего органа.
Вопрос в повестку дня общего собрания акционеров вносится в письменной форме с указанием формулировки вопроса, имени (наименования) акционера (акционеров), вносящего вопрос, количества и категории (типа) принадлежащих ему акций.
При внесении предложений о выдвижении кандидатов в Совет директоров Банка, ревизионную комиссию (ревизоры) и счетную комиссию Банка, в том числе в случае самовыдвижения, указываются имя кандидата (в случае, если кандидат является акционером Банка, количество и категория (тип) принадлежащих ему акций, а также имена акционеров, выдвигающих кандидата, количество и категория (тип) принадлежащих им акций.
Предложение о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров может содержать формулировку решения по каждому предлагаемому вопросу.
Совет директоров Банка обязан рассмотреть поступившие предложения и принять решение о включении их в повестку дня общего собрания акционеров или об отказе во включении в указанную повестку дня не позднее 5 дней после окончания срока, установленного в абзаце первом Устава Банка.
Вопрос, внесенный акционером (акционерами), подлежит включению в повестку дня общего собрания акционеров, равно как выдвинутые кандидаты подлежат включению в список кандидатур для голосования по выборам в Совет директоров Банка, ревизионную комиссию (ревизоры), счетную комиссию Банка, за исключением случаев, если:
акционером (акционерами) не соблюден установленный Уставом Банка срок;
акционер (акционеры) не является владельцем предусмотренного Уставом Банка количеством голосующих акций Банка;
предложения не соответствуют требованиям закона;
вопрос, предложенный для внесения в повестку дня общего собрания акционеров Банка, не отнесен к его компетенции и (или) не соответствует требованиям закона.
Мотивированное решение Совета директоров Банка об отказе во включении вопроса в повестку дня общего собрания акционеров или кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в соответствующий орган Банка направляется акционеру (акционерам), внесшему вопрос или выдвинувшим кандидата, не позднее трех дней с даты его принятия.
17. При подготовке к проведению общего собрания акционеров Совет директоров Банка, а в случаях, предусмотренных законом, лица, созывающие собрание, определяют: форму проведения общего собрания акционеров; дату, место и время проведения общего собрания акционеров и в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования дату окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени; повестку дня общего собрания акционеров; дату составления списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров; порядок сообщения акционерам о проведении общего собрания акционеров; перечень информации (материалов), представляемой акционерам при подготовке к проведению общего собрания акционеров и порядок ее предоставления; форму и текст бюллетеня для голосования в случае голосования бюллетенями; дату предоставления акционерам бюллетеня для голосования и дату окончания приема Банком бюллетеней для голосования, при проведении общего собрания акционеров в форме заочного голосования.
18. Внеочередное общее собрание акционеров проводится по решению Совета директоров Банка на основании его собственной инициативы, требования ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка на дату предъявления требования.
Решением должна быть определена форма проведения общего собрания акционеров (совместное присутствие или заочное голосование). Совет директоров Банка не вправе изменить своим решением форму проведения внеочередного общего собрания акционеров, если требование ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка, а также указанного акционера (акционеров) о проведении внеочередного общего собрания акционеров содержит указание на форму его проведения.
Созыв внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, осуществляется Советом директоров Банка не позднее 40 дней с момента предоставления требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров, если иной срок не установлен законом.
В требовании о проведении внеочередного общего собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы, подлежащие внесению в повестку дня собрания.
Совет директоров Банка не вправе вносить изменения в формулировки вопросов повестки дня, формулировки решений по таким вопросам и изменять предложенную форму проведения внеочередного общего собрания акционеров, созываемого по требованию ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка.
В случае если требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров исходит от акционера (акционеров), оно должно содержать имя (наименование) акционера (акционеров), требующего созыва собрания, с указанием количества, категории (типа) принадлежащих ему акций.
Требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров подписывается лицом (лицами), требующим созыва внеочередного общего собрания акционеров.
В течение 5 дней с даты предъявления требования ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, о созыве внеочередного общего собрания Советом директоров Банка должно быть принято решение о созыве внеочередного общего собрания либо об отказе в его созыве.
Решение об отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров по требованию ревизионной комиссии (ревизора) Банка, аудитора Банка или акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов голосующих акций Банка, может быть принято, в случае если:
не соблюден установленный законом порядок предъявления требования о созыве внеочередного общего собрания акционеров;
акционер (акционеры), требующий созыва внеочередного общего собрания акционеров, не является владельцем предусмотренного настоящим пунктом Устава количества голосующих акций Банка;
ни один из вопросов, предложенных для внесений в повестку дня внеочередного общего собрания акционеров Банка, не отнесен к его компетенции;
вопрос, предлагаемый для внесения в повестку дня, не соответствует требованиям действующего законодательства и правовых актов Российской Федерации.
Решение Совета директоров Банка о созыве внеочередного общего собрания акционеров или мотивированное решение об отказе в его созыве направляется лицам, требующим его созыва, не позднее трех дней с момента принятия такого решения.
В случае если в течение установленного срока Советом директоров Банка не принято решение о созыве внеочередного общего собрания акционеров или принято решение об отказе в его созыве, внеочередное общее собрание акционеров может быть созвано органами и лицами, требующими его созыва.
В этом случае расходы на подготовку и проведение общего собрания акционеров не подлежат возмещению за счет средств Банка, если общим собранием акционеров не будет принято иное решение.
19. Право на участие в общем собрании акционеров осуществляется акционером как лично, так и через своего представителя.
