Как правильно отчитаться после командировкиВ процессе жизнедеятельности предприятия часто возникает вопрос служебных командировок. Они могут решать вопросы предприятий, связанные с расширением клиентской базы, с обучением и другими потребностями. По возвращении на предприятие, командировочный должен отчитаться. В обязательном порядке необходимо собирать все подтверждающие расходы документы: отчетные документы за проживание в квартире, квитанции и чеки за проезд на транспорте и иные документы. В случае оформления сотрудника в служебную поездку ему гарантируется выплата дохода, рассчитанная по средней заработной плате, также ему оплачиваются все подтвержденные затраты, произведенные в командировке. Оформление документов командировкиПри отправлении сотрудника в командировку, оформляется следующий комплект документов:
На каждом предприятии, приказы на командировку регистрируются в специальном журнале. Форма приказа разрабатывается организацией самостоятельно, с соблюдением обязательных реквизитов документа: ФИО сотрудника, направление, цель, сроки командировки. Приказ отдается командированному сотруднику. По завершении командировки, работник предоставляет заполненный авансовый отчет своей рукой, к нему прикрепляются все, квитанции, чеки и иные подтверждения трат в командировке. Отчет сдается в бухгалтерию в трехдневный срок, после окончания командировки. В авансовом отчете заполняются следующие данные:
Важно отметить, что авансовый документ должен быть заполнен верно, поскольку при неверном заполнении возместить сотруднику денежные средства не является возможным. И, налоговые органы, очень часто при выездных проверках, проверяют авансовые отчеты. Возмещение понесенных тратК расходам, подлежащим компенсации относятся:
К возмещению, полагаются только подтвержденные расходы. Все документы можно поделить на документы, подтверждающие проезд и проживание. Для подтверждения проезда необходимо предоставить посадочные талоны, проездные билеты, кассовый чек при проезде в такси. При подтверждении проживания предоставляются: чек, акт и счет-фактура на проживание в гостинице, также должна быть приложена из ОГРН; договор аренды, квитанции оказания различных услуг. Оплата суточных производится согласно, утвержденным на предприятии документам. К ним относятся: коллективный договор, местные акты организации, либо командировочное удостоверение. Отчитываться за суточные не надо. Размер устанавливается работодателем самостоятельно. Законодательством установлен размер суточных 700 рублей по России, и 2500 рублей, в случае командировки за границу. В пределах этих сумм, суточные не облагаются НДФЛ, при превышении, возможно налогообложение. Если командировка длится менее 1 суток, суточные не положены. При возникновении дополнительных расходов, они также компенсируются, в случае документального подтверждения. Примером могут служить: деловые звонки, различные виды страховки, обмен валюты, проезд и провоз багажа. Случайные статьи
В связи с большим ежегодным притоком иностранной рабочей силы в Россию, для таких граждан должны обеспечиваться не только достойное проживание, условия труда, но и создаваться равные права и возможнос..
Все пользователи популярной социальной сети instagram мечтают об огромном количестве подписчиков, славе и популярности. Но..
В Саратове недвижимость представлена в очень большом ассортименте. Ос..
Человек может исполнять множество функций одновременно. С ..
Создание и выдача электронных цифровых подписей (ЭЦП) – это процесс, который включает в себя генерацию и распределение сертификатов открытого ключа для электронной цифровой подписи. Эт..
|
Консультации банков
|