Акционер вправе в любое время заменить своего представителя на общем собрании акционеров или лично принять участие в общем собрании акционеров.
Представитель акционера на общем собрании акционеров действует в соответствии с полномочиями, основанными на нормах содержащихся в федеральных законах, актах уполномоченных на то государственных органов или органов местного самоуправления либо доверенности, составленной в письменной форме. Доверенность на голосование должна содержать сведения о представляемом и представителе (имя или наименование, место жительства или место нахождения, паспортные данные). Доверенность на голосование должна быть оформлена в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации или удостоверена нотариально.
20. Общее собрание акционеров правомочно (имеет кворум), если в нем приняли участие акционеры (их представители), обладающие в совокупности более чем половиной голосов размещенных голосующих акций Банка. Принявшими участие в общем собрании акционеров считаются акционеры, зарегистрировавшиеся для участия в нем. Принявшими участие в общем собрании акционеров, проводимом в форме заочного голосования, считаются акционеры, бюллетени которых получены до даты окончания приема бюллетеней.
При отсутствии кворума для проведения годового общего собрания акционеров должно быть проведено повторное общее собрание акционеров с той же повесткой дня. При отсутствии кворума для проведения внеочередного общего собрания акционеров может быть проведено повторное общее собрание акционеров с той же повесткой дня.
Повторное общее собрание акционеров правомочно (имеет кворум), если на момент окончания регистрации для участия в нем зарегистрировались акционеры (их представители), обладающие в совокупности не менее чем 30 процентами голосов размещенных голосующих акций Банка. Сообщение о проведении повторного общего собрания акционеров осуществляется в форме, предусмотренной законом, не позднее чем за 10 дней до даты его проведения.
При переносе даты проведения общего собрания акционеров в связи с отсутствием кворума менее чем на 40 дней акционеры, имеющие право на участие в общем собрании акционеров, определяются в соответствии со списком акционеров, имевших право на участие в несостоявшемся общем собрании акционеров.
21. Голосование на общем собрании акционеров осуществляется по принципу ?одна голосующая акция Банка - один голос?, за исключением случаев, предусмотренных законом.
22. В случаях, предусмотренных законом, голосование на общем собрании акционеров осуществляется бюллетенями для голосования. Если, число акционеров- владельцев голосующих акций более 100 голосование на общем собрании акционеров по вопросам повестки дня производится только бюллетенями для голосования.
Форма и текст бюллетеня для голосования утверждаются Советом директоров Банка. Бюллетень для голосования вручается под роспись акционеру (его представителю), зарегистрировавшемуся для участия в общем собрании акционеров, либо направляется акционеру, в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования - в порядке и в сроки, установленные законом.
Бюллетень для голосования должен содержать:
Фирменное (полное официальное) наименование Банка и место его нахождения;
форму проведения общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование);
дату, место и время проведения общего собрания акционеров, в случае проведения общего собрания акционеров в форме заочного голосования - дату окончания приема бюллетеней для голосования и почтовый адрес, по которому должны направляться заполненные бюллетени;
формулировку решения по каждому вопросу, голосование по которому осуществляется данным бюллетенем;
варианты голосования по каждому вопросу, поставленному на голосование, выраженные формулировками ?за?, ?против? или ?воздержался?;
указание о том, что бюллетень для голосования должен быть подписан акционером.
В случае проведения голосования по вопросу об избрании члена Совета директоров Банка или ревизионной комиссии (ревизора) Банка бюллетень для голосования должен содержать сведения о кандидате (кандидатах) с указанием его фамилии, имени, отчества.
При голосовании, осуществляемом бюллетенями для голосования, засчитываются голоса по тем вопросам, по которым голосующим оставлен только один из возможных вариантов голосования. Бюллетени для голосования, заполненные с нарушением вышеуказанного требования, признаются недействительными, и голоса по содержащимся в них вопросам не подсчитываются.
В случае если бюллетень для голосования содержит несколько вопросов, поставленных на голосование, несоблюдение вышеуказанного требования в отношении одного или нескольких вопросов не влечет за собой признания бюллетеня для голосования недействительным в целом.
23. По решению общего собрания акционеров в Банке создается счетная комиссия, количественный и персональный состав которой утверждается общим собранием акционеров.
Функции счетной комиссии может выполнять специализированный регистратор, в соответствии с действующим законодательством.
По итогам голосования счетная комиссия (специализированный регистратор) составляет протокол об итогах голосования, подписываемый его членами или лицом, выполняющим ее функции.
При голосовании бюллетенями, после составления протокола об итогах голосования и подписания протокола общего собрания акционеров бюллетени для голосования опечатываются и сдаются в архив Банка на хранение.
Протокол об итогах голосования подлежит приобщению к протоколу общего собрания акционеров Банка. Решения, принятые общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся до сведения акционеров не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования, в соответствии с законом.
24. Протокол общего собрания акционеров составляется не позднее 15 дней после закрытия общего собрания акционеров в двух экземплярах. Оба экземпляра подписываются председательствующим на общем собрании акционеров и секретарем общего собрания акционеров.
В протоколе общего собрания акционеров указываются:
место и время проведения общего собрания акционеров;
общее количество голосов, которыми обладают акционеры - владельцы голосующих акций Банка;
количество голосов, которыми обладают акционеры, принимающие участие в собрании;
председатель (президиум) и секретарь собрания, повестка дня собрания.
В протоколе общего собрания акционеров должны содержаться основные положения выступлений, вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним, решения, принятые собранием.
25. Акционер вправе обжаловать в суд решение, принятое общим собранием акционеров с нарушением требований законодательства, Устава Банка, в случае если он не принимал участия в общем собрании акционеров или голосовал против принятия такого решения и указанным решением нарушены его права и законные интересы.

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
Банк не владеет ни в одной коммерческой организации более чем 5% уставного капитала.

8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией -эмитентом
Кредитная организация в первом квартале 2007 года не осуществляла сделки, размер обязательств по которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов.
8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации - эмитента
Объект присвоения кредитного рейтинга.
Присвоение Банку кредитного рейтинга рейтинговыми агентствами не производилось, договоров с рейтинговыми агентствами не заключалось.

Значение кредитного рейтинга на дату окончания последнего отчетного квартала.
Нет.
8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации ? эмитента

Информация по состоянию на 01.07.2007.

Индивидуальный государственный регистрационный номер Дата государственной регистрации Категория Тип
(для привилегированных) Номинальная стоимость,
руб.
1 2 3 4 5
10102870В 24.06.1994 ? 24.06.1994, 12.02.1996 ? 12.09.1996, 16.05.1997 ? 15.09.1997,
18.07.2000 ? 07.09.2000,
06.09.2002 ? 31.03.2003 Обыкновенные именные 100

Количество акций, находящихся в обращении
Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся в обращении, шт.
1 2
10102870В 306 000
Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения
Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся в размещении, шт.
1 2
10102870В 0
Количество объявленных акций:
Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество объявленных, шт.
1 2
10102870В 3 724 000

Количество объявленных привилегированных акций 100 000 000 шт. номинальной стоимостью 1 руб.

Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации ? эмитента:
Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся на балансе, шт
1 2
10102870В 0
Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации ? эмитента:
Нет.
Иные сведения об акциях
Нет.

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации - эмитента
Облигации и опционы Банк ?Поволжское ОВК? ОАО не эмитировал.

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска
Нет.
8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
Нет.
8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
Нет.
8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации - эмитента
Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента
Реестродержатель кредитной организации ? эмитента: Закрытое акционерное общество "Национальная регистрационная компания"

Полное фирменное наименование регистратора Закрытое акционерное общество "Национальная регистрационная компания"

Сокращенное наименование регистратора ЗАО "Национальная регистрационная компания"

Место нахождения регистратора 121357, г. Москва, ул. Вересаева, д.6

Номер лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг 10-000-1-00252
Дата выдачи лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг 06.09.02
Срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг бессрочная
Орган, выдавший лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
Иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента
Нет.
Депозитария кредитная организация - эмитент не имеет.

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам
Банк не имеет акционеров - нерезидентов. Банк не осуществляет импорт и экспорт капитала.
8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента
Налогообложение дохода по размещаемым и размещенным ценным бумагам производится в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации.
Порядок налогообложения доходов по размещенным акциям определяется в соответствии с Налоговым Кодексом РФ (в частности, ст. 43, ст. 224, ст. 284 и иные положения Налогового Кодекса РФ).
Налог с суммы дохода, получаемого в виде дивидендов по акциям.
При получении ниже перечисленными категориями налогоплательщиков доходов от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов применяется следующая ставка налога:
- для физических лиц - резидентов РФ:
В соответствии с пунктом 4 статьи 224 Главы 23 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 9 процентов.
- для юридических лиц - резидентов РФ:
В соответствии с подпунктом 1 пункта 3 статьи 284 Главы 25 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 9 процентов.
Удержание и перечисление налога с дивидендов в бюджет РФ производит организация, осуществляющая выплату дивидендов.
Налог с суммы дохода, получаемого от продажи акций.
При получении нижеперечисленными категориями налогоплательщиков доходов от реализации акций Банка применяется следующая ставка налога:
? для физических лиц - резидентов РФ:
В соответствии с пунктом 1 статьи 224 Главы 23 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов.
Определение налоговой базы осуществляется в соответствии с положениями статьи 214.1 Главы 23 НК РФ.
? для юридических лиц - резидентов РФ:

В соответствии с пунктом 1 статьи 284 Главы 25 НК РФ налоговая ставка устанавливается в размере 24 процентов.

8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации ? эмитента

Решение о выплате дивидендов не принималось за 2001, 2002, 2003 годы.
Категория акций 10102870В
Тип
Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в расчете на одну акцию, руб. 281,79
Размер объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента каждой категории (типа) в совокупности по всем акциям одной категории (типа), тыс.руб. 86 228
Наименование органа управления кредитной организации - эмитента Годовое общее собрание акционеров.
Дата проведения собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента 21.06.2005г
Дата составления и номер протокола собрания (заседания) органа управления кредитной организации - эмитента протокол ?1 от 21.06.2005 г. годового общего собрания акционеров
Срок, отведенный для выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента не позднее 60 дней со дня принятия решения о выплате дивидендов
Форма выплаты денежные средства
Иные условия выплаты объявленных дивидендов по акциям кредитной организации - эмитента нет
Отчетный период (год, квартал), за который выплачиваются (выплачивались) объявленные дивиденды по акциям кредитной организации - эмитента 2004 год
Общий размер дивидендов, выплаченных по всем акциям кредитной организации - эмитента одной категории (типа) по каждому отчетному периоду, тыс.руб. 85465
Причины невыплаты объявленных дивидендов Дивиденды не выплачены в размере 763318-39 руб. по независящим от Банка обстоятельствам, все акционеры извещены о начислении дивидендов и необходимости их получения
Иные сведения об объявленных и/или выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента,
Нет.

8.10. Иные сведения
Нет.